投标范文

南京金铺铭会计师事务所关于南京市建邺区市场监督管理局2016-2017年度企业公示信息协查中介服务建库项目投标书二○一六年七月五日南京金铺铭会计师事务所关于南京市建邺区市场监督管理局2016-2017年度企业公示信息协查中介服务建库项目的投标书目录页次1、投标书概要2-82、万隆专业集团简介万隆专业集团10-1112我们的服务理念专业服务能力及专业队伍组织结构12-1313主要业务介绍13-2122-2323-2626-28万隆联络资料客户分布主要合伙人及专业人员简介3、审计计划、采用的主要审计程序、审计方法及审计标准29-404、时间预算、审计费用的计算标准及审计费用报价29-405、其他情况介绍（略）1投标书概要1、万隆专业集团的优势万隆专业集团构建了完善的万隆咨询服务体系，形成了强大的服务力量，为客户提供全面的咨询服务。万隆专业集团在发展的同时，积极加强内部建设，自行开发基于winMI.Wiqx平台的万隆管理控制系统软件和法律法规信息库，在会计事务所行业内率先实行审计项目全过程的计算机管理，为事务所提高工作效率，加强内部管理，促进事务所的进一步发展提供了有力的保障。上海万隆众天会计师事务所具有证券期货相关业务审计资格、金融银行审计资格、国有大中型企事业单位审计资格以及司法鉴定资格。对证券期货相关业务审计富有经验。上海万隆资产评估有限公司具有证券期货相关业务资产评估资格。万隆律师事务所具有证券期货相关业务律师资格。深圳同人会计师事务所（更名为“深圳万隆会计师事务所”）长期从事证券期货相关业务和银行金融企业审计，对证券期货相关业务及银行金融企业审计积累了极其富有的实务经验。上海万隆众天会计师事务所对长城证券的审计，可以动用集团内所有资源（包括深圳同人会计师事务所及全国各地的分支机构）为长城证券总部及国内各营业部提供优质服务。22、其他优势长城证券有限责任公司系于1995年经中国人民银行批准，在原深圳长城证券部和海南汇通国际信托投资公司所属证券机构合并的基础上成立的,公司当时的注册资本为人民币15,700万元。经过近八年来的稳步发展，在公司领导班子和所有长城员工的共同努力奋斗下，长城证券已由原来的经纪类公司成长为一家以承销、经纪、理财与自营业务为主的全国性综合类证券公司，同时市场经营运作方面逐步得到了规范，公司内部控制制度逐步得到了健全。深圳同人会计师事务所自1995年长城证券成立至今，一直与长城证券保持良好的合作关系，为长城证券提供了一系列全方位的服务，包括历年的年度会计报表审计、资本金验证、内部控制评审、领导离任审计及各种专项审计业务、财务咨询业务。深圳同人会计师事务所始终伴随着长城证券由小发展壮大、由不规范走向规范，并以能为长城证券的发展事业添砖加瓦而感到由衷的欣慰。深圳同人会计师事务所在对长城证券七年间的服务中，积累了大量有价值的长城财务资料和工作底稿档案，并培养了一批对证券金融公司具有丰富审计经验的专业人士。我们相信这些厚实的资源优势能够为本年度审计工作按时、高质量的完成提供了非常有力的保障。拟负责本次年度审计项目的人员如下：助理经理：丁桂兰女士丁桂兰女士早年一直在国家审计机关从事政府审计工作，1994年离休后加盟深圳同人会计师事务所，现任助理经理，负责分管沙头角业务部。丁桂兰女士长期从事企业年度审计、清产核资、收购兼并、离任审计等方面的专业技术工作，有着丰富的实务操作经验。曾先后担任长城证券有限3责任公司、深圳国信证券、天津滨海信托投资公司、日宝来福磁医疗设备公事、协和电厂、彩虹皇旗等企业年度审计、债转股项目的负责人。丁桂兰女士自1995年开始即担任长城证券的审计负责人，十分熟悉长城证券的经营运作模式及管理机制，并能够与公司各单位保持良好的沟通能力。助理经理：陶伟平先生陶伟平先生1998年毕业于杭州电子工业学院，自1998年至2002年在深圳同人会计师事务所从事审计工作，现任助理经理。