物流业务操作-销售

1销售系统销售业务与系统的对应关系客户销售人员仓管人员会计咨询产品、价格销售处理发出商品财务处理业务流程收款出纳销售系统销售系统销售系统应收系统仓存系统存货核算现金系统所用系统系统实现流程订购签定合同（销售订单）开票（销售发票）发货（销售出库单）钩稽（发票、出库单核对）凭证制作收款（收款单）报价（报价单）出库核算通知仓库发货（发货通知单）销售资料设置一、销售价格管理案例华北电子公司订货绿色牌高端电脑在20台以内，报价为8000元，20~100台，报价为7500，100台以上为7000元，最低价格不得低于7000元。注意：（1）设置每个客户的销售价格政策前，需要先保存价格政策方案。（2）如果销售报价没有数量段的差别，则可以默认为0，不用修改。（3）价格类型选择为空，如果选择零售价，则仅对POS系统有效，销售管理系统的单据无效。二、信用管理信用管理是为用户在企业业务发展日益复杂、交易日益频繁、广泛的今天，对交易客户、销售业务人员进行业务评估，以提高资金管理水平、控制应收账款。它同销售价格管理一样，都是启用内部控制的一种重要的手段。信用额度，即能够允许当前客户的最大欠款金额，以当前币别确定。信用数量，即当前客户针对每个物料所能赊销购进的最大数量信用期限，是企业允许客户从购货到付款之间的时间，或者说是企业给予客户的付款期间，按天数计算。信用期限是信用政策的重要内容，在销售系统中，使用用户录入的最长天数作为信用期限预警；在应收款系统与现金折扣结合使用，确定收款金额和收款时间。现金折扣，是企业对客户在货物价格上所做的扣减，企业采用什么程度的现金折扣，是与信用期间结合使用的。在应收款系统中使用收款单时自动根据发票日期计算出客户付款天数，从而决定给其何种现金折扣信用期限控制方式通过下拉菜单显示，内容包括信用天数、月结方式。选择信用天数时按照设置的信用期限进行控制和计算单据上（销售发票、其它应收单）的应收日期。例如：A客户发生业务，单据日期是2004.03.02，如果没有现金折扣的信用天数是30天，应收日期就是2004-04-01；如果没有现金折扣的信用天数是45天，应收日期就是2004-04-16；如果不存在没有现金折扣的天数，而存在现金折扣的最大天数是60天，应收日期是2004-05-01选择月结方式，将以单据(销售发票及其它应收单)日期所在月份的最后一天起计算，即应收日期=单据日期所在期间的最后一天＋信用天数＋延迟天数。举例如下：A客户发生业务，单据日期是2004.03.02，如果没有现金折扣的信用天数是30天，应收日期就是2004-04-30；如果没有现金折扣的信用天数是45天，应收日期就是2004-05-15；如果不存在没有现金折扣的天数，而存在现金折扣的最大天数是60天，应收日期是2004-06-01案例：华北电子公司的信用等级是A级，信用额度是人民币100000元；同时也进行信用数量、信用期限的管理。11销售业务处理1.销售一般流程销售报价单销售订单发货通知单销售出库单销售发票业务员报价销售确认通知仓库发货仓库发货财务开票物流业务操作-销售122.销售三个核心单据销售订单销售发票销售出库单销售部门仓库部门财务部门物流业务操作-销售销售报价单销售报价单是销售部门根据企业销售政策、价格资料等，向客户提出的产品标准价格，销售报价单是与客户签定销售合同的基准。报价单可以手工录入，也可以从价格资料查询录入。单据中的单价指当前产品向当前客户的不含税报价。销售报价单通过下推式可以关联生成销售订单。注意：物流业务操作-销售14销售订单销售订单是客户根据销售报价单制定并提交给销售部门的订货单销售订单不仅是销售管理系统的重要单据，而且在K/3工业供需链系统中处于核心地位物流业务操作-销售销售订单是客户根据销售报价单制定并提交给销售部门的订货单据销售订单可以通过手工录入、合同确认、销售报价单关联、购货分支机构的采购订单或内部订单转换（集团分销业务）等多途径生成。