财务部岗位职责

合肥海特微波器件有限公司财务部各岗位职责第1页共15页1财务部长一、职责1、拟定会计核算制度和各项成本管理制度，并负责监督执行及制度修订工作。2、拟定各项内部内部会计控制制度，用以保护资产的安全和完整，防止或发现、纠正错误与舞弊。3、组织会计核算工作，编制财务报表并进行财务分析。4、编制财务预算及分解、落实各项财务计划。5、协调与各部门的关系，并具体负责税收筹划和税收申报工作。6、审查或拟定公司重要经济合同、协议，组织审核项目预决算、用款方案及设备、材料供应计划等。7、制定资金预算方案，负责资金的筹集、使用和分配工作。8、预测财务风险并进行风险评估，并提供风险规避及控制方案9、对财务人员业绩进行考评并负责其业务能力和素质培训工作。10、按质按量完成总经理临时交办的其他工作任务。二、权限1、会计核算制度和各项财务成本管理制度的制定、修改和监督执行权。2、财务岗位设置及对财务人员的考核、培训、人事调动权。3、组织会计核算工作的领导权。4、有权要求各相关部门配合执行财务管理制度。5、资金的筹措、使用和分配权。6、部门重要工作的审核、审批权。三、责任1、对会计核算制度的合理性、有效性及执行效果负责。2、对财务部成本管理制度的合理性、有效性及执行效果负责。3、对内部会计控制制度的合理性、有效性及执行效果负责。4、对会计核算成果的真实客观性负责。5、对资金的筹措及使用负责，对资金的正常运转负责。6、对重要财务资料收集、整理、保管和保密工作负责。7、对其他重要财务责任负责。合肥海特微波器件有限公司财务部各岗位职责第2页共15页2采购业务会计一、职责1、采购合同的审核及采购业务对账并对采购入库单的分类整理。2、登记外协加工明细账，按月同采购组核对账目。对加工单位遗失未回的物料按月开具《扣款通知单》扣除货款。3、登记应付账款备查簿，对经审批的付款申请单、供方发票、采购合同进行管理。每月编制《供应商付款计划表》。4、依据供方发票编制采购业务记账凭证，并登记应付账款明细账，每月未结账，并同总分类账核对相符。5、每月未编制《应付账款明细表》、《到期应付账款账齿分析表》，每年度编制应付账款对账函，同供应商核对往业账目。6、登记预付账款明细账，并对预付账款进行管理。7、公司管理费用的统计，并按月按部门编制费用统计报表。8、完成财务部经理临时按排的其他工作。二、权限1、对不规范的采购合同有拒绝审核权。2、有权要求采购组提供符合财务要求的、完整的付款申请资料。3、有权要求采购组配合其对采购业务的对账工作。4、对加工单位遗失未回的物料，有权开具扣款通知单赔偿货款。5、对采购组的到期应付账款的审核权。6、有权要求采购组按财务要求在规定的时间内做好与供方的对合肥海特微波器件有限公司财务部各岗位职责第3页共15页3账工作并并通知供方开具发票。7、有权要求预付款申请人在财务规定的时间内清理预付款。8、有权要求出纳会计提供完整的费用统计明细清单。三、责任1、对财务数据及报表信息的安全及保密性负责2、对工作是否严格按照财务管理制度执行负责3、对采购合同数量、单价、金额的准确性负责4、对供应商应付账款的真实性、到期付款日的准确性负责5、对外协加工明细账的准确性负责6、对预付款的清理情况负责7、对公司费用统计的准确性负责四、工作细责1、每星期对未开票《入库单》按供应商分类整理。2、每月5日前提供给采购组上月份的供方采购入库材料明细表，并通知采购组做好上月的采购对账工作。3、每月10日前通知采购组做好合同审核、签定工作。4、每月15日前通知采购组做好供方发票的开具工作。5、每月25日前完成上月的采购业务对账工作。6、每天依据《外包加工单》及《领料单》、《送检通知/报告单》进行外包加工物料跟单。7、每月未编制外协加工明细表并对加工单位遗失的物料开具扣款通知单扣除货款。合肥海特微波器件有限公司财务部各岗位职责第4页共15页48、每天依据经审批的《付款申请单》登记应付账款备查簿，并对采购合同、供方发票进行管理。