论文初稿第三章部分和第五章降重2014.4.2修改完成稿

13.1.2我国商业银行表外业务发展现状1.国有商业银行非利息收入现状及结构国有银行之所以能够成为我国商业银行的关键，原因不止一点，首先，良好的运行体系及其重要。其次，其反作用在关系到国家经济整体上也起到不可或缺的作用。截止到目前为止包括工商银行、建设银行、农业银行、以及交通银行在内的五大银行都已发展成为股份制上市银行，并在我国银行业经济发展中起到重大作用。如下表3.1显示在非利息收入上2010年至2012银行的实际：表3.12010～2012年五大国有商业银行非利息收入一览表单位：百万元%2010年2011年2012年非利息净收入净额非利息收入占营业收入比重手续费占非利息收入比重非利息净收入净额非利息收入占营业收入比重手续费占非利息收入比重非利息净收入净额非利息收入占营业收入比重手续费占非利息收入比重工商银行7707220.2494.5111245023.6690.3111911722.1889.04农业银行4826616.6295.577053218.6797.478008518.9893.46中国银行8285529.9365.7610010230.564.610912729.8164.07建设银行7198922.2591.869251823.394.0310754423.3486.95交通银行1855017.878.052392218.8481.722647017.9778.89图表中显示，以上几年中，五大银行在非利息收入净额上都呈上升趋势，并且应该指出的是中国银行的非利息收入所占份额最多，尤其是以上几年中都能占据三分之一，同样处于增长状态的是中国农业银行还有中国建设银行，他们的非利息收入截止到2012年都有小幅上涨，但是对于中国建设银行以及中国银行还有交通银行的先升后降来说还是非常良好的。图表中也明确表示出有关于手续费用以及佣金的收入情况，真如2图标显示中国银行、建设银行以及工商银行三者在手续费用还有佣金问题上都呈现出下滑势头，其中，尤其以中国银行表现最为强烈其在非利息的收入中比例最小。其他的都属于小幅下降，尽管如此中国银行在非利息收入的结构上采取多元结合，自然技术创新环节领先发展状况可人。由此公示哪个银行以及建设银行积极进行改革再收结构上下功夫，并且取得可喜的效果。但是值得一提的是农业银行的手续费用以及佣金的收入显示出极大优势，其获取的非息收入比重可达十分之九，交通银行相对于农业银行稍逊一筹，但是在收入结构上其合理性仅在中国银行之下。根据图标统计显示可以肯定我国的银行业在非利息收入上都有大幅增长，但是，如果相比较于发达国家这种状况还是处于落后状态，主要靠非利息收入的增长来判断银行业的状况是不全面的，所以说我国的银行业收入结构需要改革，应该在相关的产品创新以及业务上多下工夫。2.股份制商业银行非利息收入现状及结构在最近20多年来，我国商业银行体系涌现出一支主力军，那就是股份制商业银行，并且其在我国经济发展中也占有重要席位，尤其举出以下8家上市的股份制商业银行的非利息收入情况，通过表3.2可以感受其发展实力。32010年2011年2012年非利息净收入净额非利息收入占营业收入比重手续费占非利息收入比重非利息净收入净额非利息收入占营业收入比重手续费占非利息收入比重非利息净收入净额非利息收入占营业收入比重手续费占非利息收入比重招商银行1430120.0479.231985020.6478.732499322.0578.98浦发银行46529.3387.0464769.54103.71959011.5691.2光大银行510914.3892.17663214.39105.14965316.1198.2民生银行889516.2493.191754721.386.062595825.1779.06兴业银行542412.4888.51913615.2696.811542617.6196.89中信银行763013.6874.651184215