省级环保专项资金项目绩效评价工作具体操作及相关要求

省级环保专项资金项目绩效评价工作具体操作及相关要求广东省环保局规划财务处王顺强二○○八年四月十日主要内容1.环保项目绩效评价方法和指标体系；2.2008年绩效评价工作的具体要求。环保项目绩效评价方法和指标体系为了提高绩效评价工作质量，结合工作实践，我们将环保项目分为五种类型，即：1.污水厂及配套管网工程2.环境综合整治和生态保护类项目3.其他污染治理项目4.研究课题类项目5.环境监管能力建设项目我们根据不同类型项目的特点制定了不同的自评报告表，项目（用款）单位按照不同项目类型分别填写对应的自评报告表。环保项目绩效评价方法和指标体系根据项目进度，我们将项目分成两类：1.未竣工项目；2.已竣工项目。根据项目类型，我们将环保项目分为五类：1.污水厂及配套管网工程2.环境综合整治和生态保护类项目3.其他污染治理项目4.研究课题类项目5.环境监管能力建设项目未竣工项目评价方法：目标预定与实施效果比较法。评价指标：可采用项目形象进度作为绩效指标，并结合文字说明进行评价。已竣工项目污水厂及配套管网工程1.评价方法：目标预定与实施效果比较法、横向比较法、历史动态比较法等。2.评价指标：工程质量、吨水建设投资（元/吨·日）、吨水电耗（kWh/吨）、运行成本（元/吨）、CODCr削减量（吨/年）、处理出水水质指标及达标情况等。环境综合整治和生态保护类项目1.评价方法：目标预定与实施效果比较法、横向比较法、历史动态比较法等。2.评价指标：项目实施质量、地表水环境质量、空气质量。其他污染治理项目1.评价方法：目标预定与实施效果比较法、横向比较法、历史动态比较法等。2.评价指标：工程质量、吨水建设投资（元/吨·日）、吨水电耗（kWh/吨）、运行成本（元/吨）、CODCr削减量（吨/年）、处理出水水质指标及达标情况等。研究课题类项目1.评价方法：目标预定与实施效果比较法、横向比较法、历史动态比较法等。2.评价指标：项目研究成果、鉴定意见、应用前景等。环境监管能力建设项目1.评价方法：目标预定与实施效果比较法、横向比较法、历史动态比较法等。2.评价指标：监测指标数量、环境应急反应时间、建设标准等。绩效评价案例分析以湛江市霞山污水处理厂及管网配套工程为例，介绍绩效评价工作的具体操作及相关要求。污水厂及配套管网类项目绩效评价自评报告表评价类型：项目实施过程评价√项目完成结果评价□评价项目名称：湛江市霞山污水处理厂及管网配套工程；项目（用款）单位法人代码：74708728-X；项目（用款）单位：湛江市基础设施建设投资有限责任公司（公章）填报日期2008年5月10日广东省环境保护局制项目基本情况项目名称：湛江市霞山污水处理厂及管网配套工程项目性质：新建√扩建□改建□厂址：湛江市人民大道中42号污水厂建设模式：政府投资√BOT□其他□规模：10万吨/日工艺：CAST总投资（万元）：厂内工程1.3亿元配套管网长度：约11公里配套管网1亿元建设单位：湛江市基础设施建设投资有限责任公司联系人：张三联系电话：81234567主管部门：湛江市市政园林局联系人：李四联系电话：81234568项目实施时间计划安排开始：2005年1月实际情况开始：2005年1月完成：2007年5月完成：2006年12月评价工作情况项目绩效（总）目标（分值30分）工程质量目标：技术工艺符合国家《室外排水设计规范》要求，土建工程质量和设备质量符合国家验收标准。技术经济目标：厂内工程单位水量投资、厂外管网管径单位造价、吨水处理成本符合国家要求，吨水处理电耗约低于0.28kwh/m3。环境效益目标：建10万吨/日的污水厂，每年削减CODcr7665吨、BOD53285吨、SS4745吨、NH3-N547.5吨、磷酸盐91.25吨，改善湛江市水环境质量。阶段性（当年）绩效目标（分值20分）项目厂内工程：完成土建工程、设备管道工程施工，完成运营管理人员培训，完成清水联动试运行。