FI培训讲义_VF[1]

Logo12007年9月SAP培训教程-FI了解SAP系统财务会计的基本结构和功能了解财务会计各个业务在系统中的关联了解财务会计应用模块的典型业务处理总体目标一、基础知识三、应收帐款会计二、总帐会计五、资产会计六、报表四、应付账款会计目录学会设置SAP客户端学会登陆SAP学会设置个人参数文件学会SAP基本菜单操作学会建立事务快捷方式学会使用SAP常见图标按钮学会使用简单事务码单元目标启动SAPGUI登陆界面基本界面用户参数文件设置密码维护细节设置创建收藏夹快捷菜单常见图标常见事务码单元目录启动SAPGUISAP系统的标识，按照自己的喜好取名字登陆界面服务器上有多个SAP集团，此处输入集团编号输入不同的语言代码可以登陆到不同语言的系统基本界面层级结构的菜单，可逐层展开，事务前的事务代码可直接在左上角输入基本界面当网络原因断线重新登陆时会出现多次登陆许可信息，请选择此选项登陆用户参数文件设置点击此菜单进入用户参数修改界面用户参数文件设置在此界面上可以修改个人信息密码维护点击“口令”，修改个人密码用户参数文件设置将数字格式修改成小数点是句号的形式，日期格式统一改成“YYYY.MM.DD”形式细节设置在此菜单可设置是否显示事务码细节设置勾选“显示技术名称”，就能在菜单上显示事务代码。创建收藏夹快捷菜单可将常用事务放入收藏夹中创建收藏夹快捷菜单可将常用事务放入收藏夹中，右键点击事务码，选择“添加到收藏夹”收藏夹中的快捷方式可以修改成容易记忆的名称创建收藏夹快捷菜单创建收藏夹快捷菜单修改收藏夹中快捷菜单的名称常见图标运行按钮保存返回事务码输入框退出取消新窗口选中消息栏排序查找激活常见图标执行按钮单个值输入的文本框条件筛选按钮取消按钮粘贴按钮删除按钮执行按钮单个值输入的文本框区间输入的文本框多重输入的按钮条件筛选按钮取消按钮粘贴按钮删除按钮外部文件输入按钮行项目选择方块常用事务码/n回到主菜单/o开启新窗口/i关闭当前窗口/nex退出系统目录一、基础知识三、应收帐款会计二、总帐会计五、资产会计六、报表四、应付账款会计单元目标了解财务的组织结构公司代码与控制范围的指配关系了解会计科目表创建总账科目了解统驭科目理解简易方式和复杂方式过账了解会计凭证结构余额显示和行项目显示单元目录财务的组织结构总账主数据总账的会计处理财务报告的组织结构公司代码业务范围控制范围公司代码公司代码代表一个独立的会计实体，拥有完整的会计账套，是对外报送法定资产负债表和损益表的最小单位，所有的凭证都将过账在公司代码层次上业务范围业务范围主要用于企业内部管理，是创建内部资产负债表和损益表的组织结构，可以按照不同的部门或业务种类等多种方式在SAPR/3系统中来设置业务范围控制范围成本控制范围是管理会计的组织结构单元，用来核算企业的收益及费用支出使用情况，一个成本控制范围可包含多个公司代码，但一个公司代码只能分配给一个成本控制范围总账主数据会计科目表统驭科目财务报表版本会计科目表在SAP中会计科目表分三类:一是国家科目表,就是一个国家的通用的科目表,比如我国的企业会计制度中规定的科目表;二是集团科目表,也就是一个集团公司的用于合并报表的科目表；三是运营科目表,这是公司代码真正使用的科目表,一个集团公司下面的各个公司代码使用一套公共的运营科目表,这个科目表比较庞大,它又分为会计科目表层和公司代码层。会计科目表总账科目主数据分为两个层次：a)会计科目表层：b)公司代码层：总账科目账户组总账科目账户组的作用：对科目进行分类，决定主数据的字段状态，决定科目的编码范围统驭科目统驭科目（reconciliationaccount)是用来将明细分类账附加到总分类账的一种总账科目。统驭科目和明细分类账在过账业务时同步更新-即行项目明细保持在明细份类账中，汇总信息则保留在统驭科目中，统驭科目是不能直接过账的。