财政部XXXX年部门预算

-1-财政部财政部财政部201520152015年部门预算年部门预算年部门预算目目目录录录第一部分第一部分第一部分财政部概况财政部概况财政部概况一、主要职能一、主要职能一、主要职能二、部门预算单位构成二、部门预算单位构成二、部门预算单位构成第二部分第二部分第二部分财政部财政部财政部201520152015年部门预算表年部门预算表年部门预算表一、财政拨款收支总表一、财政拨款收支总表一、财政拨款收支总表二、一般公共预算支出表二、一般公共预算支出表二、一般公共预算支出表三、一般公共预算基本支出表三、一般公共预算基本支出表三、一般公共预算基本支出表四、一般公共预算四、一般公共预算四、一般公共预算“““三公三公三公”””经费支出表经费支出表经费支出表五、政府性基金预算支出表五、政府性基金预算支出表五、政府性基金预算支出表六、部门收支总表六、部门收支总表六、部门收支总表七、部门收入总表七、部门收入总表七、部门收入总表八、部门支出总表八、部门支出总表八、部门支出总表第三部分第三部分第三部分财政财政财政部部部201201201555年部门预算情况说年部门预算情况说年部门预算情况说明明明第四部分第四部分第四部分名词解释名词解释名词解释-2-第一部分第一部分第一部分财政部概况财政部概况财政部概况-3-财政部财政部财政部201520152015年部门预算年部门预算年部门预算☞☞☞财政部概况财政部概况财政部概况一、主要职能(一)拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订中央与地方、国家与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。(二)起草财政、财务、会计管理的法律、行政法规草案，制定部门规章，组织涉外财政、债务等的国际谈判并草签有关协议、协定。(三)承担中央各项财政收支管理的责任。负责编制年度中央预决算草案并组织执行。受国务院委托，向全国人民代表大会报告中央、地方预算及其执行情况，向全国人大常委会报告决算。组织制订经费开支标准、定额，负责审核批复部门(单位)的年度预决算。完善转移支付制度。(四)负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。(五)组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督中央国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。-4-(六)负责组织起草税收法律、行政法规草案及实施细则和税收政策调整方案，参加涉外税收谈判，签订涉外税收协议、协定草案，制定国际税收协议和协定范本，研究提出关税和进口税收政策，拟订关税谈判方案，参加有关关税谈判，研究提出征收特别关税的建议，承担国务院关税税则委员会的具体工作。(七)负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，制定需要全国统一规定的开支标准和支出政策，负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。(八)负责审核和汇总编制全国国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取中央本级企业国有资本收益，制定并组织实施企业财务制度，按规定管理金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。(九)负责办理和监督中央财政的经济发展支出、中央政府性投资项目的财政拨款，参与拟订中央建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理工作。(十)会同有关部门管理中央财政社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订社会保障资金(基金)的财务管理制度，编制中央社会保障预决算草案。-5-(十一)拟订和执行政府国内债务管理的制度和政策，编制国债余额限额计划，依法制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险。负责统一管理政府外债，制定基本管理制度。代表我国政府参加有关的国际财经组织，开展财税领域的国际交流与合作。(十二)负责管理全国的会计工作，监督和规范会计行为，制定并组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。(十三)监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，负责管理财政监察专员办事处。(十四)承办国务院交办的其他事项。二、部门预算单位构成从预算单位构成看，财政部部门预算包括：部本级预算、离退休干部局预算、部属事业单位预算和财政部驻各地财政监察专员办预算。-6-纳入财政部2015年部门预算编制范围的二级预算单位包括：1.财政部本级2.财政部机关服务中心3.财政部离退休干部局4.财政部驻北京市财政监察专员办事处5.财政部驻天津市财政监察专员办事处6.财政部驻河北省财政监察专员办事处7.财政部驻山西省财政监察专员办事处8.财政部驻内蒙古自治区财政监察专员办事处9.财政部驻辽宁省财政监察专员办事处10.财政部驻大连市财政监察专员办事处11.财政部驻吉林省财政监察专员办事处12.财政部驻黑龙江省财政监察专员办事处13.财政部驻上海市财政监察专员办事处14.财政部驻江苏省财政监察专员办事处15.财政部驻浙江省财政监察专员办事处16.财政部驻宁波市财政监察专员办事处17.财政部驻安徽省财政监察专员办事处18.财政部驻福建省财政监察专员办事处19.财政部驻厦门市财政监察专员办事处20.财政部驻江西省财政监察专员办事处-7-21.财政部驻山东省财政监察专员办事处22.财政部驻青岛市财政监察专员办事处23.财政部驻河南省财政监察专员办事处24.财政部驻湖北省财政监察专员办事处25.财政部驻湖南省财政监察专员办事处26.财政部驻广东省财政监察专员办事处27.财政部驻深圳市财政监察专员办事处28.财政部驻广西壮族自治区财政监察专员办事处29.财政部驻海南省财政监察专员办事处30.财政部驻四川省财政监察专员办事处31.财政部驻重庆市财政监察专员办事处32.