预算工作开展情况

预算工作开展情况第一部分：2015年预算概要5预算管理工作总结为了更好地推进2016年年度预算的启动和管理工作的展开，现将2015年预算管理工作总结如下：一、2015年预算管理工作的总体状况2015年年度预算的管理工作从启动→编制→上报→到审议→签批→执行→考核等全过程，从总体而言都是有理、有序、有据而展开的，既严格遵循了集团的全面预算管理制度，又紧密结合了板块的发展实际。二、2015年预算指标的执行结果现状本年度的收入、差价实际完成情况与年度预算尚有较大差异，主要原因是门店的业务量的实际开展情况与预算数据还有较大距离，门店售卡完成情况较好。三、2015年度预算管理工作存在的问题和改进方向１、板块应当明确近几年的战略规划，应当在战略规划指导下确定年度发展目标，然后根据年度发展目标编制年度预算。２、职能部门之间及职能部门与门店之间的衔接工作有待于完善。预算是个体系化的工作，预算工作因为职能部门之间及职能部门与门店之间的衔接不到位，造成预算编制不够严谨规范，甚至给后续的监控带来了难度。３、注重预算数据的刚性，有时候成了预算的束缚。对于新生的服务连锁事业而言，数据本身就是个不确定的状态，为此，应当先注重“事”的刚性，以事的刚性来确定预算数据，以事项的真实实质源头来控制数据，以客观的事实来不断矫正数据，这本身实际上也是更好地坚持预算管理工作的刚性。４、对门店的考核应加进去对标准化（流程、制度等各项管理工作的标准化）的考核。对服务连锁来说标准化的东西是最重要的东西，应该确定“几星级”，达到几星级就有相应的星级薪酬待遇。５、没有对门店进行“分级管理”。一刀切容易使管理失去准确定位和公平考核，应从门店“硬件”和“软件”全方位进行综合评估，确定星级标准，然后根据星级标准确定门店的指标。６、没有对门店进行“分类管理”。各个门店都有自己的特色面，各有各的风格和发展重点，这也增加了总部对门店的把控难度。对门店进行定位分类是编制年度预算一个比较紧迫而又必要的工作。７、应增加对季度预算的预警分析，板块应对剖析结果和预警事项进行严肃讨论并提出应对举措，不要为了开会而开会，为了分析而分析。８、目前门店预算执行结果存在天壤之别的巨大差异。这暴漏出两点：一方面总部对门店的把握力度不够；另一方面门店在发挥主观能动性方面也存在巨大差异。９、集团对板块的考核仅仅几个指标。应针对服务连锁这个新事物进行一个科学全方位的体系性考核。１０、目前的考核机制没能充分调动店长的积极性和主观能动性。对店长的考核应该将数据的东西和非数据的东西相结合起来，各个职能归口门店应该进行权重打分，根据综合得分来确定考核结果，通过考核机制的改革充分发挥店长的能动性和积极性。让努力的店长和不努力的店长、让干得好的店长和干得不好的店长最终通过考核结果公平公正的体现出来。１１、努力推进全面预算管理工作的信息化建设。目前现状是从预算的编制、归口审核、汇总、出预算报表、预算分析预警等全过程都是线下手工的，只能以月度、季度来实现执行分析，要想做到日常（每日、每周等等）分析必须通过系统智能化来实现，靠手工无法实现。１２、有些预算指标预算编制说明不够详细。门店提供的预算编制说明有些指标数据比较粗略，这使得预算指标数据存在漏洞不实的情况，也为后续预算执行监控带来了难度，也使预算控制失去了意义，例如维修费，以往年度未付款的和当年年度将要发生的都各是多少，都是哪些设备，这些设备都各有哪些维修细项，应当详细列出数量、单价。又例如水电费，不但要有金额，还应有度数和单价。13、对月度预算的重视力度不够。现状是，月度预算往往停留在“资金计划”上，说白了就是月度资金收支预算，没能更好地利用好月度预算这个工具，月度预算是紧紧的结合实际不断向年度预算指标靠拢和努力的，是一个赶超目标的过程，也是一个寻找差距的过程。