项目风险抵押金及超额绩效激励办法

中建城镇规划发展有限公司项目风险抵押金及超额绩效激励管理办法11.1总则目的为加强中建城镇规划发展有限公司（以下简称“公司”）所属项目的过程履约管理，提高项目过程创效的积极性，增强项目经营创效激励，特制定本管理办法。1.2适用范围本办法适用于公司总部及所属各项目。1.31.3.1管理原则坚持目标收益大于合同初期的测算收益，成本和收益目标是考核项目的刚性目标，是衡量项目经理的核心指标。1.3.2坚持政策透明和风险与收益对等原则。一方面进一步简化项目绩效奖励政策，提高绩效奖励透明度和引领力；另一方面，坚持绩效奖励和风险责任挂钩，坚持奖励兑现时间和公司整体的风险控制能力挂钩。在公司现有项目管理机制的前提下，在过程评审的基础上，通过风险抵押金的过程返还、过程绩效考核、竣工绩效考核兑现来逐步解决风险抵押金制度实施过程中分配比例的确定性，分配的及时性和分配目标的可实现性等问题，更大程度上调动项目的积极性与创造性，提高项目管理水平。1.3.31.3.4公司在现有项目管理机制下，通过风险抵押金制度激发项目经营团队的潜能。项目部应把风险抵押金的压力化作经营项目的动力，保证公司收益和项目部收入。风险抵押金制度并非项目承包制，项目经理及项目部不得以已缴纳风险抵押金为由违背公司现行各项管理制度和规定。引用文件和制度中国建筑股份有限公司《项目管理手册》（2015年修订版）；1/91.3.522.12.23公司《项目责任书管理办法》风险抵押金管理内容风险抵押金是公司强化项目经营创效责任意识的基本制度，是强调以项目经理为核心的项目经营团队的风险控制激励制度，按规定应当缴纳风险抵押金的项目必须缴纳风险抵押金。3.1风险抵押金缴纳范围项目经理作为法人授权的项目履约责任人、项目班子成员及项目部部门副职（含）以上人员作为项目履约创效责任担当贡献团队，必须缴纳风险抵押金，同时享有创造超额绩效时获得相应回报的权利。3.23.2.1风险抵押金缴纳额度对于按《项目管理目标责任书》进行签订的项目部，按下表计取：1.0CV≤2.025～507.5～152.0CV≤3.050～7515～22.53.0CV≤4.075～10022.5～304.0CV≤CV5.05.0100～125特大型30～37.5公司确定自施合约额0.5＜CV≤CV≤0.51.0（CV：亿元）项目部缴纳总额（万元）项目经理缴纳额度（万元）10～204～612.5～255～7.5备注：项目部缴纳总额应不低于项目自施合约额的2.5‰。3.2.23.2.3项目经理风险抵押金缴纳额度不应低于项目部缴纳总额的30%；项目部班子成员风险抵押金最低缴纳额度不低于项目经理缴纳标准的20%，最高缴纳额度不超过项目经理缴纳标准的60%；项目部其它人员风险抵押金最低缴纳额度为其对应直接领导缴纳额度的30%～70%，具体金额由项目经理决定；项目部部门副职（含）以上人员有缴纳风险抵押金人员最低额度为5000元；自施合约额大于5亿的特大型项目，其风险抵押金缴纳额度可报请公司领导一事一议。项目风险抵押金的缴纳项目经理确定风险抵押金缴纳人员，并在任命下达之前签定《项目风2/93.2.43.2.53.2.63.33.3.1险抵押承诺书》（附件1），且必须经公司项目管理部审核、确认，由公司主管项目管理的副总经理审批；公司财务资金部按照审批后的《项目风险抵押承诺书》进行催缴和管理。3.3.2在项目经理任命正式下达并核定项目收益率后30日内，由项目经理负责在本项目员工了解本政策的基础上一次性以现金形式组织完成上交公司财务资金部，缴清风险抵押金。其中项目经理缴纳标准，项目管理部应在项目经理任职前交底，不能满足要求的项目经理不得任职。项目部缴纳风险抵押金总额必须满足公司要求，缴纳总额不齐的由项目经理补齐。3.3.4个别风险抵押金缴纳人员，如经济确实困难，可提出书面申请，经公司领导审批同意，可分批缴纳风险抵押金，但初次缴纳额度不低于50%，并签定延期缴纳风险抵押金承诺书；延期缴纳风险抵押金必须在6个月内补交完毕。