订单中的交货日期是客户要求的到货日期。系统会自动根据交货日期-运输提前期计算出商品的发货日期（即建议交货日期）系统还提供销售订单缺货预警功能。首先在〖系统设置〗→〖系统设置〗→〖销售管理〗→〖系统设置〗→〖销售系统选项〗中设置“启用缺货预警”选项和“缺货预警参数设置”选项，则系统在销售订单保存时会比较可供出库数量（即销售可用量）和当前订单数量以判断是否缺货、并提供预警功能注意：物流业务操作-销售发货通知单发货通知单是销售部门在确定销售订货成立、向仓库部门发出的发货通知，从而方便物料的跟踪与查询发货通知单是销售订单的重要执行单据，其不仅要处理与销售订单直接关联的执行情况，还要处理销售出库单与销售订单间接关联的执行情况，起到承上启下的业务管理作用发货通知单可以通过手工录入、订单确认和销售发票关联等多途径生成。注意：业务处理销售出库单销售出库单，又称发货库单，是确认产品出库的书面证明，是处理包括日常销售、委托代销、分期收款等各种形式的销售出库业务的单据。销售出库单，又称发货库单，是确认产品出库的书面证明，是处理包括日常销售、委托代销、分期收款等各种形式的销售出库业务的单据销售出库单可以根据销售订单或发货通知单关联生成表体中的单价指的是产品的销售成本，而不是销售价。系统自动计算存货的出库成本，因此用户不需录入销售出库单中的单价和金额审核后的销售出库单可以在存货核算系统中进行出库核算，确认销售成本如果是销售退货，则在销售出库单单据中选择红字注意：18物流业务操作-销售销售发票发票是企业出货时开给客户的出货证明，上面记载货物名称、单价、数量、总价、税额等资料。19物流业务操作-销售销售发票是企业销售产品时开具的发票，是财务上非常重要的一种原始单据，销售发票是供需链的重要信息中心之一，是联系财务、业务系统的重要桥梁专用发票是指增值税专用发票，专用发票上记载所收取的销项税额抵扣采购增值税专用发票上记载的购入货物已支付的税额，普通发票是指除了专用发票之外的发票或其它收购价凭证多张出库单可汇总开票，一张出库单也可拆单生成多张发票如果是销售退货，则在销售发票单据中选择红字销售发票可以根据销售订单或销售出库单关联生成折扣信息及价格资料也能在销售订单里自动带出传递到应收款子系统中的发票，不能在应收款系统中生成凭证，只能在存货核算系统中做销售发票审核实际上是销售发票和销售出库单的核对注意：钩稽在企业的销售业务开展过程中，并不是一张发票严格地对应一张出库单，经常可能是一笔销售业务，由于货源紧张，企业分多次出库，而汇总开出一张销售发票；或者是由于老客户要求分期付款的要求，仓库一次出库，而财务人员分次开出销售发票。为了正确核算出每一次销售的毛利，需要将每次的销售发票和销售出库单进行钩对。钩稽即是将出库单与销售发票的数量进行核对，主要作用是进行收入和成本的匹配确认，据以进行销售利润分析。销售发票可以进行钩稽的条件有：1、当期或以前期间的销售发票；2、发票必须为已业务审核、未完全钩稽的发票；3、钩稽人必须具有销售发票的钩稽权限。一张销售发票可以与多张销售出库单钩稽，多张发票也可以与一张销售出库单钩稽，同样，多张销售发票可以与多张销售出库单钩稽。两者钩稽的判断条件包括：1、客户必须一致；2、销售方式的判断：分期收款销售、委托代销、受托代销、零售的发票必须和相同销售方式的出库单钩稽，现销和赊销两种方式之间可以混合钩稽。3、单据状态必须是已审核且未完全钩稽（即钩稽状态是未钩稽或者是部分钩稽）；4、两者单据日期必须为以前期间或当期；5、两者的物料、辅助属性以及钩稽数量必须一致。注意：223.销售典型业务流程（1）当期开票当期销售出库（2）先开票后出库（3）销售分期发货（4）销售退货（5）分期收款销售(6)直运销售物流业务操作-销售23普通销售业务流程图销售报价单销售订单发货通知单销售出库单销售发票收款单其中，蓝色单据在销售系统处理，也是最基本的业务流程。销售报价单、发货通知单可以根据企业需要选择是否使用。