餐饮服务行业岗位职责（精编3篇）

餐饮服务行业岗位职责（精编3篇）【导读引言】网友为您整理收集的“餐饮服务行业岗位职责（精编3篇）”精编多篇优质文档，以供您学习参考，希望对您有所帮助，喜欢就下载吧！餐饮行业成本会计岗位职责1篇1：成本会计岗位职责xxx餐饮有限公司文件岗位职责成本会计岗位职责篇2：餐饮成本会计饮成本会计业务餐饮成本会计业务成本会计我从三个方面总结:一,日常业务二,供应商货款三,成本控制和监督一,日常业务1,审单;(1),审核仓库做得出入库单据.注意材料入库的单价,数量,供应商,库别,单据日期电脑上记载和纸质底单一致,原始入库单上的签名齐全(供应商,仓库收货人,采购经手人),材料出库单据:应注意部门,商品名称,数量一致,同时领货人,部门负责人,发货人签字是否齐全,避免某些人员捏造单据.(2),一天审单完后,查询直拨类商品是否全部出完.如有存量应当找出原因,一般有两种,一是仓库做单不仔细出错,少出货错出,另外是仓库由于客观因素还没来得及出库.2,单据处理及时将审核的单据在会计软件nc系统中做账务处理,最后生成凭证.月末还应核对系统内总账和明细账一致.3,月末报表(1)应付账款分析表应注意账龄的准确和余额是否有借方余额.有借方余额必须明确是什么原因.(2),毛利分析表:在确保收,成本录入无误的情况下进行分析(如无漏盘和多盘,借用它店原材料的情况).厨房的毛利影响主要有以下几个方面:1,入库单价(如国产木瓜上月是52元/斤,本月是46元/斤)2,所用原材料品名或品牌的更换.(如:粤厨的80头辽参都换作用65头辽参)3,原材料的用量.(是否严格按照成本卡的标准,销量收入是否和成本配比,有无浪费)(如:销售额相近下毛利高的菜式卖得好,影响毛利率上升,4,销售结构.毛利低的菜式卖得好,反而影响毛利率下降.)二,供应商货款(必须在入库审核无误的条件下)供应商货款1,供应商交单时要确认单据数量和金额无误并登记.(应有专门登记供应商交单据和发票的本子)2,核算时要和电脑账上核对清楚以免多付或少付货款.3,结账时如有扣款要及时通知供应商.4,结账时要仔细核对发票的抬头,金额,供应商的盖章无误,并且是真实发票,方能付款.(发票能在网上查询真伪的可在网上再次确认真伪)三,成本控制和监督(除了月末大盘点外)成本控制和监督1,酒水的监督:抽盘茅台系列时一定得核对编码,确保酒水安全.一月1-2次.2,仓库的监督:每月不定时盘点仓库的调料和物料库确保账实相符.3,厨房的盘点:主要是粤厨的燕鲍翅盘点,除了每天核对燕鲍翅的销售报表外,还需不定时的抽盘.一个月去抽盘1-2次.篇3：成本会计的岗位职责及工作流程本会计的岗位职责及工作流程x餐成总职责：正确地进行成本预算、核算、对成本以及对经济效益的各项指标进行科学地分析，采取有效的控制成本的方法和措施等。1、职务：财务部成本会计2、报告对象：财务部经理3、督导联系部门：各部门4、岗位职责:、负责抽查厨房原材料、仓库材料、吧台商品和医务室药品的盘点情况，盘盈商品充公，盘亏商品由各经办人赔偿；、月底组织统一进行仓库、厨房、吧台的原材料，库存商品和医务室药品的盘点，并负责相关帐务处理；、月底将领用的原材料、库存商品和仓库发料单核对，确保成本核算的真实性；、及时核算每周、每月原材料（包括每日采购的鲜活类食品）成本率，如发现指标波动幅度较大，上报财务负责人；、及时完成凭证项目的编制工作；、及时与仓管、厨师长、餐饮部经理沟通，以便能更好地查出原因，控制成本。5、上岗条件:、二年以上星级酒店财务工作经验；大专以上（财务会计）文化程度和相关会计专业技术职称；、虚心好学，有较强的工作责任感；、遵守职业道德。工作流程：一、每日根据各营业点的报表核对各营业收入中的明细（包括中、西餐厅、大堂吧和娱乐部）并进行统计分析：1、根据各餐厅的菜品销售日报核对营业日报明细。特别要注意酒水的原始单据是否齐全，数据是否正确。