449181--广州赛意总账原理与操作培训--forevercolour

Oracle总帐管理系统2课程目标学完本课后，应能完成下列工作：•通过定义科目表、会计日历和币种创建帐套•使用不同方法输入和过帐日记帐•定义和维护预算•生成标准和财务报表生成器报表•进行外币和多币种事务处理•执行公司间会计与合并多公司报表3课程安排•课程简介•第一单元：帐套•第二单元：日记帐•第三单元：预算•第四单元：报表和分析工具•第五单元：外币和多币种会计•第六单元：多公司会计与合并4主要功能和特点Oracle总帐管理系统是一个综合的财务管理解决方案，它简化了下面这些任务的执行：•财务控制•数据收集•信息访问•财务报表和分析5使用Oracle总帐管理系统：概览Oracle总帐管理系统6与子分类帐的集成Oracle总帐管理系统是会计信息的中心资料库，接收来自各个财务和制造子分类帐的事务处理。制造子分类帐财务子分类帐Oracle总帐管理系统7与子分类帐的集成子分类帐Oracle资产管理系统GL接口数据表日记帐导入GL_JE_BatchesGL_JE_HeadersGL_JE_Lines数据表8与子分类帐的集成GL_JE_LINESGL_JE_HEADERSGL_JE_BATCHES子分类帐GL接口以汇总或明细方式转移自动或人工日记帐导入过帐GL平衡表9使用开放接口•可使用已发布的开放接口与外部系统进行集成。•可撰写导入程序从外部系统或以前的会计系统中导入数据。•可在导入过程中进行完整的帐户验证处理。10与子分类帐共享信息Oracle子分类帐可以共享：•Oracle总帐管理系统帐套，该帐套由日历、币种和科目表组成•Oracle总帐管理系统汇率，包括折换率类型、每日汇率、期间汇率和历史汇率•Oracle总帐管理系统的日记帐分录来源和类别，用于记录事务处理的来源和目的信息第一单元简介12完成创建一本帐套所必需的三项任务。帐套所需的要素定义科目表定义会计日历定义币种13科目表结构您需要使用Oracle总帐管理系统来：•定义用于日记帐分录和预算的帐户组合•定义用于报表和分析的帐户分层结构14会计日历您需要创建一个日历来定义会计年度和它所包含的期间。15多币种支持可启用多币种以输入多币种事务处理。创建科目表17弹性帐户分层结构可使用Oracle总帐管理系统创建多种不同的弹性父子帐户分层结构，以适应不同的组织需求。SmartComputers,Inc.纽约巴黎芝加哥SmartComputers,Inc.CPU硬盘打印机18分配父值和子值定义父/子关系以便于生成报表和进行分析。西部地区内华达俄勒冈父父/子子加利福尼亚东东东西西西19科目表结构定义弹性科目表结构：•创建多达30个段，每段最多可有25个字符。•定义各字段名称及其出现顺序。•在每个字段后附加一个有效值的列表。20创建会计弹性域创建弹性域需要五个步骤。1.定义值集。2.定义会计科目弹性结构。3.定义有效段值。4.根据需要创建帐户组合。5.定义安全性规则。创建帐套22概述帐套由科目表结构、会计日历和本位币共同组成。帐套科目表结构会计日历本位币23多公司的多帐套•每个公司可包含多个帐套。•每个帐套可包含多个公司和/或部门。公司帐套公司部门24定义会计日历创建日历以定义会计年度及其包含的期间。•每次设置一个年度，并指定会计期类型。•定义的日历应比开始在其中输入事务处理的期间早至少一个期间。•根据需要定义多个日历，并为每个帐套指定不同的日历。25链接帐套与责任•使用Oracle系统管理员身份将帐套链接到总帐责任。•在开始Oracle总帐管理系统会话时，选择一个责任，以在同该责任相关联的帐套中输入和检索会计信息。第二单元简介27日记帐分录类型基本日记帐分录冲销日记帐分录经常性分录成批分配28日记帐创建方法人工输入•冲销•经常性•成批分配日记帐导入日记帐向导29日记帐组件日记帐信息存储在三种Oracle总帐管理系统表中。