.3974.621394915.680.36华夏银行17207.0384.0132519.6991.54443411.1591.23平安银行214311.9273.96435014.6784.23671316.8985.24根据图标可以得出结论，在以上三年中，所选取的8家股份制银行在有关于佣金以及手续费的非利息收入净额上都呈现增长势头，并且非利息收入是持续上升，状态可人，尤其以民生银行最为出彩，其所占有的非利息收入总额名列前茅，在所有银行的非利息收中比重最大，值得骄傲，但是对于浦发和华夏两家银行来说最近三年确实处于滑铁卢，其非利息收入额仅在十分之一左右，明显落后于其他几家商业银行。民生银行之所以能够成为银行业的龙头老大，起本市因素在其积极作用，在业务上只有民生银行注重降低手续费用以及下滑佣金所占比例，如此一来民心所向，收入结构渐趋合理下降幅度高达十分之一以上，主要表明了民生银行的非利息收入结构上获得了进步，尤其是收入结构的调整，在多元化结构上取得战果。如图表所示，招商银行的手续费以及佣金收入占非利息收入的比重比较以上几家银行是最少的，说明招商银行的收入结构不完善需要改进，与此同时浦发以及光大银行的非利息性收入显示上升后又下降，这也表明其收入结构中4存在问题，但是由于民生银行以及招商银行在于传统的非利息收入上涉足较少以外，其余六家股份制商业银行的手续费用以及佣金收入在2010年所占比重多有增长。所以可以肯定的是这家银行在与传统的收入以及其他的利息收入工作上是占有优势的。所以可以得出结论就是；除去投资收益以及公允值变动引起的非利息收入的不稳定以外，所有的股份制商业银行的非利息收入发展状况都是乐观的。但是必须说明的是投资收益以及公允值带来的是收入的不稳定，因此投资需谨慎创业有风险是自古不变的哲理。所以对于投资来获得收入的股份制商业银行而言，谨慎尤其重要。5.我国商业银行表外业务发展创新策略分析5.1行业环境的整体提升5.1.1综合化经营应对市场环境变化基于满足商业银行发的需求，同时也是为了跟随国际金融发展的大潮流，积极改革金融体制机制，首先要做到的就是在国内商业银行开展综合化经营上放宽条件，缩小限制。积极创造条件满足标为业务的进展。所以基于以上目标我国政府和金融界肩上的责任重大，不仅要整改现有的管理体制，更要紧跟国际潮流积极学习国外发展银行的先进的技术以及管理经验。只有这样才能保证我国的金融在激烈的国际竞争中不落后，其发展劲头将表现出强大。基于此我国的政府以及金融界首先应该立足长远在表外业务上下工夫，转变经济发展方式，主要目标集中于租赁、期货、期权。除此之外，在我国现行的法律体系中，也要积极保障我国金融界基于发展表外业务需要的政策保护。5在法律政策上应该放开权限尤其是对某些不允许商业银行涉足的规范，在业务上应该积极引进国外金融界发展模式，开展业务合作，广泛发展混合经营，旨在于肯定对我国现有的银行竞争体系。5.1.2健全法律法规确保创新业务发展当前我国的法律法规不完善，所以要想保障我国金融界的业务发展是非常有难度的，因为当下现实存在的问题是表外业务竞争不规范、违规操作时有发生、监管不力等现象屡禁不止，诸如此类要想使竞争公平合理是相当难得。所以务必建立健全银行业竞争保障体系尤其重要。第一、在发展表外业务时务必使活动在法律规定许可的范围内，但是基于表外业务进行的现状，在法律规法体系之上同时也应该预见发展趋势，相应的制定合理的法律规范，落实《暂行规定》、《暂行办法》的同时，针对各项项目进行核查，做到有法可依有法必依，同时要要制定相应的处罚条例针对违规行为进行处理。第二、对于商业银行的表外业务进行制定合理收费标准。这一标准的落实主要取决于监管部门，首先需要做的就是强化收费的管理，其次是尽早制定并实施一些相关的办法，对于收费的各项目进行规定。第三、对现行的会计制度作出规范。为了迎合表外业务的发展需求，需要针对现有的银行核算制度进行改革，因为传统的制度主要针对落后的问题。