１３、信息化：预算编制、预算预警分析１４、280124(张秀娟)14:13:07１５、2、预算分析总结：上年预算执行结果如何，执行偏差是由什么原因造成的，什么地方是已经得到改进的，什么地方是可以通过努力在预算年度改进的，什么地方是暂时还无法改进的，在预算前进行详细分析，改进不足，从而保证预算的科学性和可操作性。篇二：2014年度公司预算部工作总结报告2014年度公司预算部工作总结报告我于XX年4月底应聘进入公司预算经营部，在将近一年的时间中，新的工作给我带来了很多的欢乐，使我收获了更多的知识，获取了更加丰富的经验。XX年将要过去，XX年既将到来，在这一年中有进步亦有不足，为了更好的干好明年的工作，使明年的工作更上一层楼，现将过去一年的工作总结和回顾如下，并找出自己不足，加以改正。一、工作纪律方面：作为一名预算人员，我能按照公司及项目部的各项规章制度，认真地完成公司及项目部的各项工作。服从领导的安排，对工作认真负责，按时上下班，做到有事请假。在外能够维护公司的形象和声誉，在内团结公司同事，互相帮助。二、目标责任方面及预算工作方面：本年度公司内部结算的主要工程是于赵社区·三和竹园14#、19#楼，牟庄社区14#、17#楼，平原军仓名邸b1-b4#楼，景慧佳园1#-7#楼，根据工程图纸、变更及签证等手续与施工队核对出了工程的竣工结算，结算误差均控制在规定范围内。今年由预算科投标的工程有武城中医院门诊楼工程、德州市二屯安置项目楼第二标段和第三标段、武城宏图嘉苑安置楼工程、平原明君华苑工程、陵县陆海石油2#车间工程、德州市第二实验小学大门操场等附属工程、德州市运河开发区古运新城安置项目室外工程、华晨驾校业务大厅工程。在招投标报价编制的过程中均按规定进行编制、符合招标文件的要求。对外工程的结算主要有武城锦绣嘉园工程。于赵社区·三和竹园14#、19#楼工程结算正在准备中。本年度公司内部工程材料工程量提取及现场核实工程量的工程有于赵社区·三和竹园14#、19#楼装修工程工程量，牟庄社区主体材料计划及现场施工材料用量核实，平原军仓名邸工程与施工现场和对工程量，公司自己开发的景慧佳园项目材料计划工程量及现场工程量核实。本年度中能够利用间隙时间加强学习，今年9月份参加了定额站组织的预算员业务学习及培训，及时掌握了定额及预决算方面的新规定。在今年的工作中，本人能够积极地完成领导安排的各项工作及参加公司组织的各项活动，通过公司组织的学习如何创立企业品牌、如何提高团队合作精神等内容，使我对自己的工作有了更深的认识，工作也更加认真细致了。因为预算员的工作就是跟数字打交道，所以我们对数字的要求应该更准确。在与工地技术员校核工程量的时候，就应做到每一笔工程量都能真实、清晰的反映工程的实际情况。在核对过程中，严格按照公司的规定，本着实事求是的原则，对每一笔工程量都进行仔细的对比，做到“二无”，一无重复，二无漏项。在审核施工单位的现场签证时，更要细致认真，严格把关，要做到这一点首先，要了解签证发生的原因；其次，要审查签证的内容与实际是否相符，是否是在定额包含的范围内，是否存在重复、虚报工程量等失实的现象。再次，对那些内容不祥细、手续不完备的签证要退回重做。总之，我会把经手的每一笔工程量都尽可能的做得准确无误。三、工作不足方面：今年的工作虽然都能按要求完成，没有影响到其它科室的正常工作，但还是存在着不足。1.计划做得不是很到位，使我们的工作有不少都比较被动。2.学习的内容还不够全面，通过对外审计工作我发现自己掌握的东西仍然不够全面。3.与同事之间的交流还不够深，业务能力还不够强。今后，我会提前做好工作计划，变被动为主动，将各项工作做得更好。