金蝶K3-固定资产模块汇报

版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司K/3V12.1金蝶软件（中国）有限公司演讲人：单艳版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P2固定资产提纲系统简介功能介绍初始化流程日常处理流程期末处理流程报表版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P3固定资产-系统简介金蝶K/3固定资产管理系统以固定资产卡片管理为基础，帮助企业实现对固定资产的全面管理，包括固定资产的新增、清理、变动，按国家会计准则的要求进行计提折旧，以及与折旧相关的基金计提和分配的核算工作。本系统能够帮助管理者全面掌握企业当前固定资产的数量与价值，追踪固定资产的使用状况，加强企业资产管理，提高资产利用率。版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P4固定资产-系统结构图报表系统初始化业务处理期末处理报表新增卡片变动处理卡片查询自动对账统计报表计提折旧管理报表凭证处理成本系统总账系统版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P5固定资产-系统结构序号系统关系1总账系统固定资产系统生成的凭证传递到总账系统，固定资产初始余额可以传递到总账初始余额。2报表系统固定资产提供数据接口，报表系统可以从固定资产系统取数。3成本系统固定资产提供数据接口，成本系统可以从固定资产系统取数。4设备管理系统固定资产提供数据接口，设备管理系统可以从固定资产系统取数。版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P6新增卡片：处理固定资产的增加业务。包括：固定资产新增、接受投资、接受捐赠、融资租入、在建工程转入及其它增加方式。变动处理：处理各种固定资产变动业务，包括：固定资产清理、计提减值准备、资产评估、重要资产重估价、固定资产更新改造、固定资产其他变动。凭证管理：可选择未生成凭证的卡片按单或汇总生成凭证，可对凭证进行修改，审核，编辑等操作。当凭证被删除时，卡片中生成凭证的标志消失，可重新根据该卡片生成凭证。报表输出：系统自动输出各种常用的固定资产管理报表，如：固定资产清单，固定资产增减表，固定资产及累计折旧明细账，折旧费用分配表，固定资产使用情况分析表，固定资产折旧表等等。计提折旧：可按用户在固定资产卡片中设置的折旧方法和输入的折旧基础数据自动完成折旧费用的计提过程，自动生成计提折旧费用的记账凭证。固定资产-功能介绍版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P7固定资产-初始化操作步骤包括启用期间，启用期间、是否折旧、折旧率变动方式、使用状态、折旧方法、卡片类别、存放地点、折旧政策、资产组管理等初始数据录入即是把企业启用固定资产系统之前的固定资产内容通过卡片的形式录入到系统中去。初始化数据主要包括：本年原值调增、本年累计折旧调增、本年已提折旧等信息。设置参数基础资料设置初始数据结束初始化版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P8固定资产-基础资料变动方式——固定资产发生新增、变动或减少的方式；使用状态——固定资产当前的使用情况，比如：使用中、未使用、不需用、出租等等；折旧方法——系统预设九种折旧法，以实现自动计提和折旧费用分配，同时支持用户自定义折旧方法；卡片类别——用户可自定义分类规则，并将同一类别的相同属性在卡片类别上一次录入，在卡片录入时就可以自动携带出来，用户可按卡片类别进行分级汇总查询；存放地点——便于对固定资产的查询和盘点管理。折旧政策管理——进行固定资产卡片业务处理时，可以选择折旧政策方案，通过所选折旧政策方案中的折旧计提政策参数控制资产折旧计算及归集资产组管理——对固定资产中资产组定义，维护版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P9固定资产-初始化操作注意1参数设置关系到以后系统的业务和流程的处理，用户在设置前要根据企业的管理制度和要求全面考虑使用状态的类别/变动方式类别：支持类别多级管理，并可以在生成报表的时候分级汇总，为固定资产的决策支持提供更丰富的数据折旧方法：自定义每期折旧率法，用户自行设置每期折旧率，系统将按用户自定义的折旧率来计提每期折旧。如：季节性生产企业的折旧合理分配已使用的折旧政策不能被修改；已使用的折旧政策不能被删除。资产组管理必须在结束初始化后才可使用版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P10固定资产-初始化操作注意2在初始化期间，其中“入账日期”系统自动默认为固定资产系统启用期前的一天的日期，无须修改。“计量单位”、“存放地点”、“供应商”等信息为系统非必录项，可以不录入。“附属设备”和“自定义项目数据”需要点击进入该界面后录入相关信息，其中“自定义项目数据”是否必录可以在卡片类别中进行设置。资产编码需要慎重录入，今后固定资产变动时系统强制设置为无法修改编码。版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P11案例-初始化系统参数设置基础资料录入初始卡片录入版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P12系统参数设置固定资产管理系统启用前的参数设置可以设置系统的启用期间及是否与总账系统关联主要功能版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P13固定资产-基础资料录入1主要功能变动方式指固定资产发生新增、变动或减少的方式，与记账相关。使用状态是指固定资产当前的使用情况，使用状态将可能决定固定资产是否计提折旧折旧方法定义用于实现系统自动计提折旧，系统根据会计准则和会计学原理，预设了多种折旧法，同时支持自定义折旧方法。通过固定资产类别的设置，用户可自定义分类规则，帮助其归类整理大量的固定资产数据。