无法满足当下银行业的发展需要，时代在进步我国传统的会计核算标准已经无法无国际金融界的发展规律相较量，所以机6遇与时代接轨的需要就是首先要对银行业中出现的不完善体制进行整改。5.2商业银行加快转型发展步伐5.2.1进行架构调整及业务流程的优化表外业务发展起步阶段，众多的商业银行对于表外业务的管理主要采用分散的管理体制。也就是对于表外业务中的各业务进行分别管理，并不集中采取一致的管理方法，但是由于商业银行自身存在的利益趋向，于是导致他们在发展表外业务时多重视存贷业务，反而对表外业务不敏感，但是后来表外也逐渐受到重视，专门的表外业务部门开始出现，尽管如此看起来表外业务风生水起，事实上其在进行革新发展的道路上也不是一帆风顺的。由于一部分的表外业务存在风险大、情况繁杂难以处理的情况，并且其本身处于黑箱之中所以基于这些要求需要针对那些拟制的大力发展的金融衍生品进行管理。于是流程银行应运而生，流程银行主要就是进行全面的风险管理，木的是无限降低商业银行在业务过程中需要承担的风险。之所以进行业务流程的优化，主要的目的就是对上述问题进行解决。流程银行首先需要做的就是设置流程部门，主要分为前、中、后台三部分，前台主要指批发和零售部，中、后台指的是风险管理法律规范以及运营部门，其中支持者主要以人力资源和资讯科技还有财会部为主。但是有一点就是无论哪个部门都是在为产品和客户服务的。事实上现在客户在办理业务时并不一定基于某种流程。75.2.2提升营销策略、合理市场定位我国商业银行对于推广表外业方面做得并不是很到位，主要受到我国商业银行传统观念得制约，这主要就表现在营销方面，首先是营销观念比较传统所以其在营销的创新性以及营销的力量以及范围上表现出很大的缺陷。所以由于这种不完善的存在导致银行业的表外业务范围的扩展受到很大的限制。长此以往队以应对激烈的国际竞争也是受到很大限制的。所以为了积极应对外资银行对我国银行表外业务的冲击，更是为了更好的做大表外业务，我国的商业银行就必须对于传统的营销观念进行变革。第一、是在关于表外业务的广告攻势上下工夫。坚持正确的银行业的舆论导向，为培育银行产品消费培养潜力顾客，在对于银行的表外业务进行产品推广的过程中，对于客户的营销方法就是率先击破。对一部分库户进行系统的指导交流，目的是使其积极使用我行的业务。第二、主要从银行从业人员着手，促使其树立先进的营销观念，改进传统的服务意识。产品营销的目的是在与服务大众。就像许国国外的银行业推行先进的表外业务产品时国内的银行业采纳的程度很小，之所以出现这种原因是因为在营销的环节中缺乏主动，因此针对这种状况的出现需要采取的措施是，扩大表外市场的范围，按照客户的需求积极提供产品以及服务，帮助客户进行理解分析财务。其次是致力于对于表外业务风险的解决，然后瞅准时机进行产品销售。8第三、就是积极改革营销方式方法，切实做到坚持顾客是上帝的理念。首先就是在产品的设计阶段，先进行市场调查，针对市场需求进行研发设计一系列产品面向大众推广。其次就是划分客户层级，主要针对客户的背景、经济实力、所属群体等属性进行划分目的是采取因人而异的方法进行营销。最后根据这些数据制定具体的应对措施，主要体现在零售性客户的网点、在批发性客户集中的区域、在经济发达的地区、在经济欠发达地区开展不同的业务工作，以达到经济的不同方式提升。第四、主要的措施就是抓住抓牢大客户资源，保持市场的优质性。同时为了保证大客户资源不损失，建立优质客户市场，我国的商业银行应该着力针对优质大客户的市场趋向研发产品，提供服务。第五、这一阶段的主要工作就是集中精力拓展营销销路，着力提升银行的信誉度与知名度。基于我国的商业银行网点方面的工作非常突出，所以在全力攻关间接网点的同时，也要保证现有的直销网点的稳定性，只有保证销售渠道的顺畅性，才能够有效的将产品销售出去，以此来为商业银行的销售畅通做贡献。对于提升银行知名度的要求，在措施上主要利用物理网点、网上银行、手机银行、自助银行等进行知名度扩张，目的主要在于为顾客提供便利的同时提高银行的形象。5.3分阶段扩展开多样化的表外