《用友ERP供应链管理系统实验教程》总复习

——主讲教师：单文涛石家庄邮电职业技术学院财务软件应用教师：单文涛SJZPost&TelecommunicationTechnicalCollege石家庄邮电职业技术学院红色字体的是重点；黄色字体的是次重点财务软件应用教师：单文涛SJZPost&TelecommunicationTechnicalCollege石家庄邮电职业技术学院财务软件应用——系统概述及业务流程介绍教师：单文涛SJZPost&TelecommunicationTechnicalCollege石家庄邮电职业技术学院一、往来款核算系统概述往来的概念：手工核算中的往来：资金中的往来业务。科目包括：应收账款、预付账款、其他应收款；应付账款、预收账款、其他应付款。电算化中的往来：对往来科目进行“往来管理”。包括：个人（职工）往来核算、单位（客户和供应商）往来核算财务软件应用——系统概述及业务流程介绍教师：单文涛SJZPost&TelecommunicationTechnicalCollege石家庄邮电职业技术学院一、往来款核算系统概述往来核算系统包括：应收款管理系统+应付款管理系统往来款核算系统概念：往来款核算系统是指对因赊销、赊购商品或提供、接受劳务而发生的，在一定时期内将要收回或支付款项的核算。财务软件应用——系统概述及业务流程介绍教师：单文涛SJZPost&TelecommunicationTechnicalCollege石家庄邮电职业技术学院二、往来账款系统业务流程（重要）设置账套参数根据购销村系统传递过来的票据生成凭证或根据发票编制凭证收款付款单设置基础信息输入期初余额单据结算票据管理制单期末处理财务软件应用——系统概述及业务流程介绍教师：单文涛SJZPost&TelecommunicationTechnicalCollege石家庄邮电职业技术学院四、往来账款系统业务具体功能1、初始化：设置参数和核算规则；建立客户和供应商档案；录入期初未结清的往来业务2、日常处理：单据处理、票据管理、坏账处理3、月末处理：月末结账4、查询分析：欠账分析；账龄分析；综合分析；收付款预测分析财务软件应用系统初始化1章节设置财务软件应用学习内容一往来系统参数设置客户或供应商档案设置初始设置输入期初余额二三四财务软件应用——系统初始化教师：单文涛SJZPost&TelecommunicationTechnicalCollege石家庄邮电职业技术学院三初始设置财务软件应用——系统初始化教师：单文涛SJZPost&TelecommunicationTechnicalCollege石家庄邮电职业技术学院三、业务初始设置1、凭证科目的设置：依据用户定义的科目，依据不同的业务类型，生成凭证自动带出科目。2、单据类型的设置：用户可将自己的往来业务与单据类型建立对应关系，达到快速处理业务以及进行分类汇总、查询、分析的效果。3、账龄区间设置：解决用户定义查询或分析应收款账龄的区间，可随时掌握应收款的动态变化。4、坏账初始设置：解决用户定义计提坏账比率和设置坏账准备的期初余额。5、报警级别的设置：提供用户进行报警级别的设置。可以通过对报警级别的设置，将客户按照客户欠款余额与其授信额度的比例分为不同的类型，以便于掌握各个客户的信用情况。财务软件应用——系统初始化教师：单文涛SJZPost&TelecommunicationTechnicalCollege石家庄邮电职业技术学院三、业务初始设置初始设置的作用是建立应收款管理的基础数据，确定使用哪些单据处理应收业务，确定需要进行账龄管理的账龄区间。有了这功能，用户可以选择使用自己定义的单据类型、使应收业务管理更符合用户的需要。财务软件应用——系统初始化教师：单文涛SJZPost&TelecommunicationTechnicalCollege石家庄邮电职业技术学院四输入期初余额财务软件应用——系统初始化教师：单文涛SJZPost&TelecommunicationTechnicalCollege石家庄邮电职业技术学院四、录入期初余额通过期初余额功能，用户可将正式启用账套前的所有应收业务数据录入到系统中，作为期初建账的数据，系统即可对其进行管理，这样既保证了数据的连续性；又保证了数据的完整性。录入期初余额，包括未结算完的发票和应收单、预收款单据、未结算完的应收票据。这些期初数据必须是账套启用会计期间前的数据。财务软件应用往来核算系统日常业务处理2章节设置财务软件应用——系统概述及业务流程介绍教师：单文涛SJZPost&TelecommunicationTechnicalCollege石家庄邮电职业技术学院一、往来账款系统业务流程设置账套参数根据购销村系统传递过来的票据生成凭证或根据发票编制凭证收款付款单设置基础信息输入期初余额单据结算票据管理制单期末处理财务软件应用——往来款核算系统日常业务处理教师：单文涛SJZPost&TelecommunicationTechnicalCollege石家庄邮电职业技术学院一、往来款核算系统日常业务处理主要包括：1、应收（应付）单据处理2、收（付）款单据处理3、转账处理4、坏账处理5、制单6、期末处理财务软件应用——往来款核算系统日常业务处理教师：单文涛SJZPost&TelecommunicationTechnicalCollege石家庄邮电职业技术学院一、往来款核算系统日常业务处理1、应收（应付）单据处理说明：单据处理是应收应付系统处理的起点，可以输入销售（采购）业务之外的应收（应付）单据。流程：单据输入单据审核单据制证单据查询财务软件应用——往来款核算系统日常业务处理教师：单文涛SJZPost&TelecommunicationTechnicalCollege石家庄邮电职业技术学院一、往来款核算系统日常业务处理1、应收（应付）单据处理（1）单据输入在进行单据输入之前，首先应确定单据名称、单据类型以及方向，然后根据业务内容输入有关信息。