苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司

苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告会审字[2010]3237号华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司中国·北京二○一○年三月十日淘花/文库专用募集资金年度使用情况鉴证报告目录目录页次鉴证报告1募集资金年度存放与使用情况的专项报告3淘花/文库专用会审字[2010]3237号募集资金年度存放与使用情况鉴证报告苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司全体股东：我们接受委托，对后附的苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司（以下简称“贵公司”）《关于2009年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证。一、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。二、管理层的责任贵公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》（2008年修订）和《中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第9号：募集资金年度使用情况的专项报告》的规定编制《关于2009年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。三、注册会计师的责任我们的责任是对贵公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实1淘花/文库专用施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。五、鉴证结论我们认为，贵公司管理层编制的《关于2009年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符合深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》（2008年修订）和《中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第9号：募集资金年度使用情况的专项报告》的规定，如实反映了贵公司2009年度募集资金存放与使用情况。华普天健会计师事务所中国注册会计师：肖厚发（北京）有限公司中国·北京中国注册会计师：罗周彬二○一○年三月十日2淘花/文库专用苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司董事会关于2009年度募集资金存放与使用情况的专项报告根据深圳证券交易所印发的《中小企业板上市公司募集资金管理细则》（2008年修订）和《中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第9号：募集资金年度使用情况的专项报告》的规定，将本公司2009年度募集资金存放与使用情况报告如下：一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]100号文《关于核准苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，由主承销商平安证券有限责任公司采用网下向询价对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）2,400万股，每股发行价为12.80元，应募集资金总额为人民币30,720.00万元，扣除尚未支付的券商承销佣金及保荐费1,250.00万元后，主承销商平安证券有限责任公司于2006年11月8日划入本公司在中国银行苏州分行营业部开立的账户（账号为：30871408093001）人民币29,470.00万元，另扣减券商承销佣金及保荐费、审计费、律师费、评估费和网上发行手续费385.25万元后，本公司募集资金净额为29,084.75万元。上述资金到位情况业经安徽华普会计师事务所华普验字[2006]第0710号《验资报告》验证。截至2009年12月31日，公司募集资金使用情况为：（1）上述募集资金到位前，截至2006年11月8日止，本公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入3,987.97万元，募集资金到位后，本公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金3,987.97万元；（2）直接投入募集资金项目21,662.32万元，根据招股说明书承诺，实际募股资金超过投资项目资金需求的部分补充流动资金2,969.90万元，累计已使用28,620.19万元。扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为464.56万元。募集资金专用账户利息收入839.04万元，募集资金专户2009年12月31日余额合计为1,303.60万元。二、募集资金的管理情况3淘花/文库专用（一）募集资金在各银行账户的存储情况为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，本公司根据《公司法》、《证券法》和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规的规定和要求，结合本公司的实际情况，制定了《苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司募集资金使用管理办法》（以下简称“《管理办法》”）。《管理办法》已经本公司2006年12月4日第一届董事会第八次会议和2007年1月12日第一次临时股东大会审议通过，并经2007年7月11日第二届董事会第四次会议和2007年10月26日公司第二次临时股东大会修订完善。根据《管理办法》规定，本公司对募集资金采用专户存储制度，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。募集资金到账后，2007年5月17日，本公司董事会为本次募集资金批准开设了中国工商银行股份有限公司苏州分行营业部、中国银行股份有限公司苏州分行营业部、交通银行股份有限公司苏州分行平江支行三个专项账户，其中中国工商银行股份有限公司苏州分行营业部存款账户为：1102020609000444151，中国银行股份有限公司苏州分行营业部存款账户为：30871408095001，交通银行股份有限公司苏州分行平江支行存款账户为：325603000018170072071。截至2009年12月31日止，募集资金存储情况如下：金额单位：人民币万元银行名称银行帐号余额中国工商银行股份有限公司苏州分行营业部11020206090004441510.00中国银行股份有限公司苏州分行营业部308714080950010.26交通银行股份有限公司苏州分行平江支行3256030000181700720711,303.34合计1,303.60（二）本公司2006年12月4日，与保荐人平安证券有限责任公司、中国工商银行股份有限公司苏州分行营业部、中国银行股份有限公司苏州分行营业部、交通银行股份有限公司苏州分行平江支行签订了《募集资金三方监管协议》。《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司按照《募集资金三方监管协议》的规定使用募集资金。4淘花/文库专用三、2009年度募集资金的实际使用情况募集资金使用情况对照表单位：人民币万元募集资金总额30,720.00本年度投入募集资金总额6,920.31变更用途的募集资金总额—变更用途的募集资金总额占募集资金总额的比例—已累计投入募集资金总额25,650.29承诺投资项目是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额截至期末承诺投入金额(1)本年度投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1)截至期末投入进度(%)(4)＝(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化建筑装饰部品部件工厂化生产技改项目否16,834.0016,834.0016,834.001,980.2517,176.62342.62102.04%2009年929.44是否设计研究中心项目否6,841.056,841.056,841.054,166.557,189.42348.37105.09%2009年——否企业信息化建设项目否2,439.802,439.802,439.80773.511,284.25-1,155.5552.64%2010年——否合计—26,114.8526,114.8526,114.856,920.3125,650.29-464.56——929.44——未达到计划进度原因(分具体项目)企业信息化建设项目：因业务发展及管理的需要，本公司对该项目进行了更加完善的开发和测试，截至2009年12月31日止，企业信息化建设项目主体信息系统已经完成，目前处于全面上线阶段。项目可行性发生重大变化的情况说明无募集资金投资项目实施地点变更情况无募集资金投资项目实施方式调整情况无5淘花/文库专用募集资金投资项目先期投入及置换情况募集资金到位前，截至2006年11月8日止，本公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入3,987.97万元，募集资金到位后，本公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金3,987.97万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无项目实施出现募集资金结余的金额及原因无尚未使用的募集资金用途及去向继续投入募集资金投资项目募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况超过募集资金项目投资计划部分2,969.90万元用于补充流动资金。四、募集资金使用及披露中存在的问题本公司在募集资金使用及披露中不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司董事会2010年3月10日6淘花/文库专用