毕业设计-理财方案设计

毕毕业业设设计计题目：中等收入家庭理财方案设计系部（院）：金融系专业：学号：____________姓名：指导教师：1内容摘要理财是什么？一般人谈到理财，想到的不是投资，就是赚钱。实际上理财的范围很广，理财是理一生的财，也就是人一生的现金流量与风险管理。正确的理财观念是，理财即意味着善于使用钱财，使个人与家庭的经济财务处于最佳的运行状态，从而提高生活的质量和品位。顺利的学业，美满的家庭，成功的事业，悠闲的晚年。理财的基本原则和基本方法可以概括为“一个中心，三个基本点”：即以管钱为中心，以攒钱为起点，以生钱为重点，以护钱为保障。理财是合理利用家庭财务资源，科学分配家庭资产，使家庭的财务状况处于最佳状态，从而提高生活品质。家庭理财的核心在于根据家庭的不同阶段的财务状况和财务需求，合理分配资产和收入，实现家庭财务资源的有效管理和控制。关键词：理财中等收入家庭投资保值增值1目录一、绪论..............................................................1(一)中等收入家庭的标准............................................1(二)中等收入家庭的特点............................................1(三)中等收入家庭理财规划的基本原则................................1二、正文..............................................................2(一)家庭基本情况..................................................21、家庭成员介绍................................................22、家庭基本财务状况............................................23、家庭的理财目标..............................................5(二)理财分析.....................................................61、负债收入比率.................................................62、消费比率.....................................................63、结余比率.....................................................64、投资与净资产比率.............................................75、流动性比率...................................................76、清偿比率.....................................................7(三)理财方案.....................................................81、客户风险特征.................................................82、保险规划.....................................................93、优化资产配置.................................................94、现有现金和存款的重新规划.....................................10(四)理财规划实施的预期效果.......................................13三、结论.............................................................15参考文献.............................................................161中等收入家庭理财方案设计一、绪论(一)中等收入家庭的标准据《华夏时报》报道，日前，国家统计局公布了一份最新调查结论：“年均收入6万元－50万元，这是界定我国城市中等收入群体家庭收入（以家庭平均人口三人计算）的标准。”按照这个标准推算，到2020年，中等收入群体的规模将由现在的5．04％扩大到45％。在我国，“中产”首次得到了这样清晰的数字化界定。（二）中等收入家庭的特点1、从中等收入群体行业比重上看，公共管理和社会组织占19.9%；教育占16.9%；电力、燃气及水的生产和供应业占9.4%；科学研究、技术服务和地质勘查业占7.4%；房地产业占7.3%；居民服务和其他服务业占7.3%；制造业占6.5%；租赁和商务服务业占5.5%；卫生、社会保障和社会福利业占5.2%。2、金融资产拥有量大中等收入群体的家庭资产呈现出3大显著特点。金融资产拥有量大,住房质量远超全市平均水平,主要耐用消费品大量普及。3、有稳定可观的收入,中等收入群体具有稳定而较为可观的收入来源。并且拥有一定数量的家庭财富。（三）中等收入家庭理财规划的基本原则1、整体规划。设计中等收入家庭理财规划不仅综合考虑中等收入家庭的财务状况，而且要关注中等收入非财务状况及其变化。2、现金保障优先。为中等收入家庭建立一个能够帮助家庭在出现失业、大病、灾难等意外事件的情况下也能安然度过危机的现金保障系统十分关键，只有建立了完备的现金保障，才能考虑中等收入家庭的其他资产进行专项安排。3、中等收入家庭理财规划旨在通过财务安排和合理运作来实现家庭财富的保值增值，最终使生活更加舒适、快乐。