项目厂外工程：完成沉井施工35个、绿塘河截污井施工,完成管道施工4000米。评价指标与绩效目标相关性（分值10分）评价指标选用(分值10分)评价方法选用(分值10分)是否成立了评价工作小组(分值10分)是成立评价小组文件、文号：材料报送质量(分值10分)本年度提供的相关附件材料名称正相关目标预定与实施效果比较法、横向比较法资料齐全，报送质量良好，无超时、无漏填、无错填省环保专项资金申请函、申请表、项目建议书及批复、可行性研究报告及批复、初步设计概算及图纸、规划许可证、环评报告及批复、建设工程总承包合同、借款合同、资金证明等材料[2007]8号基本指标：资金到位率、支出实现率、支出效果率、财政投入乘数；专业指标：工程质量、吨水建设投资、吨水电耗、运行成本、CODCr削减量项目资金安排和使用情况项目开始年度至2007年底止累计金额(万元)计划安排(分值3分)实际到位(分值6分)实际支出(分值10分)2007年底结余金额(万元)2006年度情况项目开始年度至2007年底止累计金额(万元)2006年度情况省财政资金投入乘数项目开始年度至2007年底止累计金额(万元)2006年度情况投入金额（万元）到位金额(万元)到位率（％）支出金额(万元)支出实现率（％）项目申报资金计划安排资金合计1961212956715619612715610010.9179244346661688中央财政资金20001000400200040010012009023800省财政资金18006000800180080010010.918008001000其他资金小计158125956158125956100……14924345658888①地方财政资金000……000②银行贷款158125956158125956100……14924345658888③单位自筹000……000④其他000……000省级环保专项资金具体投向（使用）情况（分值16分）：省级环保专项资金补助合计1800万元，支出率为100％，其中建筑安装工程费用1541.548万元，管理费用15万元，其它费用243.45万元。工程项目资金具体投向（使用）情况表资金类型工程费用(万元)第二部分其他费用(万元)合计(万元)建筑工程、安装设备其它费用征地费用管理费用咨询费用其它费用小计3372.73150227.238446.45133.77108.97906.845346中央财政资金9090省财政资金1540.580.96815243.451800银行贷款1832.15150226.27446.45118.77108.97573.393456注：1、该表适用于城镇生活污水处理厂及配套工程、其他污染治理项目和环境综合整治和生态保护类项目。2、本表数据以2007年12月31日为统计截止时间。项目资金实际支出明细情况表序号具体支出内容对应会计支出科目名称金额（万元）合计⒈⒉⒊⒋…注：本表数据以2007年12月31日为统计截止时间其他项目资金具体投向（使用）情况表资金类型设备购置费用能源材料费资料印刷费租赁费差旅费鉴定验收费管理费其他费用合计中央财政资金省财政资金地方自筹资金小计注：1、该表适用于环境监管能力建设项目、研究课题项目。2、本表数据以2007年12月31日为统计截止时间。项目组织实施情况有（打“√”）无（打“√”）立项情况(分值3分)可行性研究报告√可研报告批复√实施情况(分值12分)政府采购√招投标√国库集中支付（或资金报账制）√法人负责制√建设监理制√合同管理制√其他√项目组织实施情况调整情况(分值5分)调整内容（选址、规模、工艺、投资等调整情况）：根据湛规土资〔绘政〕［2004］149号文的要求,厂内工程防洪设计标准由50年一遇变更为100年一遇。报批手续：已报市政府批复同意。管理情况(分值10分)项目管理机构及工作人员落实情况：项目由具有独立法人地位的国有全资企业——湛江市基础设施建设投资有限责任公司建设厂内工程，湛江市市政园林局负责厂外管网配套工程的建设，均已落实专人负责项目实施。