3.3.5除必须缴纳风险抵押金的人员外，其它人员不愿或未能在规定时间缴纳风险抵押金的，不再补交。临时调用人员不交风险抵押金。人员调动后风险抵押金的处理，一般情况下，无论发生几次调动，具体操作按照下述规定进行：在员工发生调动时，项目当月报表中的已完成工作量百分比作为兑现的计算系数；对于调出的项目领导班子成员，保留调出时任职项目的部分抵押金，保留金额为在该项目缴纳的风险抵押金数额与项目当月报表中完工百分比的乘积，但所保留的风险抵押金不享受该项目竣工考核后的最终绩效回报权益，且须对因非正常调动而可能带来的项目履约风险承担责任，在所在项目完成公司计划收益后退回；3.3.6.3对于调动的非项目班子成员，只保留调出时所在项目的部分抵押金，保留金额为在该项目缴纳的风险抵押金数额与项目当月报表中已完成工作量百分比的乘积，待项目竣工考核完成后，根据考核结果及本办法的规定处理；对于项目新调入员工，其补充缴纳风险抵押金，即稀释他人的风险抵押金。实际缴纳金额应为可缴纳的风险抵押金的数额与系数A的乘积（A等于100%减去项目当月报表中已完成的完工百分比）；3.4风险抵押金的基本权责3/93.3.33.3.63.3.6.13.3.6.23.3.6.43.4.1项目部实际上缴公司的收益率低于目标责任书指标中目标收益时，不足额用抵押金扣抵，直至抵押金扣完为止。此外项目风险抵押金还可用于对特殊行为的合法经济惩戒措施，即可能被因相关行为被公司处以罚款时的措施，但不影响按照最初交纳额度享受最终绩效回报权益。项目管理目标责任协议书的签订公司总部应及时与项目部签订项目管理目标责任书，为项目的过程绩效考核与兑现创造好前提条件。3.4.23.53.63.6.13.6.1.1项目风险抵押金过程返还规定项目可在同时符合以下规定时提出风险抵押金过程返还申请：项目已实现里程碑节点计划，或工程已竣工但尚未完成结算及竣工结算完成后等节点；项目经营状况良好，且达到收益目标；质量、安全、工期、资金等各项日常管理达标、有序，无重大风险；按规定时间及标准完成风险抵押金缴纳。风险抵押金过程返还申请的管理程序和基本要求项目提出过程返还申请《项目过程返还/过程兑现申请表》（附件2），并提交项目成本管理分析报告，总结经验得失，同时对下一步合同履约风险和经营空间进行分析，尤其针对暂估量和暂估价等合约中未明确价款提出完成创效目标的具体措施，并对创效目标做出郑重承诺，在此基础上提出返还申请额度；3.6.1.23.6.1.33.6.1.43.6.23.6.2.13.6.2.2过程返还实行及时效率的简易程序：将《项目过程返还/过程兑现申请表》、《项目过程返还/过程兑现会签表》（附件3）申请提交项目管理部，项目管理部结合项目综合管理指标完成情况提出是否返还意见后并会同合约法务部、财务资金部等相关部门集中评审项目效益实际情况，必要时可安排与项目经理、项目班子人员进行沟通或质询，提出是否返还，并经公司各业务主管副总经理会签，由项目管理部报总经理批准；3.6.2.3风险抵押金过程返还不影响按照最初交纳额度享受最终绩效回报权益。4/94项目超额考核激励管理内容项目超额绩效考核激励包含过程超额绩效和竣工超额绩效。4.1过程超额绩效考核兑现项目过程超额绩效考核兑现是为了加强过程激励，有效解决兑现分配的及时性，在过程评审的基础上，对履约管理有效、风险受控、并有经营绩效的项目部所采取的过程激励制度。4.1.14.1.1.14.1.1.24.1.1.34.1.1.4项目可在同时符合以下规定时提出过程兑现申请：按规定时间及标准完成风险抵押金缴纳；项目里程碑节点完成后，或项目通过四方验收但结算未完成；项目经营状况明晰，且已实现一定的经营超额绩效；质量、安全、工期、资金等各项日常管理达标、有序，无重大风险，且具备过程兑现考核奖励的资金支付；项目过程管理和报表信息一贯真实准确诚实信用。