证券从业资格考试《发行与承销》模拟试题

证券从业资格考试《发行与承销》模拟试题一、单项选择题1.标志着现代金融法律理念深入到放松金融管制以法律制度促进金融业的跨业经营和竞争的是()。A.《国民银行法》B.《麦克法顿法》C.《格拉斯斯蒂格尔法》D.《金融服务现代化法案》2.证券上市发行后，持续督导期间为上市当年剩余时间及其后()个完整会汁年度。A.1/2B.1C.2D.33.发起人不能以()作价出资。A.知识产权B.土地使用权C.实物D.劳务4.()是指股份有限公司的资本必须具有确定性。A.资本确定原则B.资本维持原则C.资本不变原则D.资本实存原则5.()是指2个以上公司合并设立一个新的公司，合并各方解散。A.吸收合并B.新设合并C.善意合并D.敌意合并6.下列不属于《证券法》对股份有限公司申请股票上市要求的是()。A.股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行B公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上;公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行的股份比例为10%以上C.公司股本总额不少于人民币5000万元D.公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记录7.()是指具有法人资格的国有企业、事业及其他单位，以其依法占用的法人资产，向独立于自己的股份公司出资形成或依法定程序取得的股份。A.国家法人股B.国有法人股C.国家股D.国有股8.属于间接融资范畴的是()。A.公司债券融资B.股票融资C.国债融资D.贴现9.()是对招股说明书内容的概括，是由发行人编制，随招股说明书一起报送批准后，在由中国证监会指定的至少一种全国性报刊上及发行人选择的其他报刊上刊登，供公众投资者参考的关于发行事项的信息披露法律文件。A.招股说明书B.发行保荐书C.法律意见书D.招股说明书摘要10.专项复核报告最迟应在发行人申报财务资料有效期截止前()个月送至中国证监会。A.1B.2C.3D.611.发行人应当独立行使经营管理职权是发行人的()独立。A.人员B.财务C.机构D.业务12.以下对相对估值法的评价中，错误的是()。A.相对估值法简单易用B.相对估值法具有较强的主观性C.相对估值法容易错误估值目标资产D.相对估值法考虑决定资产最终价值的内在因素13.首次公开发行股票的()原则是指发行过程中，发行人和主承销商采取各种措施，最大限度地降低发行成本。A.公平B.高效C.经济D.公开14.股票发行失败后，主承销商应当协助发行人按照()返还股票认购人。A.发行价B.市场价C.发行价并加算银行同期贷款利息D.发行价并加算银行同期存款利息15.招股说明书全文文本应采用质地良好的纸张印刷，纸张规格为()。A.B5B.A4C.B4D.A316.下列不属于公开增发的特别规定的是()。A.最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据B.除金融类企业外.最近一期期末不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形C.发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前i个交易日的均价D.上市公司的盈利能力具有可持续性，业务和盈利来源相对稳定，不存在严重依赖于控股股东、实际控制人的情形17.根据《上海证券交易所股票上市规则(2006年5月修订稿)》及其他相关规定，询价增发、比例配售操作流程不正确的是()。A.T一2日，询价区间公告见报，股票停牌2个小时B.T日，增发发行“、老股东配售缴款日C.T+2日，主承销商联系会计师事务所。如果采用摇号方式，还须联系公证处D.T+2口，11：00前.主承销商根据验资结果，确定本次网上网下发行数量、配售比例和发行价格，盖章后将结果报上海证券交易所上市公司部18.下列关于可转换公闭债券的赎回和回售的说法中，正确的是()。A.可转换公司债券的赎回是指债券持有人可按事先约定的条件和价格，将所持债券卖给发行人B.可转换公司债券的回售是指上市公司可按事先约定的条件和价格赎回尚未转股的可转换公司债券C.按照《上市公司证券发行管理办法》，可转换公司债券募集说明书应当约定，上市公司改变公告的募集资金用途的，应赋予债券持有人一次回售的权利D.可转换公司债券的赎回和回售价格是事后商议而定的19.储蓄国债发行对象为()。A.个人投资者B.企事业单位C.行政机关D.社会团体20.根据《关于股份有限公司境内上市外资股的规定》第八条的规定，以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，拟向社会发行的股份达公司股份总数的()以上;拟发行的股本总额超过()亿元人民币的，其拟向社会发行股份的比例达()以上。A.20%415%B.20%5l5%C.25%520%D.25%415%21.公司收购的形式按()划分，可分为要约收购和协议收购。A.支付方式B.持股对象是否确定C.目标公司董事会是否抵制D.购并双方的行业关联性22.我国修订后的《证券法》于2006年1月1日实施后，经营单项证券承销和保荐业务的，注册资本最低限额为人民币()亿庀。A.1B.2C.3D.523.依据《证券公司风险控制指标管理办法》的规定，证券公司净资本与各项风险准备之和的比例不得低于()。A.100%B.50%C.30%D.10%24.对发起设立的公司来说，发起人是公司的()。A.大股东B少数股东C控股股东D.全部股东25.下列关于公司设立的子公司说法中，正确的是()。A.子公司具有企业法人资格B.子公司不可以设立分公司C.子公司不能独立承担民事责任D.子公司民事责任由母公司承担26.发行人、认股人缴纳股款或者缴付抵作股款的出资后，在()的情形下，不得抽回资本。A.未按期募足股份B.发起人未按期召开创立大会C.公司章程未经创立大会通过D创立大会决议不设立公司27.董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过()年。A.3B.4C.5D.728.下列不属于担任股份有限公司独立董事应当具备的基本条件的是()。A.根据法律、行政法规及其他有关规定，具备担任上市公司董事的资格B.具备上市公司运作的基本知识，熟悉相关法律、行政法规、规章及规则C.