保值是增值的前提，所以必须认清可能出现的各种风险，合理利用理财规划工具规避风险，并采取措施应对这些风险。4、消费、投资与收入相匹配。中等收入家庭理财规划应该正确处理消费、资本投入与收入之间的矛盾，形成资产的动态平衡，确保在投资达到预期目的的同时保证生活质量的提高。2二、正文（一）案例家庭基本情况1、家庭成员介绍白先生四十岁是一名教师，每月纯收入3000元，兼职收入1080元，有五险一金，妻子四十岁是一个体工商户，每月纯收入3000元左右，无保险，一子念初中三年级，有学生医疗保险，无任何收入。母亲八十三岁，自己单过，有医疗保险有房屋出租收入，可以自给自足。白先生一家收入在7000元左右，存款利息收入463元。家庭月支出3040，其中生活费用支出2000元。目前有65平米自住房一套，价值估价30万元。活期存款及现金3万元，长期存款20万元，一辆轿车12万元，没有任何贷款。母亲已经八十三岁，共同居住，拥有一套价值20万的平房一处，有租金收入，可以自给自足。表1家庭成员年龄职业工资/月（税后收入）稳定情况白先生40教师4080长期稳定白太太40个体工商户3000一般白先生的儿子15学生0稳定2、家庭基本财务状况（1）收支情况图13图2根据上述家庭的基本信息编制家庭的财务报表如下：表2家庭年度现金流量表家庭年度收支状况客户：白先生收入金额（元）支出金额（元）经常性收入经常性支出纯工资收入72000日常生活费用支出23600存款利息收入5560汽车费用支出10000经常性收入小计77560经常性支出小计33600非经常性收入非经常性支出兼职收入13000娱乐、服装等2880非经常性收入小计13000非经常性支出小计2880收入合计90560支出合计36480年结余54080从表2家庭年度现金流量表和图1收入情况图、图2支出情况图可以看出家庭年工资收入72000元是家庭的主要收入来源，存款利息收入5560元是家庭收入的很小的一部分，兼职收入13000元是家庭的第二收入来源。4（2）资产负债情况表3资产负债表资产金额/元负债金额/元现金及现金等价物现金及活期存款30000定期存款200000现金及现金等价物小计230000个人实物资产自住房300000车辆资产100000个人实物资产小计400000资产总计630000负债总计0净资产630000图35图4从表3资产负债表和图4资产情况图、图3家庭投资情况图可以看出这个家庭没有负债，现金及活期存款30000元，定期存款200000元。拥有的自住房价值300000元，汽车价值100000元。家庭主要投资于定期存款，没有其他投资途径，可以看出家庭没有投资理财意识和经验。3、家庭的理财目标①准备孩子的高等教育费用：普通高中三年花费：8000×3年=2.4万元大学本科四年花费：2×4年=8万元，②白先生夫妻二人的养老计划：（假定生存至85岁）白先生离退休还有二十年，退休之后生存二十五年，保持原有生活质量，家庭所需费用为36480元/年，但是考虑到退休之后安全等原因可以减少汽车的费用10000元/年，退休后家庭生活需26480×25=662000元。白先生六十退休，每月退休金两千元，白太太经营到五十岁，以后出租门脸收入每月五百元，在老干部活动中心工作每月八百元，到五十五岁社会养老三百元，共计3600元每月，年收入为43200元。③五年左右换一套面积在一百平米价值在八十万的住房。6(二)理财分析从表3资产负债表的有关数据中，计算有关财务指标如下。1、负债收入比率：负债收入比率=负债/税后收入=0/90560=0负债收入比率是反映财务状况良好程度的指标。应该在0.4以下比较好。白先生家庭负债收入比率为零说明家庭的财务状况相当稳定。目前没有负债，一方面表示家庭的偿债能力较强，另一方面说明白先生没有利用财务杠杆的作用提高资产的整体收益率。发生财务危机的可能性几乎为零。2、消费比率：消费比率=消费支出/收入总*100%=3040/7463*100%=40.7%图5消费比率是反映家庭财务的收支情况是否合理。一般而言将消费比率控制在40%-60%比较适宜，白先生家庭的消费比率在此期间，说明白先生家庭财物的收支情况比较合理。3、结余比率：结余比率=结余/税后收入=64080/90560=0.70757图7结余比率反映家庭提高净资产水平的能力。这意味着该家庭在支出之余留有了70.8%的税后收入，这一部分可被用于投资或是储蓄来增加家庭的净资产规模。结余比率偏高，可以每月拿出更多资金用于实现家庭财务目标进行投资，但最低不应低于10%。4、投资与净资产比率：投资与净资产比率=投资资产/净资产=230000/590000=0.390.5图8此比率应该保持在0.5或稍高较为适宜。白先生家庭的投资与净资产比率为0.390.5说明该家庭投资在资产中的比率较合适，应加大其他金融产品的投资。投资收益是提高净资产水平的另一条途径，甚至是主要途径。然而，投资必然伴随着风险，因此，投资与净资产比率必须保持在一个合理的水平，该家庭可以继续增加投资比例但不能超过净资产的50%。5、流动性比率：流动性比率=流动性资产/每月支=30000/3040=9.86，此比率应该8保持在3。白先生家庭的流动性比率为9.86〉3，由于白先生的妻子是个体工商户所以备用的流动性资金要多。就具体情况来看此比率相对比较合理。6、清偿比率：清偿比率=净资产/总资产=590000/590000=10.5，清偿比率变化范围在0～1之间，保持在0.6～0.7较为适宜。说明该家庭的资产有足够的能力偿还所有的负债。也说明该家庭没有利用其应债能力提高资产规模，其财务结构需要进一步优化。综上所述，通过观察该家庭的年度收支状况和资产负责表，从中可以看出该家庭属于中等收入家庭，收入基本稳定，并且无任何负债，财务的收支状况比较合理，但投资途径太过单一保守，家庭可以对所拥有的资产进行投资规划，使其得到保值增值，使资产最大化。（三）理财方案1、客户风险特征表4：风险承受能力评估表分数10分8分6分4分2