Lecture3-预算方案的公共选择

Lecture-31第三讲预算方案的公共选择——政府应该怎么做？Lecture-32回顾主流意见认为：市场经济的良好运行需要政府的参与，政府应该如何开展行动呢？Lecture-33导言政府需要为它的行动筹资，主要是通过税收。不管是何种税收，资金的来源只能是它所管辖的人民。取之于民，应用之于民。“取”与“用”，应取得“民”的同意和认可，并在“民”的监督下进行（所谓“民主”）。Lecture-34封建“君主制”时期的政府君主通常拥有绝对统治权。君主（或者实际的君主）决定一个国家的各项基本事务，例如如何进行征税，开展什么样的行动。•君主制像一艘造型优美的小船，它航行顺利，直到某个昏庸的船长使之触礁为止。导言Lecture-35封建“君主制”时期的政府中国：王朝统治一直持续到20世纪初。几千年间王朝多次更迭，其原因、过程以及结果基本上都是类似的。•原因：一个昏庸的君主；苛捐杂税；民不聊生；自然灾害；等•过程：农民反抗起义；军事政变；等•结果：一个新的王朝，一个新的君主；直到出现一个新的昏庸的君主导言Lecture-36“君主制”向民主制的转变英国：新兴势力向君主夺取权力，经过长期斗争，君主的权力不断被分散化。•13世纪初，英国新兴资产阶级向封建专制统治争夺财政的斗争，最初把焦点集中在课税权上，后来逐渐转移到资金支配权和编制政府财政收支平衡表上。•1640年资产阶级革命后，财政权受到议会完全控制。•1688年，资产阶级议会进一步规定皇室年俸由议会决定，国王的私人支出和政府的财政要区分开来。•18世纪，英国建立起完善的政府预算制度，政府征税和支出都必须通过议会批准。导言Lecture-37现代政府预算的核心问题政府预算的核心是民主，是一个公共决策（公共选择）过程，是财政“取之于民、用之于民”的基本制度保证。•全体公众对政府服务有哪些要求，如何为这些服务筹集基金？•如何对这些服务的提供和资金的筹集进行有效的管理？•决定向A项目而不是B项目分配一定数额的资金，其所依据的基础是什么？一、现代政府预算制度Lecture-38政府预算的基本理解政府预算反映政府将采取何种方式筹集资金和安排支出。•形式上：政府预算是按资金的性质分门别类地将财政资金编制在一个或两个以上的财政收支表格中；并向全社会公开。•内容上：政府预算反映政府活动的范围、方向和规模。•效力上：政府预算必须经过议会（人民代表大会）的审批才能生效。政府预算是国家最重要立法文件之一，具有法律效力。一、现代政府预算制度Lecture-39补充资料1：我国政府预算公开的局限《深圳不完全账本》（一份目前最详细的市政府预算案）南方周末，2011.1.6，A6版•在2010年的中国内地，这份22页的深圳市部门支出预算已经是中国所能提供的最详细的市政府预算案。•根据这份资料，深圳市本级政府各部门在2010年的各项支出预算总和为152.1767亿元——但2010年两会期间，深圳市公布的市本级政府部门年内支出总预算720亿元。这意味着，目前公布的支出预算仅占2010年政府计划内财政支出的五分之一稍多。•与深圳一河之隔的香港，政府会专门建立网站提供预算详细PDF文档下载，接近八百余页的分类下载。其中详细的数据包括给每一个单位的工资总额，福利总额，甚至具体办公楼的物业管理费乃至与同地段社会平均物业管理费的比较。Lecture-310补充资料2：“加州政府为什么面临关门”新闻摘录：•赤字过百亿，现金也快见底，靠发白条来支付雇员工资，美国加利福尼亚州进入财政紧急状态。•美国当地时间（2009年）7月1日，由于州议会未能就新财政年度预算方案达成一致，美国加利福尼亚州州长施瓦辛格宣布加州进入财政紧急状态。•在7月1日开始的2010财年，加州面临243亿美元预算缺口。为弥补这一缺口，加州民主、共和两党展开了长达数月的激烈争论，但一直无法达成妥协方案，致使加州财政面临无米下锅的窘境。