具有3年以上法律、经济或者其他履行独立董事职责所必需的工作经验D.具有《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》所要求的独立性29.利润分配方案、公积金转增股本方案经股东大会批准后，公司董事会应当在股东大会召开()个月内完成股利(或股份)的派发(或转增)事项。A.1B.2C.3D.430.公司解散时，应当依法组成清算组进行清算，清算组由()确定人选。A.董事会B.股东大会C.监事会D.董事长31.公司需要减少注册资本时，必须编制资产负债表及财产清单。公司应当自作出减少注册资本决议之日起()日内通知债权人，并于()日内在报纸上公告。A.1030B.1560C.510D.102032.上市公司在1年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司最近一期经审计总资产30%的，应当由出席股东大会会议的股东所持表决权的()以上通过。A.1/2B.2/3C.3/5D.3/433.企业改组为股份有限公司，应当符合()的规定。A.《公司法》B.《证券法》C.《保险法》D.《银行法》34.在一定的市场条件下，允许公司净资产不完全折股，即国有资产折股的票面价值总额可以略低于经资产评估并确认的净资产总额，但折股方案须与募股方案和预计发行价格一并考虑，折股比率(国有股股本/发行前国有净资产)不得低于()。A.10%B.30%C.50%D.65%35.清产核资工作按照()的原则，由同级国有资产监督管理机构组织指导和监督检查。A.统一规范、分级管理B.分级规范、统一管理C.分区规划管理D.分层自行管理36.在实际运用中，在进行资本结构决策时一般使用()。A.间接资本成本.B加权平均资本成本C.个别资本成本D.边际资本成本37.辅导对象应就接受辅导、准备发行股票的事宜在当地至少()种主要报纸上连续公告()次以上，公告信息中应包括派出机构的举报电话及通信地址。A.11B.12C.22D.2538.申请首次公开发行股票的公司应按()的要求制作申请文件。A.《首次公开发行股票申请文件主承销商核对要点》B.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号》C.《首次公开发行股票辅导工作办法》D.《关于公司公告拟公开发行股票并上市有关事宜的通知》39.()属于资产评估报告正文的内容。A.评估资产的汇总表B.评估方法和计价标准C.评估机构和评估人员资格证明文件的复印件D.评估资产的明细表40.审计报告应当由具有证券从业资格的()及其所在的事务所签字盖章。A.会计师B.注册会计师C.审计师D.评估师41.对公开发行股票的公司进行辅导，辅导期为()。A.自拟发行公司提出公募股票申请起满1年B.自主承销商报公募股票申请文件起满l年C.自拟发行公司与证券公司签订辅导协议起满1年D.自证监会通过股票发行申请起满1年42.保荐人负责证券发行的()工作，依法对公开发行募集文件进行核查。A.承销B.主承销C.保荐D.推销43.按市盈率定价法估计发行价格的计算公式为()。A.发行价格一每股净利润×市盈率B.发行价格=每股净利润×发行市盈率C.发行价格一每股净资产×市盈率D.发行价格一每股净资产×发行市盈率44.累计投标询价开始前()个交易日，主承销商按《上海市场首次公开发行股票网下发行电子化实施细则》第七条及第十四条的要求向结算银行提供配售对象相关信息，作为结算银行审核配售对象银行收付款账户合规性的依据。A.1B.2C.3D.545.初步询价开始目前()个交易日内，发行人应当向交易所申请股票代码。A.1B.2C.3D.446.沪市投资者可以使用其所持的上海证券交易所账户在()日向上海证券交易所申购在上海证券交易所发行的新股。A.TB.T+1C.T+2D.T+447.在招股说明书中，发行人应披露有关股本的情况主要包括()。A.持股量排前l0的自然人及其在发行人单位任何职B.发行人执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革C.内部职工股发生过转移或交易的情况D.内部职工股的审批及发行情况48.发行人应披露发起人、持有发行人5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况，实际控制人应披露到最终的()为止。A.法人B.实际控制人的上一级单位C.关联人D.国有控股主体或自然人49.发行涉及国有股的，应在国家股股东之后标注()，在国有法人股股东之后标注()，并披露前述标识的依据及标识的含义。A.“SS”“SL”B.“SL”“SLS”C.“SS”“SLS”D.“SS”“LSl”50.根据()等的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化由发行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。A.《保险法》B.《证券法》C.《银行法》D.《中国人民银行法》51.向原股东配股，拟配股数量不超过本次配股前股本总额的()。A.10%B.20%C.30%D.40%52.向不特定对象公开募集股份?最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于()。A.5%B.6%C.7%D.8%53.向不特定对象公开募集股份，发行价格应不()公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前l个交易日的均价.A.高于B.低于C.等于D.低于等于54.下列关于新股发行的申请程序流程中，正确的是()。A.聘请保荐人——股东大会批准——董事会作出决议——编制和提交申请文件——重大事项的持续关注B.聘请保荐人——董事会作出决议——股东大会批准——编制和提交申请文件——重大事项的持续关注C.股东大会批准——董事会作出决议一聘请新保荐人——编制和提交申请文件——重大事项的持续关注D.董事会作出决议—股东大会批准一一聘请新保荐人——编制和提交申请文件——重大事项的持续关注55.()应当就本次发行证券的种类和数量、发行方式、发行对象及向原股东配售的安排、定价方式或价格区间、募集资金用途、决议的有效期、对董事会办理本次发行具体事宜的授权、其他必须明确的事项进行逐项表决。A.董事会B.经理C.股东大会D.监事会56.股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所