8月现金流量表

裕晟公司現金流量一覽表按业务部提供的业绩3.7亿预估数制作本表管税管上月餘額4,75442,6183,257銀行存款4,75442,6183,257现金其他货币资金现金等价物營運相關流動(1,009)11,488(960)流入1,87239,680-销售商品收到的现金(含增值税)-39,624-038,20801,416提供劳务收到的现金00收到的税费返还---增值税00所得税00教育费附加及印花税00其他00收到的其他与营运有关的现金1,87256-预收货款00营业外收入00其他1,87256流出2,88028,193960支付的商品货款(不含增值税)30914,9690營業相關稅捐02,610-增值税02,448所得税058教育税附加及印花税053其他税费050薪资、保险及其他福利1,1431,761500薪資1,1431,286500業績獎金00住房公积金0102员工保险费0277职工福利096变动费用03,988-差旅费0440运杂费0292邮电费0138交际费0129财产险00政府税捐00员工制服00研究发展费01汽车费08促销费0611广告费01,553佣金0574权利金0225低值易耗品01经销商宝元、宝晋、宝盛及员工购RMB(K)Aug-05Sep-05管税管RMB(K)Aug-05Sep-05公司管理费00零批总部费用00杂项支出017固定费用1111,599460分公司管理费00租赁费4420办公费035水电费0157维修保养费02劳务费0815培训费032公关费00书报杂志00其他營運費用107139460支出其他与营运有关的现金1,3173,266-预付货款1,3173,195存出保证金056营业外支出00代付款项014投資相關流動0(114)0流入000处置短期投资/长期投资00处置固定资产00处置其他长期资产00流出0114-对外投资00购建固定资产044装修费070-写字楼070专柜00借款给关联公司00购建其他长期资产00融資相關流動(488)290流入8429-利息收入8429銀行借款00关联公司还款00管税资金调动00流出57200还款00利息支出5720期末余额3,25754,0202,297其中：费用备用金（固定）2,000通知存款户25,000实际可用额27,020分配给股东股利25,000还款给宝盛道吉1,524还款给宝晋800预计一季权利金(CON'S+WOL+MOON)130支付立右代付年终奖金管税管RMB(K)Aug-05Sep-05资金需求小计--27,4551、为保证WOL及MOONSTAR的权利金能及时支付,在美金帐户中预留一个季度的权利金金额;2、权利金的预计基础为:WOL的每季权利金=全年采购金额*8.5%/4=10000000*0.5*8.5%/4=106,250元,MOONSTAR的每月权利金=全年采购额*10%/4=1920000*0.5*10%/4=24,000元总计每月权利金人民币=106,250+24,000=130,250元,按美金:人民币=1:8.3的汇率换为美金每月权利金为15,693元;3、资金需求中分配给股东的股利,预计权利金,,所需美金数约为3,027,740.96元;还款给宝盛及宝晋需人民币支付,所需人民币金额约为2,324,320元.4、企业所得税、权利金按季支付，即在1、4、7、10月支付。备注：1、3月份的期初现金及银行存款为2月28日现金银行存款数.2、3.7亿的目标业绩按业务部预估，（销售集团外经销商）本月销售商品收到的现金=(上月销售收入的70%+本月目标业绩的30%)*90%；（销售集团内经销商）本月销售商品收到的现金=(上上月收入的50%+上月收入的50%)*90%。3、8-12月支付商品货款测算以采购部7月20日的更新预估为准。4、7-12月费用现金支出预估依据：05年损益预算中的费用预算乘上04年各月实际费用占04年全年费用的比例+（05年1-6月预算-实际）/6。5、裕晟税账包括裕晟昆山及广州办事处所有公户。6、营业外收入的预算:根据04年1-11月营业外收入收到的现金占1-11月营业收入累计数的百分比推算出本年度营业收入的现金流.04年1-11月营业收入的现金收入占比为7%.营业外支出现金流预算与营业外收入同理,04年的占比为2%.7、预收帐款预算:根据04年1-11月每月的销售收入中约有3%是预收帐款的比例推算出05年每月的预收帐款数.8、购建固定资产:根据七区及总部各部门05年预算中的资产表数据加总得出.(明细见后表)9、购建其它长期资产:根据昆山预测的基建现金表中得出10、06年预估销售净额为5.2亿，采购额、费用都以此为基础预估。固定资产暂估每月10万元。1月薪资预估中包含了年终奖。财务副协理:王玉芳审核:崔志嘉制表:刘靖制表日期：2005/09/05单位:千元集团外经销商集团内经销商合计04.1119,0853,02622,11104.1220,0005,00025,00005.0141,4709,02650,4961,51505.0219,8632,96922,83168505.0330,1694,14234,3101,02905.0429,9144,01733,9311,01805.0521,1353,87525,01075005.0626,9765,42032,39697205.0728,8385,62534,4631,03405.0835,4419,17744,6181,33905.0941,31910,64651,9651,55905.1029,1987,61636,8141,10405.1127,0077,06934,0761,02205.1228,7137,49536,2081,08605年小计360,04177,077437,118单位:千元集团外经销商集团内经销商合计05.0126,0586,92932,9871009.91373705.0226,2221,31