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出纳人员岗位职责【范例4篇】【导读】这篇文档“出纳人员岗位职责【范例4篇】”由三一刀客最漂亮的网友为您分享整理,希望这篇范文对您有所帮助,喜欢就下载吧!房地产出纳岗位职责【第一篇】篇1:房地产公司出纳员岗位职责房地产公司出纳员岗位职责一、岗位名称:出纳员二、职责说明:(一)办理现金收付和银行结算业务;严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定,根据有关人员审核签章的收、付款凭证,进行复核,办理款项收付。对于重大的开支项目,必须经过会计主管人员、公司领导审核签章,方可办理。收付款后要在收付款凭证上签章;(二)库存现金不得超过银行核定的险恶,超过部分要及时存入银行。不得以白条抵充库存现金,更不得任意挪用现金;(三)严格控制签发空白支票;如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时,必须在支票上写明,收示单位名称、款项用途、签发日期、规定限额的报销期限,并由使用支票人在支票登记薄上签章。逾期未用的空白转账支票,要及时收回注销。不得将空白支票交给其他单位或个人签发。对于填写错误的支票,必须加盖作废戳记,与存根一并保存。支票遗失时,要立即向银行办理挂失手续;(四)编制和保管会计记账凭证;根据审核无误的收、付款原始凭证,填制记账凭证,记账凭证的内容必须填齐,附有原始凭证。填制会计凭证的字迹必须清晰、工整并正确使用会计科目。要妥善保管会计凭证,应按编号顺序,折叠整齐,按月装订成册,加盖封面、封底、盖章归档;(五)登记现金和银行存款日记账;1、根据记账凭证,逐笔按顺序登记现金和银行存款日记账,做到日清日结。现金的账面余额要同时及库存现金核对相符。银行的账面余额要及时与银行对帐单核对,月末要编制银行存款余额调节表,使帐面余额与对帐单上余额调节相符,对于未达帐项要及时查询,要随时掌握银行存款余额,不准签发空头支票。不准将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算;2、出纳员不得兼管收入、费用债权、债务帐薄登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作;(六)保管库存现金和各种有价证券;对于现金和各种有价证券,要确保其安全和完整无缺,如有短缺,要负责赔偿,保险箱密码要保密,保管好钥匙,不得转交他人;(七)保管有关地税、国税的计算机代码因帐、空白收据和支票;出纳员印章必须妥善保管,严格按照规定用途使用。签发支票所使用的各种印章;财务章、法人印章由财务经理负责保管。对于空白收据和空白支票须严格管理,专设登记薄登记,认真办理领用注销手续。(八)完成领导交办的其他工作。三、直接上级――财务部经理篇2:房地产公司财务部会计岗位职责房地产公司财务部会计岗位职责一、岗位名称:财务部会计二、职责说明(一)按照《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业会计制度》及《会计科目使用规范》的要求处理会计帐务;(二)设按时间和程序做好会计账务和公司费用报销的审核工作;(三)设置和登记总帐和各类明细账,并编制各类报表;1、编制总长科目余额表,并与有关明细账核对,保证帐帐相符;2、编制会计报表。各种会计报表要做到数字真实,计算准确,内容完整,并及时报送政府有关部门;3、各类帐户设置应做到齐全、明晰、同时设置和登记固定资产明细表;(四)会同其他部门定期进行财产清查,及时清理往来帐。1、根据本公司财务管理制度,负责设计下发清查明细表,定期组织对固定资产、低值易耗品、库存商品和物资、应收帐款、银行存款和现金进行盘点清查;2、对盘盈、盘亏、报废毁损、坏帐损失,应查明原因,分清责任,专项报告。按规定的审批权限进行会计处理;(五)编制和保管会计凭证及报表。负责编制公司的转账凭证、记账凭证并分月编号,做到规范化,每月结束,要整理会计凭证和资料,集中保管,年终办完财务决算后,应将全年的会计资料收集齐全,整理清楚,分类排列,以便查阅。需要归档的会计资料,应按有关规定及时归档;(六)负责控制财务收支不突破资金计划,费用支出不突破规定的范围;(七)会同有关部门拟定固定资产管理、材料管理、资金管理与核算的各项管理规定及实施办法。对于固定资产、商品、材料、低值易耗品等的转移、领退和保管,都要会同有关部门制定手续制度,明确责任;(八)负责成本核算和利润核算;1、拟定本公司成本核算办法,编制成本、费用计划,加强成本管理的基础工作,核算成本和费用;2、编制成本、费用报表,编制利润计划,办理销售款项的结算业务,负责销售利润的明细核算。3、正确计算销售收入、成本费用、税金和利润及其他各项收支。(九)负责与银行、税务、统计、财政等相关部门的沟通及协调工作,按时参加税政培训。(十)完成领导交办的其它工作。三、直接上级――财务部经理篇3:房地产出纳岗位职责一.出纳工作的具体流程①出纳的工作。办理银行存款和现金领取。负责支票,汇票,发票,收据管理。做银行账和现金账,并负责保管财务章。负责报销差旅费的工作。?员工出差分借支和不可借支,若需要借支就必须填写借支单,然后交总经理审批签名,交由财务审核,确认无误后,由出纳发款。?员工出差回来后,据实填写支付证明单,并在支付证明后面贴上收据或发票,先交由证明人签名,然后由总经理签名,进行实报实销,再经会计审核后,由出纳给予报销。员工工资的发放。②现金管理,现金库存不超限额,不违反规定大额使用现金,登记现金日记账③现金收付。现金收付的,要当面点清金额,并注意票面的真伪。若收到假币予以没收,由责任人负责。现金一经付清,应在原单据上加盖“现金付讫章”。多付或少付金额,由责任人负责。把每日收到的现金送到银行。④不得“坐支”。每日做好日常的现金盘存工作,做到账实相符。做好现金结报单,防止现金盈亏。一般不办理大面额现金的支付业务,大额支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。员工外出借款无论金额多少,都须总经理签字,批准并用借支单借款。若无批准借款,引起纠纷,由责任人自负。⑤银行账处理。登记银行日记账时先分清账户,避免张冠李戴。开汇兑手续。每日结出各账户存款余额,以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况,以调度资金。每日下班之前填制结报单。保管好各种空白支票,不得随意乱放。公司账务章平时由出纳保管。每日下班后上交账务章。⑥报销审核。在支付证明单上经办公是否签字。若无,应补。