该流程体现的实际业务是：先发货后开发票，最后收款。一般适用于有长期业务关系的赊销客户的销售，通常由销售部门先通知仓库发货，然后再由财务部门开具销售发票。24销售业务案例介绍----先开票后发货案例：重庆家电有限公司于7月5向销售部销售人员葛放订购绿叶电脑10台，销售价4000元（不含税）；7月6日销售部开具销售发票，7月10日销售部通知仓库发货，同日仓库发货。该流程体现的实际业务是：先开发票后发货，最后收款。该种情况下，财务的监控一般比较严格，仓库商品的出库必须是财务人员已经开具了销售发票才可。该流程还能方便财务人员进行应收账款的控制，避免销售人员为了完成业绩指标而带来的负面效果。销售报价单销售订单发货通知单销售出库单销售发票收款单销售业务案例介绍----分期发货销售案例：7月10日西安中兴公司向销售员葛放购买绿叶电脑30台，销售价4000元（不含税），货物分别在7月10日发出10个、7月20日发出20个。月末开出销售发票。该流程体现的实际业务是：先分次发货，再统一开发票，最后收款。一般适用于客户要货比较急，而企业存货不足，需要分批发送的情况。销售报价单销售订单发货通知单销售出库单1销售发票收款单销售出库单2。。。。。销售业务案例介绍----退货案例：重庆家电有限公司购买的绿叶电脑，其中1台，销售价4000元（不含税），因有质量原因于7月13日退货，同日仓库将退回货物入库。销售部于7月13日开出红字发票。红字销售出库单红字销售发票退款单退货通知单原发货通知单28退货业务销售业务案例介绍----分期收款销售案例：7月12日销售人员葛放以分期收款方式向西安华夏公司销售绿色牌电脑(中端)30台，销售价6000元（不含税）；约定7月30日向西安华夏公司收取第一期电脑10台的货款，并开具相应的销售发票。该流程体现的实际业务是：先发货，再分期开票、收款。该种方式下，销售出库时，先由产成品转入分期收款发出商品。销售报价单销售订单发货通知单销售出库单（分期收款方式）销售发票（分期收款方式）收款单。。。。。销售业务案例介绍----直运销售案例：案例：采购部门业务员崔小燕应供应商深圳有限公司的订单要求15日向深圳有限公司订购内存条50个，不含税单价50，不进行入库，直接发送给客户深圳荣普公司。销售订单销售发票315、销售单据生成方式下推物流管理——》采购管理——》单据查询——》下推菜单——》下推物流业务操作-销售32物流业务操作-销售6、销售单据查询物流管理——》采购管理——》单据查询——》销售单据上查下查报表分析销售管理提供了强大的报表分析功能，包括销售毛利润报表、产品销售增长分析表、产品销售流向表、产品销售结构分析表、信用数量分析表、信用额度分析表、信用期限分析表、受托代销清单、分期付款清单等。销售毛利润表销售毛利润表是综合反映一定时间销售收入、销售成本以及销售利润的情况，是针对销售毛利的汇总查询。销售毛利润表查询方法在进入业务报表界面之前，首要步骤是进行所有已存在数据的过滤工作。选择〖报表分析〗→〖销售毛利润表〗，即弹出“过滤”界面。在这个界面中用户可以设置单据的查询条件、保存查询方案、对已筛选的数据的重新提取等工作。销售毛利润表功能进入报表后，用户可以查询到当前根据过滤条件筛选出的数据，即针对不同物料，反映其销售收入、销售数量；同时反映相对应出库的数量、成本，从而计算出销售毛利润，以方便用户估算利润实现情况。由于业务和财务方面处理业务的角度不同、反映口径也不同，因此，这里所反映的毛利情况与财务的毛利润有一定的差异，请用户注意分析。销售系统的销售毛利润表和核算的销售毛利润汇总表的区别1、销售的销售毛利润表按日期统计，核算的销售毛利润汇总表按期间进行统计；2、分期收款和委托代销的处理：销售的销售毛利润表中是根据单据的状态和单据日期来统计销售收入和销售成本，只要单据日期和单据状态符合条件即可显示在本报表中；核算的销售毛利润汇总表对于分期收款和委托代销