财务软件应用——往来款核算系统日常业务处理教师：单文涛SJZPost&TelecommunicationTechnicalCollege石家庄邮电职业技术学院一、往来款核算系统日常业务处理1、应收（应付）单据处理（2）单据审核审核人和制单人可以是同一个人。单据被审核后，将从单据处理功能中消失，但可以通过单据查询功能中查看。财务软件应用——往来款核算系统日常业务处理教师：单文涛SJZPost&TelecommunicationTechnicalCollege石家庄邮电职业技术学院一、往来款核算系统日常业务处理1、应收（应付）单据处理（3）单据制证可在单据审核后由系统制动编制凭证，也可以暂不制单，等以后集中处理。生成的凭证将由系统自动传递到总账系统中。财务软件应用——往来款核算系统日常业务处理教师：单文涛SJZPost&TelecommunicationTechnicalCollege石家庄邮电职业技术学院一、往来款核算系统日常业务处理2、收（付）款单据处理说明：收（付）款单据处理是对已经收到或支付的单据进行输入，并由系统自动结算（核销）。流程：输入结算单据单据核销财务软件应用——往来款核算系统日常业务处理教师：单文涛SJZPost&TelecommunicationTechnicalCollege石家庄邮电职业技术学院一、往来款核算系统日常业务处理2、收（付）款单据处理（1）输入结算单据说明：是对已交来应收（应付）款项的单据进行输入，由系统自动结算。必须输入：客户（供应商）名称；结算科目；金额；相关部门；业务员。注意：收款单日期必须大于已结转日期小于等于当前的业务日期。在单据输入时，结算方式、结算科目及金额不能为空。财务软件应用——往来款核算系统日常业务处理教师：单文涛SJZPost&TelecommunicationTechnicalCollege石家庄邮电职业技术学院一、往来款核算系统日常业务处理2、收（付）款单据处理（2）单据核销单据核销是对往来已达账做删除处理的过程，表示本笔业务已结清。系统会进行机内自动冲销。财务软件应用——往来款核算系统日常业务处理教师：单文涛SJZPost&TelecommunicationTechnicalCollege石家庄邮电职业技术学院一、往来款核算系统日常业务处理5、制单处理包括：应收应付单据制单结算单制单坏账制单转账制单注：制单日期应大于等于所选单据的最大日期，但小于等于当前的业务日期。如果同时使用了总账系统，制单日期应满足总账制单日期要求。财务软件应用——往来款核算系统日常业务处理教师：单文涛SJZPost&TelecommunicationTechnicalCollege石家庄邮电职业技术学院一、往来款核算系统日常业务处理6、月末处理（1）月末结账各项业务处理结束后，可以执行月末结账，之后本月不能再进行任务业务处理了。在结账前，本月的单据应全部审核过，如果有未审核的单据，则本月不能结账。注：如果上个月没有结账，本月不能结账。财务软件应用教师：单文涛SJZPost&TelecommunicationTechnicalCollege石家庄邮电职业技术学院财务软件应用——往来款核算系统日常业务处理教师：单文涛SJZPost&TelecommunicationTechnicalCollege石家庄邮电职业技术学院一、购销存系统购销存各系统的主要作用分别是什么？采购管理：1.向库存管理系统传递采购入库单，把握存货的畅滞信息，减少盲目采购。2.向应付账款系统传递采购发票，形成应付账款。销售管理：1.向库存管理系统传递销售出库单，冲减货物现存量。2.向应收账款系统传递销售发票，形成应收账款。库存管理：1.接收采购和销售系统传递过来的出入库单。2.向存货系统传递经审核后的出入库单和盘点数据。存货核算：1.接收其他系统传递过来的已审核过的出入库单，并进行记账，生成记账凭证。2.向其他系统传递存货成本信息。财务软件应用购销存系统初始化2章节设置财务软件应用——往来款核算系统日常业务处理教师：单文涛SJZPost&TelecommunicationTechnicalCollege石家庄邮电职业技术学院一、购销存系统初始化设置（重要）采购管理库存存货销售管理包括：1.参数设定2.期初暂估入库（录入期初数据）3.期初记账包括：1.参数设定2.录入期初数据3.期初记账包括：1.参数设定2.录入期初数据公共规则包括：1.仓库档案2.收发类别财务软件应用存货核算采购管理销售管理库存管理应付款管理采购发票直运采购发票直运销售订单、发票出入库单付款信息应收款管理总账销售发票收款信息采购入库单销售出库单结算采购订单采购到货单采购发票运费发票销售订单销售发货单销售发票代垫费用单销售支出材料出库单产成品入库其他出入库调拨、盘点组装拆卸形态转换出入库调整假退料单暂估成本录入结算成本处理产成品成本分配正常单据记账特殊单据记账生成凭证应付单处理付款单处理核销、转账生成凭证应收单处理收款单处理核销、转账坏账准备生成凭证应付、付款、转帐凭证应收、收款、转帐凭证出入库凭证暂估财务软件应用教师：单文涛SJZPost&TelecommunicationTechnicalCollege石家庄邮电职业技术学院财务软件应用采购管理系统初始化1章节设置财务软件应用——采购管理系统教师：单文涛SJZPost&TelecommunicationTechnicalCollege石家庄邮电职业技术学院一、采购管理系统初始化1.参数设定2.设置各种档案（前期在基础设置中已经做过）3.期初业务数据的输入4.期初记账财务软件应用——采购管理系统教师：单文涛SJZPost&TelecommunicationTechnicalCollege石家庄邮电职业技术学院一、采购管理系统初始化1.参数设定系统选项也称系统参数、业务处理控制参数，是指在企业业务处理过程中所使用的各种控制参数，系统参数的设置将决定用户使用系统的业务流程、业务模式、数据流向。用户在进行选项设置之前，一定要详细了解选项开关对业务处理流程的影