财务报表版本为了满足不同财务报告的需要，需要建立不同的财务报告版本GKRCAUSCACN财务报表德国财务报表美国财务报表中国资产负债利润表利润表资产负债利润表行项目行项目子项目资产负债行项目行项目行项目行项目行项目行项目子项目行项目子项目………总账的会计处理简易过账和复杂过账凭证类型过账码会计信息简单过账和复杂过账简易过账界面简单过账和复杂过账简单过账界面简单过账和复杂过账复杂过账界面简单过账和复杂过账复杂过账凭证类型DRDGDZSAKRKGKZKN记账码记账代码(PK)对凭证分录具有控制功能：.业务范围Businessarea成本中心Costcenter摘要Text...分录Item1/PK科目Account金额Amount税项TaxID凭证分录详细信息1.S,D,K,A,M?3.Fieldstatus?2.DebitorCredit?附加信息Additionalinfo.1.确定行项目的科目类型2.确定行项目为借记还是贷记3.确定附加信息的字段状态标准的记账码余额显示和行项目显示行项目列表原始凭证OpticallyarchivedAccount100000JanuaryFebruaryMarchApril...100000+400000+300000-100000+...Account100000余额显示400000-300000-100000+500000+200000+200000-200000-1.3.200010.3.200012.3.200015.3.200018.3.200020.3.200025.3.2000Lineitems凭证03/18/200001100000200000-02113100200000+Optional目录一、基础知识三、应收帐款会计二、总帐会计五、资产会计六、报表四、应付账款会计单元目标维护客户主数据/描述账户组作用客户发票录入和修改手工收款作业客户信函请求/分析客户账户使用信息系统描述SD中的组织单元/描述SD中的基本销售流程维护信用管理主数据/检查和释放锁定的SD凭证价值调整/余额结转单元目录客户主数据日常会计事务与SD的集成信用管理期末处理客户主数据客户主数据概述：Client层数据&公司代码层数据PLUSPLUS公司代码1000中的客户账户X公司代码2000中的客户账户X公司代码层次的特定设置公司代码层次的特定设置CC2000CC1000客户账户X一般数据集团层次的账户定义客户主数据Client层数据一般数据地址控制数据支付交易市场营销卸载点联系人附加数据销售区域DSD客户主数据公司代码层数据账户管理支付交易信函保险客户主数据账户组C...账户组应收账款集团内国内国外.一次性其他000000-099999100000-199999200000-299999300000-399999400000-499999500000-599999600000-699999客户账户集团内账户001111000000-099999一般数据公司代码数据销售范围数据日常会计事务发票录入模板凭证抬头和客户数据总账科目分录信息区会计事务发票/贷项凭证日常会计事务发票录入（示例）日常会计事务收款处理客户账户800050003000产生剩余项清账剩余项部分支付客户账户80005000支付项与未清项参照部分支付清账全部支付微小支付差异较大支付差异容差范围内容差范围外日常会计事务收款处理：清账日常会计事务催款产生催款通知计算催款费用和催款利息选择催款项目管理催款历史计算催款等级采用催款程序成批处理个别处理催款通知1234..............................日常会计事务催款程序执行步骤日常会计事务催款程序执行步骤（示例）日常会计事务信函日常会计事务信息系统（1）到期日分析支付历史币种分析过期项目平均付款期DSO分析付款条款的提供/采取/应付账款信息系统SAP数据库创建评估显示评估日常会计事务信息系统（2）与SD集成分销链分销渠道12—经销商分销渠道10—最终客户.