发现问题及时与财务部稽核、餐饮部收银员取得联系，查出问题原因，做出处理意见；2、核对酒店各营业点（包括中、西餐厅、大堂吧和娱乐部）服务员开出的酒水销售报表，准确无误后与各点菜品销售日报进行核对，三方数量、金额必须一致；3、根据正确无误的酒水销售报表，对各营业点销售的酒水、香烟进行分类统计，详细记录销售数量、金额，并将数据准确无误地输入电脑，保存在\销售统计日报表\中；4、查看内部应酬账单是否有有效人的签名，并将酒水、香烟的销售数量及销售金额记入\酒店内部消费表\；5、核对各营业点吧台开出的内部调拨单，将数据记入\内部调拨明细\表中。6、根据各营业点统计的数据，做\每日收入统计表\；二、月末工作流程：1、月末时，对各个营业点进行盘点（包括客房中心、中西厨、中西餐吧、大堂吧、娱乐室和医务室）；2、根据盘点数据进行统计，做\×月存货盘点表\。特别要注意有无未入总仓而营业点在用的代销品及冻品等；3、统计仓管送交的各营业点酒水、香烟、食品等领料单，再根据月末盘点数计算出本月实际销售数量；计算公式：本月销售总量=上月期末盘存数+本月领用总数-本月月末盘存总数4、根据月末盘点数量编制假退料凭证，于次月初再冲回假退料；5、根据其他部门，如客房部、工程部、人力资源部、前厅部等送呈的洗涤费用、维修费用及各部门办公用品费用、电话费、电费等数据准确输入电脑，并编制记账凭证；、核对凭证，并打印凭证；7、及时分出采购部提供的菜品购买单上的物品类别，输入电脑，作为餐饮部成本分析的依据；8、次月初做出成本报表。根据各类报表中的数据做出各营业点的成本分析表。查出成本高、低原因，上报财务经理；9、完成领导交办的其他事项。篇4：成本会计岗位职责成本会计岗位职业、岗位职能描述1、负责公司月度产品成本核算及相关账务处理；2、定期检查公司产品库存，保证账实相符；3、对公司生产成本与制造费用进行分析，提出降低成本费用的制度与措施。二、岗位职责（一）审核材料出库单1、回收并审核仓储部当日打印的材料出库单，登记异常情况。2、统计材料出库单回收与审核过程中出现的异常情况；对其中的非账务处理问题，通过工作快报转物流中心协查。（二）审核产成品入库单审核仓储部产成品入库单录入情况，登记异常情况表，并及时与仓储部和调试部沟通解决；月末，向调试部提交当月产成品入库明细表。（三）审核销售凭证依据账务核算原则及公司销售财务管理制度，审核公司销售凭证。（四）参与产成品、在产品盘存工作1、参与物流中心产成品、商品盘点工作，并按相关盘存制度，对账实差异予以处理。2、参与制造中心在产品盘点工作，对差异情况进行统计并提出处理方案。（五）核算月度产品成本1、按照成本核算办法归集和分配相关成本要素，核算当月产成品生产成本。2、根据销售出库单，核算并结转当月产品销售成本。（六）清理物品借支月末，对各部门及个人的物品借支情况进行清理，并按相关政策提交借物逾期表和处理意见。（七）提交成本管理报告提交在产品、产成品账龄分析表、产成品成本异动分析表等管理报表，并提出完善成本管理、改进生产效率的建议和措施。三、岗位标准1、按时、准确完成月度销售成本与完工产品成本核算；2、对原材料出库单、产成品入库单等单据审核及时、无误；3、准确评审销售合同（含标书）；4、及时、准确完成制造中心账务处理；四、相关制度1、《关于物料报损账务处理的规定》2、《关于成本核算相关流程的规定》3、《关于移动电话话费报销的有关规定》、岗位流程与规范（一）材料出库单审核流程与操作规范1、材料出库单签收流程与操作规范（1）在一个工作日内收回仓储部当日录入的材料出库单；对不能收回的单据，要及时查明原因，并将单据号提交部门经理；（2）回收材料出库单时，要填写单据回收签收表，登记相应的单据号码。2、材料出库单审核流程与操作规范（1）计划内领料材料出库单a、计划内外协报损在录入材料出库单时，应录入产品名称；b、报损领料的内部领料单上每种物料都要注明对应的产品名称，物流中心在录入时也要按对应的产品打单；c、材料出库单应发数与实发数不一致的，需退回仓储部核查处理。