陶伟平先生长期从事企业改制上市、年度审计、清产核资、企业收购兼并审计等方面的专业技术工作，有扎实的理论基础和丰富的实务操作经验。曾先后担任长城证券有限责任公司、深圳国信证券、天津信托投资公司、天津博苑高科技股份公司、湖南金洋集团、新疆美克股份、新疆天宏纸业等企业改制上市、债转股、年审等审计项目的负责人。陶伟平先生自1998年开始即参与、负责长城证券的审计工作，十分了解长城证券的经营运作模式及管理机制，能够与公司各单位保持良好的沟通能力。项目经理：曹苏女士曹苏女士1996年毕业于武汉大学，自1998年至2002年在深圳同人会计师事务所从事审计工作，现任项目经理。曹苏女士长期从事企业改制上市、年度审计、清产核资、企业收购兼并审计等方面的专业技术工作，有扎实的理论基础和丰富的实务操作经验。曾先后负责或参与长城证券有限责任公司、江门甘化集团、天津信托投资公司、天津博苑高科技股份公司、新疆天宏纸业、深圳中经高科等企业改制上市、债转股、年审等审计项目。曹苏女士自1998年开始即参与、负责长城证券的审计工作，十分了解长城证券的经营运作模式，能够与公司各单位保持良好的沟通能力。42、审计标准1）我们的审计标准将按照中国注册会计师协会公布的审计准则、指南进行。2）我们对长城证券公司（包括基金管理公司）会计报告将按照《财务报告条例》、《企业会计准则》和《证券公司会计制度》或《金融企业会计制度》（视长城证券公司所执行的会计制度而定）及其补充规定等标准进行审计衡量和判断。3、审计计划、采用的主要审计程序及审计方法概述我们的审计计划方案包括了审计目的、范围及审计策略、审计标准、主要审计程序及方法、重要性标准及判断、审计重点领域及审计要点、审计小组成员、时间预算、费用预算（报价基础）等内容。本投标书所附的审计计划方案系依据以前年度审计情况编制，尚需根据2002年度审计预备调查后的具体情况做出修改和调整。有关审计程序和方法概述如下：一）预备调查阶段主要是内部控制制度方面的调查了解和测试和评价和审计方案编制。内部控制制度方面的调查了解和测试和评价主要包括下列方面：了解贵公司制定的内部管理控制制度。通过内控制度的符合性测试，对贵公司内控制度的健全性和有效性进行评价，并对可能存在的控制缺陷提出我们的建议。关键点：管理当局是否已尽了维持充分适当的控制系统责任。评价主要有以下几个方面：（1）内部机构的设置是否权责分明、相互制衡。（2）是否建立了明确而合理的授权分责制度。5（3）是否按照责、权、利相匹配的原则，推行目标管理，建立完善的岗位责任制度，实施严格的岗位操作流程和合理的工作标准，建立错单制度，完善考核措施。以重点岗位、重要业务、重要的空白凭证、重要的财务等特别加强监控。（4）是否建立了完善的客户保证金制度。（5）是否建立了严密的会计控制系统。（6）是否建立了完善的结算制度。（7）是否建立了计算机系统风险。（8）是否建立了内部稽核监督系统。（9）是否建立了档案管理制度。（10）是否建立了有效的应急应变措施。二）外勤阶段外勤阶段主要进行交易的符合性和数据的实质性审计。1）资产负债真实性、业务合规合法性的审计。审计的重点：（1）相关资产是否是否存在，是否归公司所有；（2）相关资产的计价是否正确；（3）相关资产负债在会计报表上是否恰当披露；（4）自营证券的核算是否符合会计制度的规定，买卖盈亏是否足额入帐；（5）大额资金存取往来的合规性，是否存在体外循环；（6）是否存在挤占挪用客户保证金的现象，是否存在违规为客户融资等加大公司的风险现象，是否存在为客户透支情况；（7）客户受托资产的安全性，有否和公司自有资产分开核算，与委托单位结算损益是否已足额反映。2）对公司经营盈亏情况的核实。审查是否存在多计支出，小计收入，虚报亏损的现象；是否存在多计成本，少计利润，虚列利润的现象。通过审计收入、支出科目及往来、资产科目，经过全面资产负债的审计，以确定利润的真实性。63）对公司的对外投资及关联公司的往来情况进行审计，对关联交易的合法性、公允性进行审查。4）或有事项。