Lecture-311经典语录君主制像一艘造型优美的小船，它航行顺利，直到某个昏庸的船长使之触礁为止；而民主制则像一个木筏，它永不沉没，但糟糕的是，你的脚总是湿的。对“民主”的一点补充Lecture-312巴罗《自由社会中的市场和选择》若干节选：有没有合理的前景表明，在向上述这些生活水平极低的地区（例如海地和索马里），民主的体制能得到维持？历史给这些问题提供了相当明确的答案，尽管是令人不快的答案……贫穷国家中掀起的自由——因为有时通常是由外部施加的——往往不能持久。也有人强调了民主有阻碍经济增长的特征。这样的一个机制往往会使绝大部分人投票表决支持赞成劫富济贫的收入再分配的社会计划……这不可避免的会减少对投资的刺激，影响人们努力工作的积极性和延缓经济增长。对“民主”的一点补充Lecture-313巴罗《自由社会中的市场和选择》若干节选：代议制民主的另一个不利的特征是利益集团强大的政治势力，例如农业集团、环保游说团、国防军火承包商，以及残疾人团体等。这些集团往往要求制定有利于自己的重新分配资源的政策。这种资源转移会造成阻碍增长的经济扭曲，而且这些计划通常不利于穷人。……对“民主”的一点补充Lecture-314二、公共选择中的投票规则及缺陷*政府预算是一个集体选择过程，它需要通过一定的政治程序，由投票人直接投票进行选择，或者由选民选出代表来进行投票。直接民主制度下:集体决策由投票人直接投票决定。间接民主（即代议制民主）制度下:集体决策由投票人选出代表，然后由代表再代表选民投票决定。Lecture-3151、一致同意规则一致同意规则是指一项集体行动计划,必须得到所有参与者的认可,即同意或者不反对（弃权）的情况下才能实施的一种决策规则。Lecture-31620世纪初，林达尔提出导致一致同意的程序：只要有一个适当的税制为公共产品筹资，全体选民就能达成一致意见。A的税收份额B的税收份额林达尔模型DADB某共用品的数量林达尔模型表明：存在着每个人都同意的纳税份额和共用品提供数量。Lecture-317林达尔程序作为提供共用品的一种实用方法，有两个主要问题：第一，它假定人们在投票时是诚实的。如果A能猜到B愿意支付的最大费用，A就会迫使B支付那么多，同样B也可以这样做。两个人的策略行为可能使林达尔均衡无法实现。第二，如果人数众多，找到大家都同意的纳税份额可能要花很多的时间，决策成本会很高，往往做不出决策。•如果人们是分成少数的派别，林达尔均衡更容易实现一些。1、一致同意规则Lecture-3182、多数投票规则多数投票规则一项集体行动计划须得到所有参与者中半数或超过半数以上比例（如2/3、3/4、4/5、90%等）认可（即同意或者不反对）的情况下，达成协议的一种集体决策规则。•根据集体决策要求参与者认可比例的不同,多数投票规则可以区分为简单多数投票规则和绝大多数投票规则。Lecture-319（1）投票悖论第一选择第二选择第三选择张先生王先生李先生ABCBCACAB集体按多数投票规则对A、B、C三个方案进行投票的结果因投票的顺序不同而不同，A、B、C三个不同预算提案所得票数均相等。如果排出少数服从多数原则，集体选择的结果是无法对ABC三个提案进行排序。Lecture-320王张李效用导弹ABC奇怪的偏好？要么很大，要么很小。Lecture-321单峰偏好与中间投票人（中位选民）定理峰：一个人的偏好中比所有相邻点都高的点成为峰。单峰偏好：指的是个人在一组备选方案中，对其中某一方案的偏好程度最高，偏离效用最高点后，效用水平一直下降的情况。多峰偏好：与单峰偏好相对应，这类偏好的曲线上有两个或者两个以上的峰值。Lecture-322单峰偏好：多峰偏好效用值0123备选方案Lecture-323如果5位选民来决定公共物品的供给数量，那么投票人在两两比较中会得到如下的结果：投票人1赞同的数量V1和投票人赞同的数量V2比较，由于投票人3、4、5在单峰偏好的作用下，倾向于支持V2，所以V2以多票当选。