9、每星期依据银行日记账、现金日记账及相应的记账凭证，在应付账款备查簿上核销已支付的供方货款。10、每天依据收到的供方发票编制记账凭证。11、每星期依据采购业务的记账凭证及现金银行记账凭证登记应付账款明细账。12、每月25日前核对进项发票记账联是否同抵扣联相符。核对无误，整理抵扣联准备发票认证。13、每月末对应付账款明细账进行结账，并确保明细账总金额与总分类账金额相符。14、每月未审核采购组的到期应付账款报表的真实准确性。15、每星期依据银行日记账、现金日记账及相应的记账凭证登记预付账款明细账。16、每月末要求预付款申请人对未清理预付款做好清理工作。17、每月5号前编制上月的《应付账款明细表》、《到期应付账款账龄分析表》及《供应商付款计划表》。18、每月5号前编制费用统计明细表。19、每年度1月份前编制应付账款对账函，同供应商对清上年的往业账目（对账函由供应商提供）。20、每月对公司费用进行统计。21、每周向财务经理汇报采购业务工作。合肥海特微波器件有限公司财务部各岗位职责第5页共15页5销售业务会计一、职责1、发货通知单的审核，重点审核市场部的《发货通知单》和仓库的销售《出库单》是否一致。2、登记发货日记表及办事处存货明细账并每周同办事处核对账目，每月同商务组核对账目。3、定期要求市场部签定销售合同，并对销售合同进行管理。4、监督及协助市场部对办事处的超期存货进行考核。5、到期应收帐款的管理，对已开发票的合同进行核销。6、开具销售发票，对已开发票的合同进行核销。7、编制销售业务记账凭证并登记应收账款明细账，月未同总分类账核对相符。8、月未编制销售统计表，应收账款明细表，应收账款账龄分析表。9、核算工资。10、编制客户对账函，同客户核对账目。二、权限1、对未经客户签收或其他不规范的发货通知单的拒收权。2、对办事处会计工作的指导权。3、有权要求市场部及时签定销售合同。4、有权要求市场部协助财务对账工作。5、对市场部到期应收账款的考核权。6、有权要求各相关部门提供完整的计算工资的资料。三、责任合肥海特微波器件有限公司财务部各岗位职责第6页共15页61、对财务数据及报表信息的安全及保密性负责。2、对工作是否严格按照财务管理制度执行负责。3、对发货日记表的正确性负责。4、对销售合同签定是否符合规定负责。5、对办事处存货明细账的正确性负责。6、对销售发票开具的准确性负责。7、对应收账款明细账的准确性负责。8、对公司工资核算的准确性负责。四、工作细则1、每天整理仓库的销售《出库单》。2、每周依据市场部经客户签收确认的《发货通知单》和仓库的销售《出库单》，核对无误后登记发货日记表，确认销售（发办事处的货物须经客户经理签收确认）3、每周要求市场部签定上月的销售合同，每月末要求上月的销售合同签定完毕。对累计两个月末签合同的客户须即时上报财务经理。4、每天审核市场部的销售合同并核销发货日记表。对异常末签合同的货物须查明原因。5、每周依据已签定的销售合同登记销售合同备查簿及到期应收账款备查簿。6、每天依办事处发货单及办事处送货单登记办事处存货明细账。7、每周同办事处、商务组核对办事处存货明细账。8、自收到《开具通知单》两个工作日内，审核市场部的《开具合肥海特微波器件有限公司财务部各岗位职责第7页共15页7通知单》并按要求开具销售发票。及时在销售日记表及销售合同备查簿上注明开票情况。9、每周依据销售发票编制记账凭证并依据现金银行记账凭证登记应收账款明细账。10、每周依据银行日记账、现金日记账及相应的记账凭证，在销售合同备查簿及销售日记表上核销已收到的客户货款，并登记到期应收账款备查簿。11、每月末对应收账款明细账进行结账，并确保明细账总金额与分类账金额相符。12、每天依据产成品入库单及所附的生产记录单核算生产工人的计件总工资，并同生产部办理生产记录单的交接手续。13、每月20日前依据审核无误的生产部计件工资及人事部门提供的相关资料核算公司人员工资。14、每月末依据到期应收账款备查簿编制罚息通知单对市场部各片区经理进行考核。