附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有,问明原因或不予报销。正规发票是否与收据混贴。若有,应分开贴。支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过,应重填。大、小写金额是否相符。若不相符,应更正重填。报销内容是否属合理的报销。若不属,应拒绝报销,有特殊原因,应经审批。支付证明单上是否有总经理签字。若无,不予报销。网二1.开现金支票去银行提现(尽量不要超过5万,例如49000就可以了,否则要扣手续费,但要看各家银行的规定不同。在办理各项手续之前,如果不清楚流程最好留下银行柜台电脑咨询一下)。左边小票给会计做帐。2.公司有要付工程款或其他款项的,提供了公司银行帐号的,开转帐支票(附转帐支票进帐单)去银行汇出,进帐单第一联银行盖章后收回,并附上转帐支票左边小票交会计做帐。3.负责每日日常报销,审核原始凭证的真实性、金额的准确性,见主管领导签字后付款,盖上“现金付讫”。(做仔细点,最好是刻枚“领款人签名”的印章。有时报销人和领款人是不一致的。)4.次月初去银行领取《银行余额对帐单》。5.每月待会计做完凭证后,登记现金日记帐及银行日记帐,如银行日记帐余额与银行余额对帐单不符,填写“余额调节表”。6.每日盘点现金库存与日记帐是否相符。出纳大致的工作也是就这些,看起来简单,但实际操作也是比较繁琐的,光有理论知识也是不行的,没有一段长时间的实践操作经验,碰到有的问题还是不知道该怎么处理的。想做一名好的财务人员必须先从底层做起,要有一步步熟悉的过程的。网三:一、出纳岗工作流程(一)现金收付1、收现根据会计岗开具的收据(销售会计开具的发票)收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据(发票)上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联(或发票联)给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗(水电费、代收款项)管理费用岗(其他应收款)销售核算岗(货款)成本核算岗(加工费、材料款)注:(1)原则上只有收到现金才能开具收据,在收到银行存款或下账时需开具收据的,核实收据上已写有转账字样,后加盖转账图章和财务结算章,并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。(2)随工资发放时代收代扣的款项,由工资及固定资产岗开具收据,可以没有交款人签字。2、付现(1)费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖现金付讫图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核(2)人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款(包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项)——→在支出证明单上加盖现金付讫图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票(或凭建行存折)提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3:30视库存现金余额送存银行注:(1)下午下班后,现金库存应在限额内。(2)从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从,注意保密,确保资金安全。4、管理现金日记账,做到日清月结,并及时与微机账核对余额。(二)银行存款收付1、银收(1)收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起——→在微机中编制回款登记表并共享-→打印-→将回款登记表连同回款单传销售会计(2)其他项目收款收到除货款以外项目的支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→登记票据传递登记本——→相关岗位(3)贷款收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传管理费用岗位2、银付(1)日常性业务款项根据付款审批单(计划内费用经相关岗位审核,计划内10万元以上或计划外费用经财务部长或财务总监审核)审核调节表中无该部门前期未报账款项——→开具支票(汇票、电汇)——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上(无存根的注明支票号及银行名称)——→加盖转账图章——→登记单据传递登记本——→传相关岗位制证——→材料核算岗(材料采购)——→成本核算岗(外协加工、车间质保费用)——→管理费用岗(管理部门用款)——→销售费用岗(销售部门用款)——→工资福利岗(工资兑现、福利)——→及固定资产岗(gmp部门费用、固定资产购建)注:(1)开出的支票应填写完整,禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。(2)开出的支票(汇票、电汇)收款单位名称应与合同、发票一致。(3)有前期未报账款项的个人及所在部门,一律不办理付款业务。(2)打卡工资根据工资岗位开具的付款审批单(经财务部长签字)开具支票——→填写进账单——→连同工资盘交司机送南湖建行——→登记支票使用登记本——→将支票存根粘贴到付款审批单上——→加盖转账图章——→登记单据传递登记本——→工资福利岗注:(1)每月根据工资发放时间提前2天将工资所需款调入南湖建行,并按时从工行将工资款划入首义招行。(2)打卡工资的支票须于工资发放日前1天连同工资盘送达银行。(3)业务员兑现凭销售会计传来的付款审批单(经财务部长签字)开具支票——→填写进账单——→交司机送银行倒进账——→登记支票使用登记本——→将支票存根粘贴到付款审批单上——→加盖转账图章——→登记单据传递登记本——→工资福利岗(4)还贷及银行结算收到银行贷款还款凭证及手续费结算凭证——→登记单据传递登记本——→传管理费用岗(5)交税①完税收到税务岗位传来的税票(附付款审批单)——→填写划款行银行账号及进单②进税卡凭税务岗填写的付款审批——→开具支票——→填写进账单——→交司机送银行进账——→凭回单及支票存根登记支票使用登记本——→传税务岗位编制凭证③从税
本文标题:出纳人员岗位职责【范例4篇】
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