同样，将V4和V5比较，V4胜出。将V2和V3比较，V3胜出；V3和V4比较，V3胜出。所以最后的结果是V3胜出。而V3正是中位选民的最优偏好。效用公共物品V1V2V3V4V5中间投票人定理只要所有人的偏好都是单峰的，则多数投票规则会反映中间投票人的偏好。Lecture-324唐斯《民主经济论》认为：在代议制民主中，各个党派是为了赢得选民而制定政策，而不是为了制定政策去赢得选举。中位选民定理的结果是两党都力争使自己的政策向中位选民的偏好靠拢，以寻求最多的选票而当选。政党的界限越来越模糊，为了赢得选举的胜利，不同政党及其候选人的政策倾向日益趋同。Lecture-325补充说明：谁是中间投票人？王英：500李霞：700张悦：850王勇：600李明：750张然：900王红：650李燕：800张成：1000考虑这样一个例子：要决定小区治安保卫支出的水平根据中间投票人定理：李明的偏好会得到认可。问题的关键：不同收入水平的人参加投票率不同，从而改变了中间投票人。假设王英和王红没有参加投票，中间投票人便变成李燕。Lecture-326（2）互投赞成票（选票交易）提案投票人AB甲10-2已-210丙-2-2如果互投赞成票被过度地使用，会导致对价值较低的公共产品的评价过高，带来政府预算规模的扩大。这意味着选民将被迫接受高于他支付意愿的税金。注意：上述方案的社会净收益是正值，当然也可能是负值，投票交易也可能让这种方案得以通过。Lecture-327（3）阿罗不可能定理阿罗的结论：无论是简单多数规则，还是任何比例代表制，也无论多么复杂的设计，都无法消除投票悖论。Lecture-3283、加权投票规则加权投票规则承认参与者之间的利益差别，根据利益差别的重要性程度，分配给所有参与者不同的选票数。相对利益小的参与者，利益大的参与者分配到较多的选票。•加权投票规则在实际中应用较普遍。如世界银行根据各国提供财政援助份额的不同来分配选票。提供财政援助份额大的国家，在世界银行的发言权也越大。Lecture-3294、否决投票规则否决投票规则：将所有参与者自己提出的可供选择的方案加以汇总，每位参与者从汇总的所有方案中挑出自己最不喜欢的方案，剩下的没有被否决的方案便成为参与者可以接受的方案。•所有参与者在设计方案时会顾及到其他成员的利益，更有利于集体决策参与者之间的沟通和参与者偏好的真实表达。•否决投票规则要求集体决策的所有参与者在利益和兴趣上必须具有共性。当参与集体决策人数较多,各方利益冲突较大时,不宜采取否决投票规则。Lecture-330布坎南和塔洛克：外部成本和决策成本。集体决策的外部成本：在决策规则的选择过程中因集体决策的其他参与者的行动使其所需承担的成本。•当集体决策的结果与参与者的偏好一致时，外部成本为零；•当集体决策的结果与参与者的偏好不一致时，存在外部成本，外部成本的大小随着不一致的程度的增大而增加。•在集体决策中，随着集体决策的作出所需人数的增加，参与者所面临的外部成本将按递减比例下降。三、公共选择的成本*Lecture-331布坎南和塔洛克：外部成本和决策成本。集体决策的决策成本：随着集体决策的作出所需人数的增加而增加。•当集体决策采取全体一致同意规则时，决策成本最高。如果不可能达成一致同意，那么决策成本为无穷大，如果一个人说了算，那么决策成本为零。当表决人数介于一个至全部之间，为达成集体决策，参与者之间的讨价还价的可能性会随着人数的增加而增长。三、公共选择的成本Lecture-332决策成本DC外部成本EC社会成本DC+EC01成本r投票百分比同意票占投票总数比例为r时，通过议案的社会成本最低。每个议案具有不同的决策成本和外部成本，因此每个议案获得通过所要求的同意水平也必然存在差异。民主和独裁的不同成本Lecture-333四、代议制下的一些常见现象选民与政客对公共预算方案的选择官僚对公共预算方案的影响预算方案决定中利益集团的作用Lecture-334选民的影响（事例