四、工作打算方面：篇三：经济管理工作开展情况的汇报材料经济管理工作开展情况汇报材料经济管理是医院管理工作的重要组成部分，是现代医院管理制度的重要基础与核心内容之一。随着公立医院改革的逐步推进，公立医院经济管理制度建设不断加强，制度体系不断完善，规范化、科学化、精细化的管理要求不断提高，强化经济管理成为公立医院实现公益性和可持续发展的重要保障。依据《安徽省卫生计生委关于加强公立医院经济管理工作的通知》要求，结合医院工作开展情况，就我院经济管理工作情况汇报如下：一、预算管理1、目前医院对全面预算工作没有普及，缺少专门的全面预算管理机构，由财务部门实行全面预算管理，权威性不够，不能有效协调各部门的工作，造成全面预算管理工作随意性大，基础管理制度不健全。2、目前在编制预算时仍采用基数法编制预算，即根据上年数据，结合本年业务变动，每年的收入以一定比例递增，有充分考虑影响预算收支规模及其变动的诸多因素。二、收支管理医院各项收入均由计财科统一核算，统一管理，禁止设立账外账，严格执行票据和印章管理制度，各类票据的申领、启用、销毁均按规定执行。加强医院支出审批制度，明确支出的内部审批流程及审批权限，重大经济活动及大额资金支付经院办会决策通过。落实价格公示制度，严格执行医药价格政策，公开价格咨询与投诉的渠道，对经查实的不规范收费等行为及时纠正。三、成本管理目前医院成本控制体系还不是很完善，只是在进行绩效工资核算时考虑部分成本的控制，并没有把责、权、利三者很好地有机结合起来，仅仅从医院管理层及财务管理人员对成本进行控制，而医院的其他员工都缺乏项目成本控制的意识和责任，造成医院制定成本控制制度时考虑不全面，没有包含成本控制的方方面面，同时考虑成本控制制度内容时只是从如何规范成本控制行为的角度出发，没有全方面考虑成本控制的可行性，进而导致成本控制制度建设不到位。四、国有资产管理医院专门设置固定资产管理部门，明确管理职责，固定资产实行归口管理，建立完整的固定资产档案，规范管理程序，完善实物资产的资产申购、招标采购、资产添置、资产调拨、资产维护以及资产处置等相关手续。规范国有资产处置流程，严格执行固定资产报废审批手续。做好基建项目管理工作，健全建设项目招投标制度和监理制度，对基建项目实行全程跟踪审计，按要求办理基建项目的竣工验收手续。加强银行账户管理，认真做好与银行对账工作。定期清理应收及预付款项，减少坏账损失。加强库存物资管理工作，定期对库存物资进行清理盘点，减少库存物资非正常损耗。五、采购行为与合同管理建立健全的采购管理制度，根据医院的发展制定采购计划，必要时审计、财务部门对采购全程监督，实行药品耗材和设备网上集中采购，部分设备采购经县招标中心统一招标采购，实行药品带量采购员采购，降低药品采购员成本。健全合同管理制度，药品卫材设备等购置签订买卖合同，明确权属职责。六、绩效管理建立科学有效的绩效管理体系，对医院绩效管理进行全面的整合、优化、提升，构建医院新的绩效管理体系，将医院绩效考核与内部收入分配方案结合起来，科学制定医院内部绩效考核方案。通过签订年度绩效合同、设置KPI考核指标、实行指令性任务责任书、建立科室日志、制定员工奖惩细则等相关措施建立起医院绩效管理体系。七、内部控制健全财务管理制度，实行“统一领导、集中管理”的财务管理体系，实行总会计师制度，按规定配备具体相应资格的专职人员从事财务相关工作，明确岗位职责。健全医院内部控制制度，加强对经济活动的财务控制和监督，邀请有资质的第三方审计机构会同医院审计部门对一段时期进行经济活动审计，对审计结果进行全面、系统和客观评估，结果作为医院完善内部控制的依据。加强财务信息化建设，基本实现了收费收入、资产管理、成本核算的信息化。