（2）计划外领料材料出库单a、计划外领料范畴：生产报损领料、工程变更领料、外协赔偿领料、研发领料、个人借物。b、生产报损领料审核规范1）依据质检部报损文件审核报损物料的领用；物料报损率大于质检部正常范围的，内部领料单须由制造中心总经理和质检部经理签字；对未查出原因或责任人的，应由制造中心总经理签字并挂其个人借物。物流中心依据经审核的内部领料单打单，出库类别为生产报损领料，并在出库单右上角标注内部领料单号码。2）个人赔偿也计入正常报损，出库类别为生产报损领料，备注须注明赔偿人。3）填写内部领料单时，相关部门要注明报损物料所属的批次，产品编码和名称。4）仓储部打单时也要录入报损物料的产品编码和名称，一种产品打一张单。c、外协报损领料审核与账务处理1）按外协加工合同约定的报损比率领取的报损物料，视为计划内领料，记入生产计划领料。2）物料已送至外协加工处，因外协单位没有焊接而报缺料的，出库类别记个人借物，领料人为该外协单位，并作如下账务处理：借：应付账款--某外协单位（赔偿金额）贷：原材料加工的产品检验入库后，应将这部分由外协单位赔偿的缺料金额从应支付的加工费中扣除，分录如下：ⅰ）支付的同时收回发票，依据请款单各发票作以下分录：借：制造费用--外协加工费（发票金额/）应交税金--应交增值税（进项）（发票金额/*）制造费用----外协加工（赔偿金额）贷：银行存款（发票金额减赔偿金额）应付账款--某外协单位（赔偿金额）ⅱ）发票未收回的情况下，依据请款单先作如下分录：借：应付账款--某外协单位（请款金额减赔偿金额）制造费用----外协加工（赔偿金额）贷：银行存款（发票金额减赔偿金额）应付账款--某外协单位回发票时，再作以下分录：借：制造费用--外协加工费（发票金额/）应交税金--应交增值税（进项）（发票金额/*）贷：应付账款--某外协单位（发票金额减赔偿金额）审核制造中心交过来的外协加工费请款单时，需查询该外协单位借物明细，将需赔偿的金额从外协加工费用中扣除，按以上规定进行相应账务处理。d、换货（记\个人借物\）领料审核规范1）生产过程中发现物料有问题、又急需发货的情况下，需向质检部申请；质检部审批后，由质检填写领料单，从仓库借出该物料（记李琦\个人借物\）；采购人员将物料换回后，再办理入库手续，由质检部填制红字出库单，财务作冲红处理。2）质检部发现某物料报损率过高，需对该物料进行复检时，要填制内部领料单从仓库将该物料领出（记李琦\个人借物\），复检完毕入库再作冲账处理；检验出的不合格物料，继续记李琦\个人借物\，采购员将物料换回来后再办理入库手续，质检部填制红字出库单冲账。3）对于个人借物，为保证公司财产及时退还，特做出以下规定：个人借物一个月内未交还的，按每日％进行罚款；超过一个月未交还的，按借物的平均销售价格从借物人工资中扣除。e、研发领料（记\制造费用1\）审核规范对于研发领料，相关人员需在内部领料单上注明领料对应的产品或项目，仓储部也要在原材料出库单的备注栏注明产品或项目名称。3、其他出、入库单的审核（1）由调拨单自动生成的其他出、入库单产品和材料在各个仓库进行调整时，仓储部要制作调拨单。通常情况下，一个调拨单会自动生成一张其他入库单和其他出库单。在审核时，一定要注意核实内部领料单的产品名称和数量等内容。（2）因库位调整等原因制作的其他出、入库单对于因库位调整等原因制作的其他出、入库单，成本会计在审核时一定要注意仓储部提供的调整依据，认真核对系统中录入的内容与调整依据是否一致。（二）成本核算工作流程1、结账日相关部门工作流程每月结账日，财务中心（成本会计）、制造中心、物流中心（仓储部）要分别做好以下工作：（1）每月28号下班时间为当月结账时点，成本会计要在此时点关闭库存管理系统（具体方式为在库存管理系统点击\业务处理\，然后选择\期末结账\）。各相关部门要严格遵守此时点，避免因核算时点不一致对产品统计数量造成误差。（2）成本会计要参与制造中心每月在产品盘点工作。（3）成本会计每月29号提交当月投产发料表，提供当月投产