2022年度监察审计部下半年工作计划

2022年度监察审计部下半年工作计划想要做好工作，不仅要努力认真，还要有目标和计划。只有做好工作计划，才能把工作做得更好。那么应该怎么做呢？以下是网友整理的2021年监察审计部下半年工作计划。希望你能喜欢！2021监察审计部下半年工作计划1一、审计工作重点1、预算管理情况的审计。为规范预算管理，提高预算执行力，确保企业经营绩效，抓住二个方面的审计重点，一是抓住各项财务预算指标执行情况的审计，发现和反映存在的问题，确保预算的执行力和完成率;二是抓住各项工作任务推进情况的审计，促进企业工作任务的规范的操作和完成。2、制度执行情况的审计。制度的贯彻和执行是企业经济运行健康发展的保障，是落实集团提出的提升经营管理水平和质量，提高企业经济效益的重要工作，因此要安排时间对各单位管理制度执行，尤其是各项财务管理制度的执行情况进行检查和审计，加强制度执行的监管，发现问题提出切实可行的审计建议，促进企业健康有序的发展。3、经济责任目标的审计。经济责任目标执行情况的审计是考量企业领导干部工作质量的重要步骤，因此集团审计一是进一步完善审计量化的评价办法和体系;二是树立经济责任目标审计就是企业领导干部绩效考核审计的理念;三是创新和强化审计报告模式，力求突出重点，尤其要做到建议意见有针对性，有助于企业改进和发展，也有助于集团掌握和利用审计成果。4、改革改制基金的审计。改制基金是企业为解决历史遗留问题设立的专项基金。重点是审查下属企业是否按集团改制基金管理办法规范操作。5、会计基础工作的审计。会计基础工作对新成立二年的集团来讲尤为重要。审计工作重点：一是审查能否按照原始凭证及记账凭证的各项要求，做到规范化、标准化;二是审查会计凭证的传递程序是否科学合理，内部控制是否有效;三是会计档案的保管是否符合规定。通过专题审计，找出存在的问题，进行客观的分析，提出审计意见和建议，确保集团会计信息的真实、完整，促使集团完善会计基础工作，提升集团会计工作的质量。6、固定资产项目的审计。近年来集团公司不断有一些投资、修缮工程竣工，工程竣工结算均聘请具有资级的工程造价资质的咨询公司审计，因此，内审室主要是对工程招标、合同签订、竣工验收、结算付款等，探索事前项目审查、事中监督管理和事后项目控制的系统化固定资产投资项目审计模式。7、涉及企业改革重组、股权转让、对外投资、重大合同、资产减值准备、债权债务、经济担保等重要经济行为。集团审计部力量有限，依靠外部审计机构的力量进行审计监督，确保工作程序合法、合规，防范企业经营行为二、审计工作要求1、严格按照集团下发的《企业内部审计管理制度》等内审工作制度要求开展工作，严格按照审计工作程序办事，做到审前有计划，审中有记录，审后有报告，审计资料按规定立卷归档保存。2、根据内审工作的特点，按照“指导、监管、咨询、服务”的审计工作职能，开展审计工作。3、有计划组织内审工作人员学习审计、财务、法律、信息系统等相关知识，着力提高审计工作水平，提高审计工作效率，提高审计工作质量，促进企业规范、健康运行。2021监察审计部下半年工作计划2一、制定内审工作程序，重新修改审计部岗位责任制年初公司对审计部人员作了相应调整，根据现有人员及年度审计计划的安排，审计部制定了部门内部审计工作程序，并重新修改了审计部岗位责任制，对现有人员作了具体分工，责任落实到人，从下达审计通知、现场审计、草拟审计报告到审计资料的整理归档都由专人负责，做到了责任明确、工作效率有所提高。二、下属企业经营业绩审计和合同审查1、年初对下属企业20__年度的经营业绩进行了审核，审核结果提交公司考核小组，为公司对下属企业的考核提供了依据。2、今年于4、7、10月分别对下属企业一、二、三季度的经营业绩进行了审核，我们针对一季度审核中发现的下属企业存在的具体问题，以及公司经营预算与实际账务处理口径不一致等问题，分别向公司企管部和计财部提出建议报告，并提交给公司经理办公会，据此公司对各下属企业下发了整改通知，企管部和计财部也对经营预算与账务处理口径作了相应调整，计财部还及时出台了《会计工作指导意见》，对下属企业的会计核算和财务管理进行规范。