727,539456.627447705.0329,8129,31539,128686.207845705.0428,8744,24533,119678.629405.0523,6154,43528,051500.19805.0621,8222,84424,666647.917605.0727,5354,64832,182689.2563605.0830,8195,52336,341892.35405.0937,2047,40144,6051039.30605.1037,6829,91247,594736.27605.1128,5419,13137,672681.5205.1227,5197,34234,861724.154805年小计345,70373,042418,7458742.3611905年总的目标业绩为3.7亿,根据业务部做的每月预算销售经销商的收现收入:收现与信贷的比例(04年约为30%：80%，且经销商的信贷期在30天~45天左右,故预算收现收入:收现收入=上月收入的70%+本月目标业绩的30%销售集团内经销商的收现收入:集团内信贷天数为60天,故预算收现收入:收现收入=上上月收入的50%+上月收入的50%预收货款裕晟2005年目标业绩月别裕晟2005年预估按月收现销货款(均含税)月别合计业绩0000000销售集团内经销商的收现收入:集团内信贷天数为60天,故预算收现收入:收现收入=上上月收入的50%+上月收入的50%月别华南区华中区华东区华北区东北区一月91000002500000894000095000002540000二月54700002200000683000049700002110000三月61500001920000670000082600003020000四月57900002600000759000085200002940000五月61200002450000708000071100002390000六月69000002470000733000065000002550000上半年小计3953000014140000444700004486000015550000七月73500002100000848000076800002820000八月78200002300000832000098200003590000九月1100000027000001009000094400003920000十月58500002130000777000074000003220000十一月74000002080000764000052700002110000十二月59800002080000790000072700002590000下半年小计4540000013390000502000004688000018250000全年合计84930000275300009467000091740000338000001-3月落差12000009600003190000实际全年目标8233000025890000906400008233000032380000附1-3月各区实际业绩达成与目标的落差:1-3月华南区华中区华东区华北区东北区目标20720000662000022470000227300007670000实际22200667541358721511576195465607753426落差1480667-1206413-958424-318344083426注：1、华南区4-6月目标重新调整，但总额不变，其全年目标总额不变。裕晟公司2005年目标业绩一览表(CONS)副总:协理：经理：2、华中、华东、华北因第一季度业绩有落差，三区重新提报4-6月目标,并将落差累加到4-6月的目标上，实际三区的全年目标不变。其中华北区部将第一季度的319万的落差全部累加到4月目标上。更新后的全年目标变为37535万,较实际全年目标37000万超出的535万即为此三区需在第二季度追回完成的上季落差。西南区西北区TOTAL446000096000038000000340000065000025630000360000011100003076000044100008200003267000039700007500002987000033000007900002984000023140000508000018677000041500001000000335800004360000110000037310000554000090000043590000350000077000030640000300000080000028300000346000084200030122000240100005412000203542000471500001049200039031200053500004625000010180000370000000西南区西北区TOTAL1146000027200009439000012570404273569791731917111040415697-2658083裕晟公司2005年目标业绩一览表(CONS)制表人：IRENE日期：2005/4/42、华中、华东、华北因第一季度业绩有落差，三区重新提报4-6月目标,并将落差累加到4-6月的目标上，实际三区的全年目标不变。其中华北区部将第一季度的319万的落差全部累加到4月目标上。更新后的全年目标变为37535万,较实际全年目标37000万超出的535万即为此三区需在第二季度追回完成的上季落差。Jan/04Feb/04Mar/04Apr/04May/04Jun/04Jul/047,023,6674,965,0177,319,9608,532,0985,954,6888,939,2987,173,1918%5%8%9%6%10%8%04年预算总费用93,172,955项目金额Jan/05Feb/05Mar/05Apr/05May/05薪資23,022,6041,535,5004,9