输入日记帐GL_JE_BATCHESGL_JE_HEADERSGL_JE_LINES30会计日历在输入日记帐分录之前，首先必须维护日历流。每个会计期都有下列五种状态之一。未结期间关闭期间永久关闭期间从未打开未来可输入31导入日记帐分录GL_JE_LINESGL_JE_HEADERSGL_JE_BATCHES子分类帐GL_INTERFACE在汇总或明细间转帐自动或人工日记帐导入过帐GL_BALANCES创建基本日记帐分录33将日记帐组合成批可以把具有共同属性的日记帐分录组织成批。共同属性组合的实例有：•日记帐类型•日记帐日期•日记帐准备器34人工日记帐人工日记帐分录是您直接输入Oracle总帐管理系统的日记帐分录。人工日记帐分录有下列内容：•本位币分录•外币分录•统计分录•公司间分录35冲销日记帐分录可以使用冲销日记帐分录来冲销增值、估计、错误，或临时调整和重新分类。第一个期间：添加金额。下一期间：减去金额。36人工输入日记帐组件：日记帐批信息GL_JE_BATCHES日记帐分录信息GL_JE_HEADERS日记帐分录行信息GL_JE_LINES37过帐日记帐通过对日记帐进行过帐以更新余额。过帐日记帐输入日记帐过帐前$500日记帐25过帐后$525帐户余额38创建冲销日记帐生成任意日记帐分录的冲销帐。Dr.租金.10,000本位美元Cr.现金10,000本位美元创建冲销帐Dr.现金10,000本位美元Cr.租金10,000本位美元39结束复核和更正余额输入和过帐日记帐复核余额否是帐户余额正确吗？40日记帐明细细查执行帐户查询，并细查至明细余额窗口。复核从Oracle应付款管理系统或Oracle应收款管理系统中导入的日记帐明细信息。帐户查询子分类帐明细细查创建经常性日记帐和日记帐公式42目标学完本课后，应能完成下列工作：•定义经常性日记帐公式•生成经常性日记帐•定义和验证成批分配日记帐公式•生成成批分配日记帐43经常性日记帐：概述右三种主要的经常性日记帐类型。•基本•标准•公式Dr.临时劳务支出无金额Cr.应付薪金无金额Dr.租车费用固定金额Cr.应付帐户固定金额Dr.租用费变化金额Cr.应付租金变化金额44成批分配：概述成批分配：单一日记帐分录格式，在一组成本中心、部门、分支机构等之间分配收入和费用。芝加哥租用费总租用费巴黎租用费东京租用费1/31/31/3执行日记帐导入46导入日记帐分录：概述GL_JE_LINESGL_JE_HEADERSGL_JE_BATCHES子分类帐GL_INTERFACE汇总或明细自动或人工日记帐导入过帐GL_BALANCES在源系统中创建日记帐，并使用日记帐导入将其加载到Oracle总帐管理系统中。47导入日记帐分录说明性弹性域是您所在的组织可以扩展以获取额外信息的域，Oracle总帐管理系统不会跟踪这些信息。可以同日记帐信息一起导入行级说明性弹性域。在导入说明性弹性域时，应考虑下列因素：•验证•表填写•汇总日记帐使用日记帐向导49概述日记帐向导能让您：•创建日记帐分录•自定义日记帐工作单•使用Excel电子表格功能•保存日记帐工作单•将日记帐加载到Oracle总帐管理系统中50生成日记帐工作单生成日记帐工作单，在其中包括具体实施Oracle总帐管理系统时所需的全部日记帐分录信息字段。-来源-币种-日期-类别-日记帐名称-帐套51日记帐数目可以使用日记帐工作单输入日记帐分录或日记帐批。在利用撊占钦氏虻紨创建日记帐工作单之前，必须先指定要输入的日记帐分录的数目。单个多个或52向Oracle总帐管理系统加载日记帐分录在日记帐工作单中创建了日记帐分录后，您必须将这些分录加载到Oracle总帐管理系统中以供过帐之用。GL_INTERFACE表加载到接口日记帐导入审批日记帐分录54概述日记帐审批允许公司在过帐日记帐之前要求一个额外的控制层。这样可以确保某些类型的日记帐在余额受影响前已经获得了有充分授权的人员的审批。55设置日记帐审批第1第2步：指定要求日记帐审批的日记帐来源。第3步：为雇员和主管创建审批分层。第4步：定义权限。