又于今年12月份对各下属企业10-11月份的经营业绩进行了预审，待各企业年终财务决算后再审核12月份经营业绩，并汇总出具审核报告提交公司考核小组。3、合同签订与履行情况审查根据公司经理办公会的要求，在对经营业绩进行审核的同时还对下属企业一至三季度的合同签订与履行情况进行了审查，特别对租售房收款合同及大额工程施工合同的收付款情况进行了重点审查，发现了各企业在合同签订与履行中存在的问题以及公司合同主管部门在合同管理上存在的问题，并分别向各下属企业和公司合同主管部门提出了改进意见和建议共12条，公司据此下发了整改通知，各下属企业已将整改措施及整改落实情况上报企管部，企管部也根据审计部的建议，草拟了《分公司合同管理办法》，对分公司的合同管理进行规范。三、下属企业主要领导人离任经济责任审计20__年先后对津滨物业公司董事长杨钟环，精采软件公司董事长于景伟，总承包公司总经理刘宝铭，津滨投资公司董事长江连国、总经理朱贤方，新材料公司董事长房大海，磁电分公司总经理杨公，二分公司总经理朱贤方的离任进行了经济责任审计，出具的8份审计报告中针对以上企业在会计核算和财务管理中存在的问题，提出建议27条，公司据此对相关企业下发了整改通知，审计部已对此进行了整改意见落实情况的后续审计。四、工程竣工结算和财务决算审计1、金融街一期竣工结算和财务决算审计经过与外审长达8个月的配合工作，金融街一期的竣工结算和财务决算审计于20__年10月全部完成，并已经公司经理办公会审议通过。经审计，金融街一期工程实际完成投资额36873万元，其中建筑安装工程费30595万元，土地费3312万元，资本化利息1695万元，开发间接费1271万元。在对建筑安装工程费的审核中审减工程造价103万元，为公司节约了工程成本。2、高科技园二期工程结算补充审计和财务决算审计20__年初，科技园二期工程结算审计完成，结算造价4570.66万元，审减额68万元。在对该工程进行财务决算审计时，一分公司发现尚有26万元的工程直接费用未报外审，经过与分公司、外审的三方协作，于9月底完成此项工程的补充结算审计，至此，科技园二期工程的结算造价为4596.81万元。10月份正式开始进行科技园二期的财务决算审计工作，目前决算审计报告的初稿已出具，准备征求一分公司意见后上报公司领导。3、高科技园三期工程结算和财务决算审计工作科技园三期工程的结算审计工作于20__年11月完成，结算总造价为8256.36万元，审减额1.57万元。该工程土地合同刚刚落实，一分公司正在进行财务决算，审计部对该工程的财务决算审核工作也同时进行。4、软件大厦工程结算审计工作软件大厦工程结算审核，一分公司除内装修工程(美图装饰有限公司施工)结算外，其他资料均已报外审审核完毕。根据一分公司预算部提供的结算工作说明，该内装修工程一分已经与美图公司核对完结算，但美图公司不认可最终结算价，因此一分公司至今未报外审该部分结算资料，并影响了整体工程结算报告的出具。五、下属企业改制审计20__年共进行了5项改制审计，包括物业公司清算审计、精彩软件公司转股审计、总包公司转股审计、投资公司改制审计以及数字电子公司改制前审计，核实了被审企业的资产及潜亏情况，为领导决策提供了准确的数据，并针对审计过程中发现被审企业存在的会计基础及核算上的问题提出了相关建议10条。六、调研审计为进一步揭示企业经营活动和管理活动中存在的问题，挖掘内部潜力，找出可以提高企业经济效益的环节，20__年对磁电分公司进行了产品成本核算的调研审计工作，目的是寻求降低产品成本的途径和潜力，以提高企业的盈利水平，并为公司今后的战略决策提供参考依据。在调研过程中发现了磁电分公司对在产品核算不真实的问题，及时上报公司领导，成立了财务整顿小组，对其实物资产进行清查核实，并针对其在会计核算和财务管理中存在的问题下发了整改通知。