财务（项目）管理办法：《广东省环境保护专项资金使用管理办法》（粤财企[2001]208号）、《广东省水污染防治专项资金使用管理办法》(粤财企〔2001〕375号)等。工作措施：严格按照基本建设程序和管理制度开展各项工作，由湛江市财政局及环境保护局监督检查资金使用情况。工程验收情况(分值5分)项目已分阶段完成建筑工程验收、设备验收，目前正申请环保验收。项目绩效目标及完成情况绩效目标完成情况效率性工程进度目标项目厂内工程：完成土建工程、设备管道工程施工，完成运营管理人员培训，完成清水联动试运行。项目厂外工程：完成沉井施工31个、绿塘河截污井施工,完成管道施工4000米。厂内施工已完成，并完成清水联动试运行，已通过卫生、消防、防雷、特种设备及规划专项验收，完成人员培训，目前已进行生产调试。厂外工程完成管道工程6000多米，占工程量的78％。质量目标技术工艺符合国家《室外排水设计规范》要求，土建工程质量和设备质量符合国家验收标准。工艺符合《室外排水设计规范》要求，厂内土建工程质量基本上满足验收标准，主要设备质量较好和效率较高。有效性环境效益目标每年削减污染负荷CODcr7665吨、BOD53285吨、SS4745吨、NH3-N547.5吨、磷酸盐91.25吨，改善湛江市水环境质量。目前实际进水约为3万吨/日，处理出水水质基本达标(p除外)，COD削减量约为4吨/日，厂外收集面积达2670公顷，初步发挥了该项目的环境效益。经济性（节约）技术经济目标厂内工程单位水量投资、厂外管网管径单位造价、吨水处理成本符合国家要求，吨水处理电耗约低于0.28kwh/m3。厂内工程单位水量投资860万元/万吨•日，符合国家吨水造价指标。试运行期间吨水电耗约为0.25kwh/m3基本合理。厂外管网管径1.2～2.2m，埋深7.3～15m，单位造价为1.2万元/米基本合理。项目绩效目标完成情况表项目概况绩效总目标绩效阶段性目标项目完成情况项目形象进度(％)项目远期规划规模40万吨/日，首期工程10万吨/日，采用CAST工艺，配套建设20万吨/日泵站1座、7.8公里截污管网。出水经南柳河入海。采用政府投资，工程总承包方式建设。建设一座规模为10万吨/日的污水处理厂，每年削减污染负荷CODcr7665吨、BOD53285吨、SS4745吨、NH3-N547.5吨、磷酸盐91.25吨，改善湛江市水环境质量。项目厂内工程：完成土建工程、设备管道工程施工，完成运营管理人员培训，完成清水联动试运行。项目厂外工程：完成沉井施工35个、绿塘河截污井施工,完成管道施工4000米。已完成阶段性目标，其中厂内工程：厂内施工已完成，并完成清水联动试运行，已通过卫生、消防、防雷、特种设备及规划专项验收，完成人员培训，目前已进行生产调试。厂外工程完成管道工程6000多米。78％绩效结果自我评价绩效结果自我评价自评组织工作√优□良□中□低□差□无法评价项目绩效√优□良□中□低□差□无法评价注优(90分以上)良(80分-90分)中(70分-80分)低(60分-70分)差(60分以下)2008年绩效评价工作的具体要求1.2008年绩效评价范围；2.绩效评价工作职责分工；3.绩效自评材料报送程序；4.绩效自评材料报送时间。2008年绩效评价范围凡是2006年度省级环保专项资金补助的项目均纳入本次自我绩效评价的范围，具体项目详见《关于做好2008年省级环保专项资金项目绩效评价工作的通知》（粤环[2008]35号）附件一。重点绩效审核评级项目：省级环保专项资金累计补助金额达500万元（含500万）的项目。我们将组织对这些重点项目进行审核，审核评级结果将作为今后省级环保专项资金安排的依据之一。绩效评价审核结果为差或者连续两年为低的项目今后两年内将不再安排专项资金。绩效评价职责分工省环保局：负责统一组织实施省级环保专项资金的绩效评价工作，并将组织对重点项目进行绩效审核评级。各地级以上市环保局：负责组织本地区绩效评价工作，应及时通知并指导当地项目（用款）单位开展绩效