财政部驻贵州省财政监察专员办事处33.财政部驻云南省财政监察专员办事处34.财政部驻陕西省财政监察专员办事处35.财政部驻甘肃省财政监察专员办事处36.财政部驻青海省财政监察专员办事处37.财政部驻宁夏回族自治区财政监察专员办事处38.财政部驻新疆维吾尔自治区财政监察专员办事处39.财政部财政科学研究所40.财政部信息网络中心41.中国会计学会42.中国注册会计师协会-8-43.财政部干部教育中心44.中国国债协会45.财政部国库支付中心46.财政部会计资格评价中心47.财政部财政票据监管中心48.世界银行贷款项目评估中心49.中国财政杂志社50.全国预算与会计研究会51.财政部预算评审中心52.中国资产评估协会53.财政部关税政策研究中心54.财政部国家农业综合开发评审中心55.中华会计函授学校56.会计准则委员会57.北京国家会计学院58.上海国家会计学院59.厦门国家会计学院60.中国财税博物馆-9-第二部分第二部分第二部分财政部财政部财政部201520152015年部门预算表年部门预算表年部门预算表-10--11--12--13-注：财政部没有政府性基金预算拨款收入,也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。-14--15--16--17-第三部分第三部分第三部分财政部财政部财政部201520152015年年年部门预算情况说明部门预算情况说明部门预算情况说明-18-财政财政财政部部部201201201555年部门预算年部门预算年部门预算☞☞☞情况说明情况说明情况说明一、关于财政部2015年财政拨款收支预算情况的总体说明财政部2015年财政拨款收支总预算501,194.49万元。收入全部为一般公共预算拨款，无政府性基金预算拨款，包括：当年财政拨款收入483,961.89万元、上年结转17,232.60万元；支出包括：一般公共服务支出139,023.59万元、外交支出317,162.12万元、教育支出27,814.00万元、文化体育与传媒支出2,348.33万元、社会保障和就业支出8,024.41万元、农林水支出1,275.74万元、住房保障支出5,062.00万元、结转下年484.30万元。财政拨款支出总预算27.74%63.28%5.55%0.47%1.60%0.25%1.01%0.10%一般公共服务支出外交支出教育支出文化体育与传媒支出社会保障和就业支出农林水支出住房保障支出结转下年-19-二、关于财政部2015年一般公共预算当年财政拨款情况说明（一）一般公共预算当年财政拨款规模变化情况。财政部2015年一般公共预算当年财政拨款483,961.89万元,比2014年执行数增加259,539.07万元，主要是外交支出增加了三个项目：国际开发协会(IDA)捐赠、亚行代表处股本金和金砖开发银行股本金。剔除外交支出后，2015年一般公共预算当年财政拨款167,923.19万元，比2014年同口径执行数减少2,826.90万元。0.00100,000.00200,000.00300,000.00400,000.00500,000.00总规模变化剔除外交支出后的规模变化一般公共预算当年财政拨款规模变化情况224,422.82170,750.09483,961.89167,923.192014年2015年-20-（二）一般公共预算当年财政拨款结构情况。一般公共服务（类）支出130,587.96万元，占26.98%；外交（类）支出316,038.70万元，占65.30%；教育（类）支出21,533.37万元，占4.45%；文化体育与传媒（类）支出2,020.43万元，占0.42%；社会保障和就业（类）支出7,669.17万元，占1.59%；农林水支出（类）支出1,130.26万元，占0.23%；住房保障（类）支出4,982.00万元，占1.03%。当年财政拨款支出预算26.98%65.30%4.45%0.42%1.59%0.23%1.03%一般公共服务支出外交支出教育支出文化体育与传媒支出社会保障和就业支出农林水支出住房保障支出-21-（三）一般公共预算当年财政拨款具体使用情况。1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）2015年预算数为39,830.37万元，比2014年执行数减少1,624.30万元，下降3.92%。2.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）2015年预算数为22,051.70万元，比2014年执行数增加300.05万元，增长1.38%。3.一般公共服务（类）财政事务（款）机关服务（项）2015年预算数为2,470.11万元，比2014年执行数增加110.20万元，增长4.67%。4.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）2015年预算数为239.01万元，比2014年执行数减少110.09万元，下降31.54%。主要是按照盘活存量资金的要求，加大结转结余资金消化力度，此项经费2015年部分开支通过动用以前年度财政拨款结转和结余资金安排，财政拨款预算相应减少。5.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）2015年预算数为34,514.60万元，比2014年执行数增加1,207.11万元，增长3.62%。6.一般公共服务（类）财政事务（款）财政监察（项）2015年预算数为9,985.86万元，比2014年执行数减少213.16万元，下降2.09%。-22-7.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）2015年预算数为6,684.20万元，比2014年执行数减少280.80万元，下降4.03%。8.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）2015年预算数为7,445.08万元，与2014年执行数持平。9.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）2015年预算数为7,367.03万元，比2014年执行数减少707.61万元，下降8.76%。主要原因：一是按照盘活存量资金的要求，加大结转结余资金消化力度，2015年中国会计