SAP_FI_培训教材_V110

1内部文件，严格保密.CovicsBusinessSolutionLtd.®1内部文件，严格保密.CovicsBusinessSolutionLtd.®财务会计（FI）培训2内部文件，严格保密.CovicsBusinessSolutionLtd.®ERP是EnterpriseResourcesPlanning（企业资源计划）的缩写，最初是由美国的GartnerGroup公司在90年代初提出的。根据GartnerGroup的定义，ERP系统是“一套将财务、销售分销、制造、仓库和其它业务功能合理集成的应用软件系统”。什么是ERP?3内部文件，严格保密.CovicsBusinessSolutionLtd.®SAP（System,Applications,andProductsinDataProcessing)就是数据处理的系统，应用和产品SAP是世界上最大的标准业务应用软件供应商和第四大独立软件供应商全球50多个国家6000多家公司都使用SAP软件，世界500强企业中有80％强在使用SAP软件R/3系统体现了功能性强与技术程度高的完美结合，这也是集成标准软件所必需具有的特征，同时R/3系统还以其高瞻远瞩的信息管理系统为优化业务程序提供正确的业务设施。SAP公司简介4内部文件，严格保密.CovicsBusinessSolutionLtd.®AcceleratedSAP加速实施的SAPSAP实施方法论——ASAP5内部文件，严格保密.CovicsBusinessSolutionLtd.®SAPR/3系统R/3最佳业务实践库FI财务会计CO管理会计AM资产管理PS项目系统WF工作流IS行业方案HR人力资源MM物料管理SD销售分销PP生产计划QM质量管理PM工厂维护业务流程方案多国家多公司全面广泛的实施支持为各种类型的业务而设计完备的功能开放的系统MM物料管理6内部文件，严格保密.CovicsBusinessSolutionLtd.®SAP导航—登陆7内部文件，严格保密.CovicsBusinessSolutionLtd.®SAPR/3系统菜单具有以下层次结构：主菜单级Menu应用程序级Program任务级TransactionCodeSAP导航—SAP标准/用户角色菜单8内部文件，严格保密.CovicsBusinessSolutionLtd.®•画面抬头区•主画面•菜单•标准工具列•抬头•程序工具列•字段输入区•状态栏SAP导航—SAP窗口9内部文件，严格保密.CovicsBusinessSolutionLtd.®错误(error)警告(warning)说明(message)讯息种类SAP导航—状态列10内部文件，严格保密.CovicsBusinessSolutionLtd.®同时使用多个SAP会话(每个connection最多六个会话)•创建新会话•方法1：“/o”+“Transactioncode”•方法2：在标准工具列中点选•在原会话启动新事务--“/n”+“Transactioncode”SAP导航—会话框11内部文件，严格保密.CovicsBusinessSolutionLtd.®•输入“ex”SAP导航—3种退出方式12内部文件，严格保密.CovicsBusinessSolutionLtd.®报价发票校验采购申请收货采购订单报价ＳＤ：销售管理供应商出具发票客户订单交货询价入库出库仓库管理基础生产计划MRP物料预测PP:生产计划管理ＭＭ：采购管理询价计划订单采购/库存/生产/销售分析库存管理批准Ａ/ＰＡ/ＲＧＬＧＬＦILIS批准销售活动销售计划ＭＭ：库存管理生产订单生产控制CO-ＰＣCO-OMCO-ＰACO-OMCO-OMＦICOＡ/MCO-OMCO-OMCO-OMR/3后勤处理整理流程13内部文件，严格保密.CovicsBusinessSolutionLtd.®13财务会计模块概览14内部文件，严格保密.CovicsBusinessSolutionLtd.®14财务会计和管理会计财务会计管理会计损益表(P&L)赢余表现金流量表资产负债表外部会计内部会计财务会计也称外部会计，主要依据法律向企业外部人员公布满足法律规定的各种报表信息，例如资产负债表损益表等。管理会计也称内部会计，主要是满足企业内部各级管理人员的需求，从而达到从企业内部队经营状况的管理和监督。15内部文件，严格保密.CovicsBusinessSolutionLtd.®15会计组织信贷控制范围组织结构控制范围业务范围经营组织公司公司代码SAPR/3系统财务会计和管理会计中的组织结构有：集团16内部文件，严格保密.CovicsBusinessSolutionLtd.®16集团的概念它是SAP系统中的最高等级每一集团建立主数据库一个完整的数据库,包括建立一个完全集成的系统所必须的所有表格17内部文件，严格保密.CovicsBusinessSolutionLtd.®17如何理解『公司』它是能够产生合法财务报表的最小组织单元财务报表是在公司级别上建立合并的一个公司可以包含一个或多个公司代码–所有的公司代码必须使用同样的会计科目和会计年度18内部文件，严格保密.CovicsBusinessSolutionLtd.®18公司代码一个必须的企业结构一个合法独立的实体一个能够执行会计业务的最小组织单位–进行业务交易的级别–会计科目管理的级别–产生合法的独立实体和损益报表的级别19内部文件，严格保密.CovicsBusinessSolutionLtd.®19公司代码公司代码是最小的独立会计实体。资产负债表和损益表是建立在公司代码级别上的。◆货币◆语言◆会计科目表◆会计年度结构●●●20内部文件，严格保密.CovicsBusinessSolutionLtd.®20集团公司公司公司代码公司代码公司代码21内部文件，严格保密.CovicsBusinessSolutionLtd.