四川华信(集团)会计师事务所

-1-四川华信(集团)会计师事务所SICHUANHUAXIN(GROUP)CPAFIRM川华信专（2010）054号━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━关于重庆莱美药业股份有限公司2009募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告重庆莱美药业股份有限公司全体股东：我们接受委托，对后附的重庆莱美药业股份有限公司（以下简称“贵公司”）编制的《关于2009年度募集资金存放与使用情况专项报告》以下简称“募集资金专项报告”）进行了鉴证。一、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。二、董事会的责任贵公司董事会的责任是参照深圳证券交易所《上市公司募集资金管理办法》、《股票上市规则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定编制募集资金专项报告，并保证募集资金专项报告的内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。三、注册会计师的责任我们的责任是对贵公司董事会编制的上述专项说明独立地提出鉴证结论。四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查等我们认为必要的程序。我们相信，我们获取的鉴证证据是充分的、适当的，为发表结论提供了合理的基础。五、鉴证结论-2-我们认为，贵公司募集资金专项报告的编制符合深圳证券交易所《上市公司募集资金管理办法》、《股票上市规则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定，在所有重大方面如实反映了贵公司募集资金2009年度募集资金的实际存放和使用情况。附件：《关于2009年度募集资金存放与使用情况专项报告》四川华信(集团)会计师事务所中国注册会计师：有限责任公司中国·成都中国注册会计师：中国注册会计师：二○一○年三月二十九日-3-重庆莱美药业股份有限公司关于2009年度募集资金存放与使用情况专项报告根据深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》及相关格式指引和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定，本公司将2009年度募集资金存放与使用情况专项说明如下：一、募集资金基本情况（一）募集资金到位情况经中国证监会证监许可[2009]956号文件批准，重庆莱美药业股份有限公司（以下简称“公司”）于2009年9月25日向社会公众公开发行普通股（A股）股票2300万股，每股面值1元，每股发行价人民币16.50元。截止2009年9月30日止，公司本次发行募集资金总额为人民币379,500,000.00元，由国金证券股份有限公司扣除承销费和保荐费21,077,500.00元后,实际转入公司募集资金人民币358,422,500.00元。扣除各项发行费用共计29,937,500.00元（其中：国金证券股份有限公司承销费和保荐费21,077,500.00元；其他各项发行费用8,860,000.00元）后，实际募集资金净额为人民币349,562,500.00元。以上募集资金到位情况经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司验证，并出具川华信验[2009]37号验资报告。本公司按照深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》及相关格式指引和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定，对募集资金实施专户存储，已在兴业银行股份有限公司重庆江北支行开设了募集资金存储专户。（二）募集资金使用情况-4-1．截止2009年12月31日止，本公司2009年度使用金额情况如下：金额单位：（人民币元）项目金额实际转入公司募集资金[注1]358,422,500.00减：置换预先投入募集项目资金[注2]10,198,126.15直接投入募集项目资金1,580,375.00超募资金用于“补充日常经营所需流动资金”3,620,855.77超募资金用于“技术中心建设及科研项目”项目254,073.00支付的其他发行费用[注3]3,736,186.52加：利息收入扣除手续费净额421,796.69募集资金专用账户年末余额339,454,680.25[注1]：实际转入公司的募集资金358,422,500.00元包含应支付的其他各项发行费用8,860,000.00元，实际募集资金净额为349,562,500.00元。[注2]：2009年9月30日募集资金到账前，以自有资金预先投入募集资金项目的金额为10,198,126.15元，业经四川华信（集团）会计师事务所川华信专（2009）206号《关于重庆莱美药业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》鉴证。[注3]：本年直接从募集资金账户支付其他各项发行费用3,736,186.52元，其余的其他各项发行费用5,123,813.48元截止2009年12月31日尚未从公司的募集资金专户支付（2010年已经支付）。2．募集资金专户截止2009年12月31日存放情况如下表：金额单位：（人民币元）-5-开户行账号账户类别年末余额兴业银行股份有限公司重庆江北支行346060100100096922募集资金专户339,454,680.25二、募集资金管理情况公司根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及中国证监监督管理委员会相关法律法规的规定和要求，结合公司实际情况，制定了《重庆莱美药业股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”）。根据募集资金管理制度规定，公司对募集资金采用专户存储制度，并严格履行使用审批手续，以便对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。2009年10月31日，公司及保荐机构国金证券股份有限公司与兴业银行股份有限公司重庆江北支行签订《重庆莱美药业股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。报告期，各方严格按照三方监管协议执行，无违约情形。三、本年度募集资金的实际使用情况（一）募集资金使用情况对照表详见本报告附件。（二）超募资金使用情况2009年11月11日，公司第一届董事会第16次会议审议通过了《关于超募资金使用计划的议案》，决定将超募资金中的20,000,000.00元用于2010年公司技术中心硬件建设及科研项目研发费用，将超募资金中的36,000,000.00元用于补充公司日常经营所需流动资金，并自公告披露之日起开始实施。截止2009年12月31日，公司实际使用超募资金投入技术中心建设及科研项目的金额为25.41万元，实际用超募资金补充日常经营所需-6-流动资金为362.09万元。四、变更募集资金投资项目的资金使用情况公司无变更募集资金投资项目的情况。五、募集资金使用及披露中存在的问题公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及中国证监会相关法律法规的规定和要求、《募集资金管理制度》等规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。附件：募集资金使用情况对照表重庆莱美药业股份有限公司董事会2010年3月29日附：募集资金使用情况对照表编制单位：重庆莱美药业股份有限公司金额单位：人民币万元募集资金总额34,956.25本年度投入募集资金总额1,177.85变更用途的募集资金总额变更用途的募集资金总额比例已累计投入募集资金总额1,177.85承诺投资项目是否已变更项目（含部分变更）募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)截至期末承诺投入金额(2)本年度投入金额截至期末累计投入金额(3)截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(4)＝(3)-(2)截至期末投入进度(5)＝(3)/(1)项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化抗感染及特色专科用药产业化生产基地否14,422.3014,422.301,177.851,177.851,177.858.17%2010年12月否合计—14,422.3014,422.301,177.851,177.851,177.85————未达到计划进度或预计收益的情况和原因无项目可行性发生重大变化的情况说明无募集资金投资项目实施地点变更情况无募集资金投资项目实施方式调整情况无募集资金投资项目先期投入及置换情况截至2009年9月30日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目1,019.81万元，其中项目用土地投入814.78万元，项目固定资产建设投入205.03万元。2009年11月11日，公司第一届监事会第六次会议审核通过了《关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司用募集资金1,019.81万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。截止报告日该项置换已经实施完毕。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无项目实施出现募集资金结余的金额及原因项目实施中，未完工。尚未使用的募集资金用途及去向尚未使用的募集资金（包括超募资金）均存放在公司的募集资金专户募集资金其他使用情况2009年11月11日，公司第一届董事会第16次会议审议通过了《关于超募资金使用计划的议案》，决定将超募资金中的20,000,000.00元用于2010年公司技术中心硬件建设及科研项目研发费用，将超募资金中的36,000,000.00元用于补充公司日常经营所需流动资金，并自公告披露之日起开始实施。截止2009年12月31日，公司实际使用用超募资金投入技术中心建设及科研项目的金额为25.41万元，实际用超募资金补充日常经营所需流动资金为362.09万元。