七、负责对下属企业财务总监的管理工作遵照公司领导的安排，本年度1-10月我们负责对下属企业财务总监的管理和业务指导工作。主要有：1、支持财务总监开展工作，发表独立意见;2、提出带有指导性的意见，建立一些可行的规定和办法(财务总监例会制度、报告制度);3、按月审阅总监报告，对财务总监的报告在不改变观点的前提下提出对内容和文字上的修正建议;4、对财务总监的月度报告，摘录要点汇总上报公司领导。八、部门制度的修订、补充、完善工作根据公司要求，对我部门原有制度不符合公司现行制度和实际审计工作操作流程的部分进行了修改，并将修改后的制度上报公司总经办以待上会通过;配合公司ISO质量认证年检工作，于上半年修改了部门的工作手册，对手册中的岗位权限和工作程序进行了全面的修改，使之更符合审计部现行的实际工作操作流程。九、对公司下发文件责令整改的津滨造纸公司、磁电分公司进行了落实审计整改意见工作，帮助下属企业搞好财务会计核算和管理，建立健全内控制度。十、按照公司的严格要求，完成了审计档案整理和归档工作。十一、根据公司党委的部署，完成了数字电子公司专项调查工作。十二、根据公司领导的指示，对公司本部20__年货币资金管理和核算内部控制制度的制定与执行及职工社会保险、住房公积金计提和缴纳情况进行了审计，并向公司计财部提出审计建议7条，审计报告已在公司经理办公会通报。十三、对公司有关职能部门及下属企业提供服务支持审计部在对公司本部及下属企业进行监督的同时，还提供了关于会计核算和财务管理方面的咨询和服务，对公司有关职能部门或下属企业所拟定的制度和规定，以及下属企业财务方面存在的问题进行认真的研究和讨论，提出我们的意见和建议，多条意见和建议被采纳。主要有：1、参与计财部“会计工作指导意见1-3”的拟定和修改;2、对计财部修改的“津滨公司财务制度和会计制度”的内容根据国家的财经法律、法规提出了修改意见;3、对一分、二分、三分公司今年以来相对独立后制定的各项制度，特别是财务会计方面的制度，我们都认真的审阅并提出修改意见和建议;4、在对下属企业经营业绩的审核和合同审查中所发现的问题向企管部通报情况及提出我们的建议;5、对“二分公司”会计核算不规范的地方与公司计财部、二分公司财务总监和财务经理进行多次交流，针对房地产开发企业广泛性问题，计财部出台了“会计工作指导意见之3”;6、针对下属企业存在的问题，我们多次书面向计财部、企管部提出我们的建议。2021监察审计部下半年工作计划3__年自控股集团开始组建运行后，审计监察部承担了集团建设工程的结算审计、合同评审等工作。我于__年6月份进入集团工作，通过半年来的实践经验切身体会到，作为集团的服务性部门，确实有必要在日常工作中做到“优质、高效、谦虚、积极”的一流工作标准。作为集团审计监察部的员工，我将继续在集团领导的带领下，按照集团的制定的计划和审计监察部的部门工作目标努力完成好本职工作，为创一流工作制定严格的标准，并认真、严格执行。力争在__年争创一流工作标准，我的具体工作职责与标准如下：一、继续配合部门领导做好房地产开发、源头工程的造价控制和结算审计管理工作目前，集团房地产开发业务表现出蒸蒸日上的势头，预计__年将完成房地产开发投资达10个多亿，审计监察部承担着房地产开发项目的工程造价过程控制和审计结算的管理工作，在新的一年里我将本着“优质、高效、谦虚、积极”的工作标准为集团房地产开发业务服务好，服从集团大局，响应集团的各项号召;源头工程中孙村热源厂、东泉供水公司、两河片区自来水加压站项目、两河片区热源厂项目、两河片区污水处理厂项目、孙村及两河片区供热、供水管网以及中心区舜雅路自来水加压站项目已大部分建设完毕即将进入工程结算审计阶段，审计监察部将面临更加沉重的担子，怎样将上述源头工程的结算审计工作做好，如何解决工程。结算审计过程中的大量纠纷，如何使审计结果有利于集团，这些问题处理的好坏直接影响到我争创一流工作标准的成败。因此，在新的一年里我必须本着“优质、高效、谦虚、积极”的态度来完成自己的工作，