第三单元简介57完成预算会计周期第1步：定义预算和预算组织。第2步：输入预算金额。第3步：复核和更正预算。第4步：冻结预算。第5步：做预算报表。创建预算59预算结构剖析：概述预算由期间、帐户和金额构成。名称：FY96PLANCC100?.$3000CC200?.$15001994年1月至1994年12月期间帐户金额60预算分层结构使用总-明细预算来实施预算分层结构。公司预算总：无市场预算总：公司销售预算总：公司西部预算总：销售东部预算总：销售公关预算总：市场商品展览预算总：市场61创建总预算和明细预算Oracle总帐管理系统使用汇总帐户维护分层结构中不同层间的总-明细预算关系。公司预算总：无市场预算总：公司销售预算总：公司西部预算总：销售东部预算总：销售公关预算总：市场商品展览预算总：市场部门合计销售合计市场合计62创建总预算和明细预算使用提交请求窗口请求下列标准报表和列表，以复核总-明细预算关系和预算组织明细。•预算分层结构列表•总-明细预算报表•汇总-明细预算报表•未预算总-明细账户报表•预算组织范围列表第四单元简介创建基本FSG报表65概述Oracle总帐管理系统的财务报表生成器(FSG)是一个功能强大且十分灵活的工具，您可以用它来创建自定义的报表而无须编程。行栏66自定义的财务报表通过一个共有四步的过程即可创建出自定义的财务报表。1.定义行集。2.定义栏集。3.定义财务报表和报表集。4.请求财务报表和报表集。67定义行集定义财务报表中行的格式和内容。损益报表公司1销售退货净销售PTDYTD3,0006,2001,0001,0002,0005,200行集A资产负债表公司1现金投资应收款本年度上一年度100200600400980700行集B68定义行集如果要在行集计算中定义公式，Oracle总帐管理系统会提供以下数学运算符：+-*/%MODEENTERAVERAGESTDDEVMEDIAN加乘百分比列出的值的模式列出的值的中间值减除输入值列出的值的平均值列出的值的标准偏差69定义行集用从提交请求窗口请求的标准FSG列表复核行集组件定义。•用FSG-行集汇总列表复核定义的行集名称以及与每个行集相关联的报表标题和科目表。•用FSG-行集明细列表复核来源行集中每个行的金额类型、期间抵消、币种、格式和显示选项、帐户范围以及计算结果。70定义栏集定义财务报表中栏的格式和内容。栏集A栏集B损益报表公司1销售退货净销售PTDYTD3,0006,2001,0001,0002,0005,200资产负债表公司1现金投资应收款本年度上一年度10020060040098070071应用相关标题可以将相关标题用作通用模板以显示在运行时为以下栏标题指定的信息：•&利息期间(POI)•&预算•&保留•&币种72确定报表需求Oracle提供14个标准栏集，这些栏集可以满足各种普通报表需求。具体的报表需求取决于多种因素，如：•交易类型•交易大小•组织结构•管理风格73定义栏集用从提交请求窗口请求的标准FSG列表复核行集组件定义。•用FSG-栏集汇总列表复核在当前帐套中定义的栏集名称和说明。•用FSG-栏集明细列表复核栏集中每个栏的金额类型、期间抵销、币种、格式和显示选项、帐户范围以及计算结果。74行集和栏集改写如果行集和栏集中同一选项被输入了不同的值就会出现冲突。停止行集明细级别=财务总监栏集明细级别=主管冲突情况75定义和请求财务报表混合匹配行集和栏集以创建各种报表。行集B行集A损益报表公司1销售退货净销售本年度上一年度100200600400980700资产负债表公司1现金投资应收款PTDYTD3,0006,2001,0001,0002,0005,200栏集B栏集A创建可选FSG组件77概述使用Oracle总帐管理系统财务报表生成器的强大功能可以完成以下操作：•在行集改写段值和显示选项并通过使用内容集按特定顺序打印多个报表•通过定义行顺序在报表中修改扩展行顺序•通过定义显示集控制报表中行和栏范围的显示•通过使用自动复制复制