分销渠道14—服务销售组织1000—法兰克福AAA销售组织1020—柏林AAA分销渠道16—工厂直销分销渠道22—工矿企业.分销渠道20—销售供应链CC1000—德国分销渠道24—电力客户与SD集成出货工厂CC1000—德国Plant1000—汉堡分销渠道10—最终客户销售组织1000—法兰克福AAA分销渠道12—经销商销售组织1000—法兰克福AAA...销售产品由…...销售记账到…分销链1000—10分销链1000—12与SD集成产品门类物料物料产品门类Divisions产品门类02—汽油产品门类03—化工产品产品门类05—其他与SD集成销售范围分销渠道10—最终客户销售组织1000—法兰克福AAA分销链1000—10销售范围1000—10—02销售范围1000—10—03销售范围1000—10—05产品门类020305与SD集成客户账户（1）PLUSPLUS公司代码1000中的供应商账户X销售范围1000–10–02中的供应商账户X公司代码层次的特定设置销售范围层次的特定设置CC1000客户账户X一般数据集团层次的账户定义销售范围1000–10–02与SD集成客户账户（2）与SD集成业务流程（1）与SD集成业务流程（2）销售......Lineitems凭证外向交货单SDFI不产生会计凭证销售订单外向交货转移单仓库发货开票拣配发货SDFI开票凭证......Lineitems发票MMSD交运与SD集成销售订单的录入信用管理信用控制范围60006000墨西哥5000日本50003000美国4000加拿大30002200法国1000德国2000英国2100葡萄牙2300西班牙1000信用管理信用管理主数据（1）信用管理主数据一般数据信用控制范围数据1000信用控制范围数据3000概览客户主数据信用管理信用管理主数据（2）信用管理信用控制流程销售订单信用控制交运开票...进一步处理订单冻结回顾释放?拒绝是否信用管理信用控制系统期末处理处理流程法定任务技术/组织性的任务冻结客户账户的记账期间打开客户账户的特殊记账期间运行余额结转程序.对账•凭证–事务处理汇总数据•关联公司交易寄发余额确认信函评估反馈信息外币评估执行重分类关闭客户账户的特殊记账期间新会计年度开始时间轴坏账调整期末处理坏帐处理（1）期末处理坏帐处理（2）目录一、基础知识三、应收帐款会计二、总帐会计五、资产会计六、报表四、应付账款会计单元目标创建供应商，维护财务模块应付帐款主数据了解账户组的作用过账供应商发票及贷项凭证创建周期性凭证、执行重复录入程序手工付款操作、打印支票运行自动付款程序查看账户余额、行项目、凭证了解采购库存模块最重要的组织单元了解采购库存模块的采购程序，以及对FI的影响打印余额对帐单评估外币未清项根据到期日对应付帐款重组单元目录供应商主数据介绍应付帐款日常事务应付帐款会计与采购库存（MM）模块集成期末处理供应商主数据介绍PLUSPLUS公司代码1000中的供应商账户X公司代码2000中的供应商账户X公司代码层次的特定设置CC1000供应商账户X一般数据集团层次的账户定义，数据为各个公司代码公用，减少数据的冗余和重复录入公司代码层次的特定设置CC2000多个公司代码可以共用一个供应商供应商主数据介绍：一般数据事务码：FK03、XK03供应商主数据介绍：公司代码层数据AB单位往来辅助核算供应商主数据明细账一级二级往来单位A往来单位B往来单位C往来单位D往来单位A往来单位B往来单位C往来单位D应付账款科目应收账款统驭科目FMISSAP先总账、后明细，通过设立辅助核算进行往来明细核算先明细、后总账；设立每个往来方的子账，并实时更新总账；以往来方为主导，实现更加精细的财务管理供应商主数据介绍：SAP与FMIS的往来业务核算区别应收、应付、资产统驭科目明细帐户分类帐总分类帐统驭科目作用：实时地建立了总帐和分类帐之间地联系，应收、应付和资产的部分科目不能直接