K-3系统财务培训应收款系统(ppt 14)

K/3系统财务培训应收款系统我们将要学到的：应收款系统的初始化应收款系统的日常业务处理坏帐业务处理、坏帐准备的计提等应收往来业务的核销应收系统流程图应收款系统一、初始化设置（一）系统参数设置1.设置系统启用期间2.选择计提坏帐方法（二）基本参数初始化（三）初始数据录入（“工具”菜单）1、应收帐款初始余额录入要点：A.注意单据日期不能大于应收系统启用日期B.如为本年发生的赊销业务，则“发生额”处应在“本年”后打勾C.要修改单据时，先点击“明细”按钮D.查看时要注意过滤条件的设定初始化２、应收票据初始余额录入３、初始坏帐数据录入（四）结束初始化（“工具”菜单）注意：应收款系统的初始完成后，可通过“转余额”按钮将其初始数据传递到总帐系统，则总帐不需再录入应收的初始数据；用户也可在总帐系统录入应收的初始数据后，通过“文件”菜单中“引入总帐初始余额”引到应收系统。日常业务处理１、各种单据的制作（１）发票（包括销售增值税发票和销售发票）注意：销售增值税发票和销售发票主要用于主营业务赊销单据的录入。（２）其他应收单注意：其他应收单主要用于不涉及商品的其他业务应收款项的录入。日常业务处理（３）应收票据注意：所有与应收票据有关的业务操作，如：收到商业汇票、票据到期收款、票据贴现、转让等都是在“应收票据”模块里做。日常业务处理（４）收款单收款单生成的方式有两种：A.根据应收单号关联生成收款单B.直接录入实收金额生成收款单日常业务处理２、生成记帐凭证A.按单生成即一张单据生成一张记帐凭证B.汇总生成即多张单据汇总起来只生成一张记帐凭证注意：收到应收票据时，系统会应收票据在“收款单”模块自动生成一张收款单，客户需到“收款单”界面对该张收款单审核后，才能到“凭证处理”中，找到该“收款单”作应收票据业务的凭证日常业务处理3、坏帐业务处理1)发生坏帐业务（“坏帐”模块中“坏帐损失”处）2)坏帐收回A.先做收款单注意不要到“凭证处理”处做收款凭证B.坏帐收回（在此生成坏帐收回的凭证）4、计提本年坏帐准备日常业务处理5、核销往来业务（“结算”模块）核销方法有两种：A.手工核销由用户手工选择应核销记录核销B.自动核销注意：用自动核销方法核销往来业务时，应先采用“应收单号”核算方式核销那些按应收单关联生成的收款单记录，再使用自动核销去操作，否则自动核销将不成功。期末处理三、期末结帐（“工具”菜单）注意：应收款管理系统的结帐、反结帐操作都可以授权给一般操作员来完成本章回顾应收款系统的初始化设置应收款系统的日常应收业务、收款业务的处理坏帐业务的处理、坏帐准备的计提期末应收往来业务的核销等