收入核算员岗位职责实施细则

三、岗位职责实施细则（收入核算员）部门名称服务内容时间要求每月3日前收到款项当日人事部外派劳务相关资料收到款项当日技术部合同、原始帐单收到帐单次日收到帐单次日核对日期生产经营部债权书面确认不定期次月1日3、负责应收帐款、应收票据管理。1、依据费收组提供的帐单进行应收帐款台帐的输入。4、协助生产经营部催收，年末要求债务人进行书面确认。5、对挂帐过久，屡次催讨无果的，应向领导提出书面报告。年末31日5、负责开具外派劳务发票。6、负责房屋租赁、水电费，出售废旧物资开具发票。6、每月向公司领导、局派财务主管上报应收帐款明细台帐及应收帐款帐龄分析表。7、按年末应收帐款余额的0.5%计提坏帐准备金。2、建立应收帐款明细台帐以及帐龄分析统计表。收到帐单次日收到帐单次日财务费收组正确开帐，及时编制收入日结表1、受理、核对费收组提供的帐单，核对帐单与“日结表”数字是否相符（如遇红字冲帐必须由委派财务主管、公司副总经理、总经理签名方认可）。岗位职责实施细则时间要求对横向部门要求2日内1、负责主营业务收入、其他业务收入核算。2、依据审核无误的“收入日结表”，结转主营业务收入。3、在财务费收组帐单归档联、“收入日结表”上加盖日期及收入会计私章。4、复核收入明细表、应交增值税明细表、应上交及应弥补款项情况表。8、建立应收票据备查簿、应收票据台帐，书面提请出纳员及时兑现。3、负责应收帐款与债务人核对。部门名称服务内容时间要求岗位职责实施细则时间要求对横向部门要求次月2日生产经营部分货种提供吞吐量次月2日次月8日前每季10日不定期不定期次日1、负责票据的认购、印制。2、负责印花税的认购。1、负责港建费报表的编制。2、负责港建、港务费的交缴。负责保险费的结算、交纳。5、负责计提、申报、交缴各项税金及附加。每月31日次月8日前3、根据财税部门规定日期交缴税金。依据上述原始凭证进行会计凭证的输入，交稽核会计复核。8、录入凭证1、每月根据主营业务收入、其他业务收入的规定比例计提营业税、城建税、教育费附加、河道维护管理费。2、编制营业税、增值税、城建税、教育费附加、河道维护管理费、所得税的纳税申报表，个调税结报单。7、负责购买、印制发票。4、负责交缴港建、港务费及编制港建费报表。6、负责主营业务收入保险费的计提、交缴。