15、每月3日分片区编制本月的到期应收账款清单报送市场部各片区经理作为催款依据。16、每月4日前编制销售统计表。17、每月5日编制应收账款明细表及账龄分析表。18、每周向财务部长汇报销售业务工作。合肥海特微波器件有限公司财务部各岗位职责第8页共15页8存货业务会计一、职责：1、登记仓库存货明细账，每月编制存货会计报表及分析报告。每季度盘点存货。2、车间在产品的跟单，每月编制车间在产品明细表，每季度盘点车间在产品。3、对固定资产、低值易耗品进行管理，登记固定资产、低值易耗品备查簿，每月编制固定资产、低值易耗品明细表及相关报表。每年度盘点清查一次。4、核算产品生产成本。二、职权1、有权要求仓库及相关部门提供规范的出入库单据及相关附件。2、有权监督仓库的收发货业务及盘点工作。3、有权要求生产部依据财务规定规范填制生产记录单。4、有权对车间在产品进行盘点及对造成在产品遗失的责任人作出处理意见。5、有权对责任人保管下的固定资产低值易耗品进行管理。对遗失的固定资产低值易耗品有权作出处理意见。三、责任1、对财务数据及报表信息的安全及保密性负责。2、对工作是否严格按照财务管理制度执行负责。3、对存货明细账的准确性负责。合肥海特微波器件有限公司财务部各岗位职责第9页共15页94、对车间在产品的真实性负责。5、对固定资产低值易耗品明细账的准确性及负责落实情况负责。6、对标准成本的核算即时性、准确性负责。四、工作细则1、每天上午登记前一天的仓库出入库单据。2、每天下午根据生产领料单及产品入库单（后附生产记录单）进行车间在产品跟单。3、依据固定资产、低值易耗品管理规定，每天即时办理各部门资产的购入、领用、保管、报废、调拨等事项。4、每星期核算新产品成本并即时更新成本变化的产品成本。5、每月5日前编制上月的仓库存货类会计报表并进行抽查盘点。6、每月5日前编制《在产品自查表》报生产部进行产品自查自检。7、每月10日前完成车间在产品的自查自检工作。8、每季度盘点车间在产品及仓库存货。9、每年度全面盘点公司固定资产低值易耗品。10、每周向财务经理汇报工作。合肥海特微波器件有限公司财务部各岗位职责第10页共15页10出纳会计一、职责1、办理银行结算业务，编制银行业务记账凭证登记银行存款日记账。2、办理现金报销，借出款业务，并根据现金业务记账凭证登记现金日记账。3、审核公司人员的报销业务。4、办理银行承兑汇票业务，并负责管理应收及应付票据。5、按月编制收款明细表及付款明细表。6、归档管理外来及内部管理文件。7、依据资金预算管理规定，做好资金的使用按排。8、每周向财务经理汇报工作。7、协助财务经理完成其他重要工作。二、权限1、对不规范的报销单据的拒绝审核权。2、对手续不全的付款申请单有拒绝付款权。3、资金的计划使用权。4、对不符合规定的借支款项有拒绝借款权。三、责任1、对货币资金（包括银行承竞汇票）的安全性负责2、对付出款项的真实性负责3、对费用报销的真实性、合理性负责合肥海特微波器件有限公司财务部各岗位职责第11页共15页114、对财务数据及报表信息的安全及保密性负责5、对工作是否严格按照财务管理制度执行负责四、工作细则1、每周二、四、六审核各部门报销单据。2、每周一办理银行付款业务。3、每天办理资金的借款业务。4、每周五到银行领取银行回单。5、每月依据工作要求办理现金支取业务及银行承兑汇票业务。6、每天依据现金记账凭证并登记银行存款日记账。7、每周编制银行记账凭证并登记银行存款日记账。8、每月28日前发放公司员工工资。9、每月归档管理外来及内部管理文件。10、月末领取银行对账单并核对银行存款日记账余额同银行对账单及总分类账余额是否相符。核对现金日记账余额是否同总分类账相符。11、每月3日前编制上月的收款明细表及付款明细表。12、每月协助财务经理完成其他重要工作，如工商年检、税务年检、银行融资等。合肥海特微波器件有限公司财务部各岗位职责第12页共15页12仓库主管一、职责1、主持仓库日常工作，拟订仓库