过程超额绩效兑现额度和分配过程兑现可在里程碑节点完成后，过程兑现总额度不高于项目当期超额经营绩效的20%，同时不高于项目风险抵押金缴纳额度的70%；四方验收后至结算完成前过程兑现总额度不高于项目当期超额经营绩效的25%，同时不高于项目风险抵押金缴纳额度的100%；在此范围之内项目根据自身实际统筹后期风险，提出申请。公司应在进一步统筹整体风险基础上进行必要的调整；4.1.1.54.1.24.1.2.14.1.2.24.1.2.34.1.2.44.1.34.1.3.1过程兑现的方式，参照竣工绩效考核兑现的方式进行。过程超额绩效兑现申请程序项目提出过程考核奖励申请《项目过程返还/过程兑现申请表》（附件2），并提交项目成本管理分析报告，总结经验得失，同时对下一步合同履约风险和经营空间进行分析，尤其针对暂估量和暂估价等合约中未明确价款提出完成创效目标的具体措施，并对创效目标做出郑重承诺。在此基础上提出兑现申请额度；5/94.1.3.2过程兑现实行及时效率的简易程序：将《项目过程返还/过程兑现申请表》、《项目过程返还/过程兑现会签表》（附件3）申请提交项目管理部，项目管理部结合项目综合管理指标完成情况提出是否兑现意见后会同合约法务部、财务资金部等相关部门集中评审项目效益实际情况，必要时可安排与项目经理、项目班子人员进行沟通或质询，提出是否兑现及具体兑现额度，并经公司主管各业务的副总经理会签，由项目管理部报总经理批准；项目部根据通过审批的分配方案，由财务资金部发放，并扣除相关税金。个人领取奖励分配单由财务资金部统一保存。项目竣工超额绩效考核兑现增强竣工超额绩效考核时效，按照增强时效、激励及时和责任明晰的原则，项目在同时具备下列条件时即可申请进行项目竣工绩效考核：按规定时间及标准完成风险抵押金缴纳；完成竣工验收；项目材料、资产移交、清理完毕；与业主、分包商、分供方决算完成，签订相应的资金回收协议和还款协议；保修合同签订。项目竣工超额绩效考核兑现的组织项目部将《竣工项目超额绩效考核申请表》（附件4）和执行情况分析报告提交项目管理部，项目管理部牵头组织相关部门审核落实项目履约执行情况分析报告，确认工作完成情况、发现和提出风险、确认未完成事项的计划和责任安排，提出风险和控制措施。认为具备条件或整改后具备条件的，在申请报告签署明确意见，并会同合约法务部、财务资金部等部门，按照成本管理有关规定，核算确认项目实际经营绩效，明确实际兑现方案，包括亏损情况下的风险抵押金扣除、绩效兑现奖提取建议等，完成《竣工项目超额绩效考核奖励兑现申请表》（附件5）会签，由项目管理部报总经理批准后执行；4.1.3.34.24.2.14.2.1.14.2.1.24.2.1.34.2.1.44.2.1.54.2.24.2.2.14.2.2.2其中扣除和返还风险抵押金的情况，公司明确通知相关单位和个人，由财务资金部统一落实执行；相关专项奖励参照专项奖励办法执行；风险奖励按照本办法具体规定执行；绩效奖励由项目部按本办法制定6/9分配方案，经公司主管项目管理副总经理、总经理审批后执行。《奖励分配表》（附件6）由财务资金部统一保存。4.2.34.2.3.1竣工超额绩效奖励标准专项奖励项目各专项奖励，包括工程质量类奖励、工程安全奖励、科技进步类奖励等，实施参照专项奖励制度执行，对于按《项目管理目标责任书》进行签订的项目，进入项目成本。4.2.3.2风险奖励对于按《项目管理目标责任书》进行签订的项目部，经考核确认项目完成公司下达的目标责任书的目标收益时，对项目部缴纳风险抵押金人员进行按其所缴纳的风险金的等同数额进行风险奖励，进入项目成本。4.2.3.3超额绩效项目经营超额绩效总额在不高于项目部应缴纳风险抵押金缴纳额度8倍的标准之内，按照下述基准比例提取超额绩效奖励。奖励基准比例考虑与计划收益率的对比，计划收益高的项目，奖励基准比例也高，鼓励项目为公司创效。4.2.3.3.1对于按《项目管理目标责任书》进行签订的项目，按下表计取：超目标收益率值（%）超额绩效奖励基准比例（0~1.5]（1.5~3.0]（3.0~4.