…版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P14固定资产-基础资料录入2主要功能存放地点维护折旧政策管理资产组管理资产账簿管理版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P15固定资产-历史卡片录入主要功能参数设置和基础资料都确认完成之后，可以开展已有固定资产的新增卡片录入“基本信息”部分的数据主要记录固定资产静态的基础属性，反映出固定资产从哪里来，何时入账，在哪里、作何用等情况“部门及其他”页签的设置为固定资产费用分摊提供依据“原值与折旧”页签记录与折旧要素相关的信息，输入时一定小心，要保证数据的正确，以免影响以后各期的折旧计提版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P16固定资产-结束初始化核对原值，累计折旧与账务相符后，即可结束初始化。步骤：点击【系统设置】--【初始化】--【固定资产管理】--【初始化】，即可结束初始化版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P17固定资产-日常业务描述固定资产的增加固定资产的减少固定资产的变动凭证处理计提折旧固定资产业务的处理都是以固定资产卡片为核心，通过卡片的操作来实现不同的业务。版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P18固定资产-增加增加卡片录入原值和折旧，使用部门和保管部门等信息本月新增的固定资产要到下月才能提取折旧，本月不提折旧。建议一个固定资产对应一张卡片审核卡片审核卡片要求制单人与审核人不能为同一人；反审核卡片要求：必须由审核人进行反审核。版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P19固定资产-清理卡片清理时的注意事项：当期已进行变动的资产不能清理，需将变动记录删除后才可以进行清理。当期新增的固定资产需要在当期清理的，只能用固定资产“清理”功能一个一个清理，不能使用“批量清理”功能，在固定资产报表中可以反映固定资产一进一出的过程。主要功能版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P20固定资产-变动关于固定资产变动：一是对价值信息的变更，包括对固定资产折旧方法、预计使用寿命、预计净残值等折旧要素进行变更，系统从下期开始将按变动后的折旧要素计提折旧；二是非价值信息的变更，如固定资产的使用情况、使用部门、存放地点等发生变动，要将变更的信息录入到系统中，以确保固定资产数据的正确性，便于以后的跟踪管理。相关功能：变动批量变动拆分版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P21固定资产-变动的处理查找需要变动的固定资产卡片执行变动操作，修改相关信息，生成变动固定资产卡片注意事项1、系统设置的“批量变动卡片”功能可以提高工作效率。即：多张卡片发生变动的内容相同时，可以通过“批量变动”功能实现。2、涉及到折旧要素的变动，一定要将折旧方法改为动态的折旧方法，否则计提折旧时不会变动。本期固定资产变动，本期折旧不变，下一期按变动后要素计提折旧。3、资产编码不允许变动。4、卡片变动，并不会影响到固定资产卡片的历史数据，在进行固定资产卡片查询的时候，既可以查询到卡片录入时的数据，也可以查看到每期变动时的数据。5、在一个会计期间内对同一固定资产卡片进行多次变动，但实际上是在原变动记录上的修改，最终在同一期间只产生一条变动记录。6、固定资产卡片可以执行拆分，方便今后的部分变动处理。版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P22固定资产-生成凭证在固定资产管理选择凭证管理，设置选项方案，方案保存后今后可以直接使用在凭证管理中可以选择按单生成凭证或汇总生成凭证如果再基础资料中预设的科目不全，系统会提示并弹出凭证界面由用户修改，修改完毕后点击【保存】即可生成凭证固定资产业务记录生成凭证后颜色改变并且显示凭证字号生成凭证后，可以进入会计分录序时簿对凭证进行查询或编辑版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P23P23日常处理-设备检修应用场景设备检修注意事项：主要对设备的维修记录及仪器校正记录等单独进行储存，并能进行历史数据的查询此部分与计提折旧、卡片变动等分离，不在卡片上变动主要功能版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P24固定资产-账簿报表除了提供完整的固定资产业务处理，金蝶K/3固定资产管理系统还提供了丰富的统计报表和管理报表，帮助企业从多角度查询固定资产信息，进行资产统计分析及各种资产折旧费用和成本分析，并为企业进行固定资产投资、保养、修理等提供决策依据。系统提供的查询和报表包括：卡片查询固定资产清单固定资产价值变动表固定资产数量统计表固定资产到期提示表固定资产处理情况表附属设备明细表修购基金计提情况表固定资产变动及结存表折旧费用分配表固定资产明细账折旧明细表折旧汇总表资产构成表变动历史记录表工作总量查询版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P25固定资产-账簿报表操作步骤选择要查询的报表根据查询的需要，进行过滤条件设置根据用户查看数据的习惯和查询要求，进行必要的页面设置，形成个性化的报表格式；根据需要，进行打印根据需要，引出当前查询数据完成查询，退出当前报表版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P26固定资产-工作量管理在固定资产管理和核算的日常业务处理工作中，如果有工作量法计提折旧费用的固定资产，则应在折旧费用之前输入其本期完成的实际工作量如果没有录入工作量，则系统默认工作量为0版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P27固定资产-计提折旧进入固定资产管理系统后选择计提折旧，选择折旧账簿系统给予折旧提示设置凭证摘要是凭证字，一般系统已经有默认值开始计提折旧系统继续进行折旧的计算工作，完成后将提示生成折旧凭证的凭证字号等信息；单击【完成】，结束计提折旧操作并退出“计提折旧”界面。版权所有©1993-2010金蝶软件(中国)有限公司P28固定资产-折旧管理计提折旧后，若需要对本期实际折旧额进行调整，在“折旧管理”中对本期折旧额进行修改即可在“折旧管理”中修改“本期折旧额”后，系统会自动修改计提折旧的凭证上的数据，但是只对本期折旧额起到作用，而今后期间计提的折旧还是原折旧额，如果希望今后都改变的话，还是应当进行“卡片变动处理”在折旧管理中修改了数据，若修改后再次计提折旧，又希望保留修改结果，则在计提