是否存在诉讼、仲裁、担保、质押、抵押、已贴现的商业承兑汇票等及对公司的影响。5）公司以前年度接受审计情况，是否已按审计意见进行账务调整。三）总结报告阶段本阶段主要进行审计工作的汇总、总结，编写审计报告、管理建议书、内部会计控制评价报告等。4、时间预算、审计费用的计算标准及审计费用报价时间预算、审计费用预算详见审计计划方案。由于本所审计人员熟悉贵公司情况，我们能够在投标书中预算的时间内完成审计工作。我们的审计费用预算是根据深圳市财政局和上海市财政局有关审计收费的规定及我所预计派出的审计人员级别所用工时计算确定。各个级别的小时收费率详见审计费用预算一节。我们的审计费用报价为人民币三十五万元（￥350,000.00）。5、对长城证券财务人员提供或指导的能力和条件我们拥有一批熟悉证券公司会计制度、内部控制管理和证券公司业务的专业人员，可以根据贵公司的需要，对贵公司在会计制度的执行、会计核算方法的制定、内部管理制度的完善等反面给予一定的建议、培训和指导。76、联系人及联系方式联系人一：葛炳法电话：82960052手机：[phone]邮箱：[e-mail]联系人二：丁桂兰电话：25356385手机：[phone]联系人三：陶伟平电话：82960052手机：139238629638万隆专业集团简介目录一、万隆专业集团简介1、万隆专业集团南京金铺铭会计师事务所深圳同人会计师事务所有限公司2、我们的服务理念3、专业服务能力及专业队伍4、组织结构5、主要业务介绍二、万隆联络资料三、客户分布四、主要合伙人及专业人员简介五、附件1、会计师事务所执业许可证2、会计师事务所证券、期货相关业务许可证3、资产评估资格证书4、土地评估资格证书9万隆专业集团经过多年艰苦的努力，伴随着中国改革开放和注册会计师事业的发展，以注册会计师事业为核心的万隆专业集团留下了自己坚实的脚印。能有今天的光辉业绩，凝集着万隆人辛勤耕耘的汗水。面对经济全球化和改革大潮的到来，为顺应历史潮流，有效整合业界优秀资源，打造民族会计服务事业的卓著品牌，以组合效应和规模平台，实现会计服务及相关领域的有效扩张，成就国际级的领先事业，上海万隆众天会计师事务所、深圳同人会计师事务所、北京万隆众信会计师事务所、上海万隆资产评估有限公司、北京万隆天弘资产评估有限公司等发起，并联合万隆会计咨询公司、万隆投资咨询公司、万隆工程监理公司、万隆律师事务所等，基于相同的服务理念和共同的发展目标，采用吸收合并或联合合并等方式组建了万隆专业集团。重组后的万隆专业集团在专业水平、技术监督、规范管埋、服务范围、抗风险能力等方面得到进一步的提升。万隆专业集团总部设在上海，具有证券相关业务审计资格、证券相关业务资产评估资格和证券相关业务律师资格；以及大中型企业审计验证资格、金融企业审计资格、税务代理资格；并具有国家甲级工程造价咨询单位资质和上海市一级工程审价单位资格。万隆专业集团是一家能达到或代表国际现行专业标准的大型的能为国内、国际客户提供全方位高质量服务的社会中介组织。万隆专业集团的各级专业人员在执业过程中坚持遵守执业规范体系的各项规定，严格按照内部质量控制制度承办业务；以为企业提供增值服务为使命，各守独立、客观、公正的职业道德，向客户提供高效、优质的专业服务。万隆专业集团一贯致力于对国际上先进的审计理论及技能的探索，拥有广泛的社会信息和公共关系资源，并结合中国的实际情况建立了有效的经营管理机制和科学的执业规范体系。万隆专业集团十分重视专业人才的培养。针对每个员工的特点，今后业务发展的需要，万隆专业集团为自己的每个员工定制了科学可行的职业生涯计划。万隆专业集团的目标是使自己的每个员工在工作中成为专家。万隆专业集团拥有一批高素质的会计、审计、金融、证券、工程、税务、法律等专业人才，他们从一九八八年起就开始参与企业股份制改组与上市工作，对于股份有限公司向社会公开发行A股、B股、H股、红筹股股票和国外上市股及可转换公司债券并上市交易、证券投资基金以及银行、证券公司、信托投资公司、