®21业务范围用于做内部报表,内部资产负债表和内部损益表的一个内部组织结构用于所有的公司代码-必须在所有的公司代码中有相同的含义根据业务范围,更新总账平衡余额22内部文件，严格保密.CovicsBusinessSolutionLtd.®22集团公司公司公司代码业务范围公司代码公司代码23内部文件，严格保密.CovicsBusinessSolutionLtd.®23信用控制范围它是一个组织单元或是责任范围,用来控制客户信用范围公司代码可以派给一个也只能是一个信用控制范围多个公司代码可以派给一个信用控制范围24内部文件，严格保密.CovicsBusinessSolutionLtd.®24集团公司公司公司代码公司代码公司代码信用控制范围信用控制范围业务范围25内部文件，严格保密.CovicsBusinessSolutionLtd.®25控制范围它是一个用来定义公司的成本/管理会计行为的结构组织单元公司代码只能分配给一个控制范围一个控制范围可以具有多个公司代码这允许跨公司代码成本分摊和报表26内部文件，严格保密.CovicsBusinessSolutionLtd.®26集团公司公司公司代码公司代码公司代码控制范围控制范围业务范围27内部文件，严格保密.CovicsBusinessSolutionLtd.®27R/3财务会计子模块概览FI财务会计模块FI-GL总分类账会计FI-AR应收账款FI-AP应付账款FI-AA资产会计FI-SL特殊用途分类账FI-FM基金管理FI-TM差旅管理28内部文件，严格保密.CovicsBusinessSolutionLtd.®28FI-GL总账总账核算的中心任务是提供外部会计及其所涉及账户的概貌。FI-AP应付账款A/P用于管理与所有供应商相关的会计数据，它也是采购管理的组成部分。FI-AR应收账款A/R用于管理与所有客户相关的会计数据，它也是销售管理的组成部分。FI-AA资产会计该模块记录资产从最初购置直到报废的整个资产周期。该系统可计算折旧值、利息以及其他数据。财务会计子模块功能概述29内部文件，严格保密.CovicsBusinessSolutionLtd.®29财务会计子模块功能概述FI-SL特殊用途分类账根据用户指定的详细程度，从多个应用程序中归纳综合信息。基金管理通过预算技术支持财务核算和控制。差旅管理差旅管理模块可从登记和批准差旅申请直到将实际的差旅费记账，提供范围全面的差旅数据处理程序。控制（CO）与工资核算（HRPayroll）的结合保证了差旅费记账、纳税以及付款的准确和有效。30内部文件，严格保密.CovicsBusinessSolutionLtd.®30总账主数据交易31内部文件，严格保密.CovicsBusinessSolutionLtd.®31主数据的概念是描述那些运用在会计,物料,供应商,客户等业务过程中的行为体在一段期间内,信息往往保持不变每个主数据库具有单一的名字或数字编号32内部文件，严格保密.CovicsBusinessSolutionLtd.®32主记录包含的数据可控制如何记账和处理业务数据，主数据在系统中保存相对较长的一段时间，而业务数据保存的时间较短。业务数据是从R/3中的正常业务处理获取的数据。为了提高系统的操作性能，可以周期性地将系统内的业务数据进行归档。主数据与业务数据差别33内部文件，严格保密.CovicsBusinessSolutionLtd.®33资产负债表－资产资产是你所拥有财产的货币价值现金应收款工厂和设备存货34内部文件，严格保密.CovicsBusinessSolutionLtd.®34资产负债表－负债负债是你欠款项的货币价值现金应收款工厂和设备存货应付账款35内部文件，严格保密.CovicsBusinessSolutionLtd.®35资产负债表－所有者权益资产所有者权益负债留存收益过去期间的净收益36内部文件，严格保密.CovicsBusinessSolutionLtd.®36损益表－收入收入是销售货品和提供劳务所取得的收益销售劳务37内部文件，严格保密.CovicsBusinessSolutionLtd.®37损益表－费用费用是为了产生收入而需要花费的数额现金应收款工厂和设备存货销售费用管理费用38内部文件，严格保密.CovicsBusinessSolutionLtd.®38损益表它包含一个留存收益的识别标记在会计年度期末,损益科目结转到留存收益中39内部文件，严格保密.CovicsBusinessSolutionLtd.®39会计科目表会计科目表是R/3中所有科目的汇总。每个公司代码使用同一会计科目表中的科目进行日常业务的记账。具有相同基本账户要求的多个公司可以使用同一个会计科目表。会计科目表公司代码段主记录信息可从一个公司复制到另一个公司。40内部文件，严格保密.CovicsBusinessSolutionLtd.®40会计科目表的种类一次凭证过账即可获取所有三个科目表所需的数据，从而使运营、国家和集团会计科目表得到实时的最新报告。集团会计科目表国家会计科目表运营会计科目表报告41内部文件，严格保密.CovicsBusinessSolutionLtd.®41会计科目表的种类-运营会计科目表会计科目表公司代码段主记录可在公司之间复制，可以加快项目的实施进度，确保实施的准确度。每一个公司代码需要有且只能有一个运行会计科目表。COPY42内部文件，严格保密.CovicsBusinessSolutionLtd.®42会计科目表的种类-国家会计科目表由于很多会计报表是基于运营会计科目表中的科目号码运行得出的，这可能不能满足公司代码所在地国家法律法规对科目表的需求。该问题可通过将公司代码分配给一个国家特定会计科目表（备选会计科目表）来解决。SAP在标准的R/3系统中配置了许多国家特定会计科目表的模版。要使用国家会计科目表，首先必须为每一个会计科目主记录中公司代码段部分的备选科目字段输入所对应的国家会计科目表中的科目号码。运行报表时，可以选择想要的会计科目表。注意：日常过账处理是使用运营会计科目表中的科目号