第五章证券法练习题及答案

1第五章证券法1.根据《证券法》规定，证券的下列发行方式中，属于公开发行的是（）。A.向特定对象发行证券累计超过50人的B.向特定对象发行证券累计超过100人的C.向特定对象发行证券累计超过200人的D.向特定对象发行证券累计超过150人的【答案】C2.根据有关规定，我国现行采用的股票公开发行方式主要包括（）。A.全额预交款方式B.储蓄存款挂钩方式C.网上定价发行方式D.向询价对象配售股票的发行方式（网下定价发行方式）【答案】CD【解析】我国股票公开发行过程中，采用过多种股票发行方式，如全额预交款方式、储蓄存款挂钩方式、向二级市场投资者按市值配售的发行方式等。3.不论是代销证券还是包销证券，承销期最长不得超过（）。A.30日B.60日C.90日D.120日【答案】C4.乙公司拟公开发行股票8000万股，委托承销团代销，代销期间届满。向投资者出售的股票未过到（）万股的，属于发行失败。A.8000B.7200C.6400D.5600【答案】D5.根据《证券法》规定，下列选项中，属于股份有限公司申请股票上市应当符合的条件有（）。（2006多）A.公司股本总额不少于人民币5000万元B.公司股本总额超过人民币2亿元的，公开发行股份的比例为10％以上C.公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载D.股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行【答案】CD6.某股份有限公司拟公开发行股票并上市。根据证券法律制度的规定，下列各项中，符合公司首次公开发行股票并上市的条件的有（）。A.公司发行股票前股本总额为人民币6000万元B.公司上一年度严重违反环境保护管理法规受到罚款的行政处罚C.公司最近3个会计年度净利润均为正数且累计为人民币4000万元D.公司最近1个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益【答案】AC【解析】①最近36个月内，发行人没有违反工商、税收、土地、环保、海关以及其他法律、法规受到行政处罚且情节严重情况，B不符合上市条件；②发行人不存在最近1个会计年度的净利润主要来自合并财务报表以外的投资收益的情况，D不符合上市条件。7.根据证券法律制度规定，上市公司发生的下列情形中，证券交易所可以决定暂停其股票上市的有（）。A.公司的股本总额由人民币6000万元减至4000万元B.公司有重大违法行为2C.公司最近3年连续亏损D.公司未按规定公开其财务状况【答案】BCD8.根据《证券法》规定，上市公司的下列情形中，属于应当由证券交易所决定终止其股票上市交易的有（）。A.不按规定公开其财务状况，且拒绝纠正B.股本总额减至人民币5000万元C.最近3年连续亏损，在其后一个年度内未能恢复盈利D.对财务会计报告作虚假记载，且拒绝纠正【答案】ACD9.根据公司法、证券法规定，下列有关股份有限公司股份转让限制的表述中，错误的是（）。A.公司发起人持有的本公司股份自公司成立之日起l年内不得转让B.公司高级管理人员离职后l年内不得转让其所持有的本公司股份C.公司监事所持本公司股份自公司股票上市交易之日起l年内不得转让D.公司董事在任职期间每年转让股份不得超过其所持有本公司股份总数的25％【答案】B10.李某从2004年开始担任丙股份有限公司的监事，持有丙公司股票16000股，至上市前一直未出售，丙公司的股票经批准于2005年6月1日起在深圳证券交易所上市交易，则李某从2005年6月1日起至2007年6月1日止转让持有的丙公司的股票累计不得超过（）股。A.8000B.5600C.4000D.1800【答案】C11.华达会计师事务所受聘为京发公司发行股票出具评估报告，按规定华达会计师事务所及其为该报告出具审计意见的注册评估师，在（）内不得买卖该种股票。A.自出具报告之日起至报告公开后5日B.自接受公司委托之日起至上述文件公开后6个月C.在股票承销期内和期满后6个月D.在该股票承销后5天内【答案】C12.根据《证券法》规定，某上市公司的下列人员中，不得将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入的有（）。A.董事会秘书B.监事会主席C.财务负责人D.副总经理【答案】ABCD【解析】选项ACD属于高级管理人员。13.某上市公司公开发行股份总额为21000万股，经股东大会决议拟收购本公司的部分股份奖励给本公司的职工，则收购本公司的股份最高限额为（）万股。A.2100B.1050C.4200D.5250【答案】B【解析】21000×5%=1050万股14.根据公司法规定，下列关于股份有限公司股份转让表述，错误的是（）。A.公司可以接受本公司的股票作为质押权的标的B.无记名股票的转让，由股东在依法设立的证券交易场所将股票交付给受让人后即发生转让效力3C.发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年内不得转让D.公司董事在任职期间每年转让的本公司股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%【答案】A【解析】（1）公司不得接受本公司的股票作为质押权的标的，A不正确；（2）无记名股票的转让，由股东将该股票交付给受让人后即发生转让的效力，B正确。15.证券法规定，上市公司出现下列情况时，不得公开发行新股的是（）。A.经股东大会决议，改变前次募集资金用途的B.擅自改变前次募集资金用途而未作纠正的C.最近3年平均可供分配利润低于同期银行贷款利率的D.公司净资产低于人民币6000万元的【答案】B16.根据上市公司证券发行的有关规定，下列关于上市公司非公开发行股票的表述中，正确的有（）。A.发行对象不得超过200人B.发行价格不得低于市场交易价格C.控股股东认购的股份36个月内不得转让D.非控股股东认购的股份在12个月内不得转让【答案】CD【解析】（1）非公开发行股票的特定对象应当符合股东大会决议规定的条件，其发行对象不超过10名，A错误；（2）发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%，B错误。17.某股份有限公司于2006年3月发行3年期公司债券1000万元，1年期公司债券500万元。2008年4月该公司鉴于到期债券已偿还且具备再次发行公司债券其他条件，计划再次申请发行公司债券。经审计确认该公司2007年12月底净资产额6000万元。该公司此次发行公司债券最高不得超过（）万元。A.2400B.1900C.1400D.900【答案】C[6000×40%-1000=1400万元]18.根据证券法规定，公司债券申请上市交易必须符合下列（）规定。A.由证券交易所依照法定条件和法定程序核准B.债券年利率不得低于10%C.公司债券期限为1年以上D.公司债券实际发行额不少于人民币5000万元【答案】CD19.根据证券法规定，股份有限公司发行的公司债券上市交易后，公司发生的下列情形中，证券交易所可以决定暂停公司债券上市交易情形有（）。A.公司最近2年连续亏损B.有重大违法行为C.净资产额减至5000万元D.不按审批机关批准用途使用公司债券募集资金【答案】ABD20.根据证券法规定，下列各项中，属于上市公司公开发行可转换公司债券应当具备的条件的有（）。A.本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末资产总额的40％B.最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6％C.最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券l年的利息4D.最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的20％【答案】BC【解析】（1）发行可转换公司债券的，本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末“净”资产额的40％；（2）最近3年以现金方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的“30％”（增发股票一般条件）。21.根据证券投资基金法规定，基金管理公司的注册资本不得低于（）。A.1亿元人民币B.1亿元港币C.3亿元人民币D.3亿美元【答案】A22.某封闭式基金经理管理人申请，国务院证券监督管理机构核准，拟在证券交易所上市交易。根据《证券投资基金法》的规定，下列各项中，符合该基金上市条件的有（）。A.基金募集期限届满，该基金募集的基金份额总额达到了核准规模的85%B.该基金持人为1001人C.该基金募集金额为人民币3亿元D.该基金合同期限为12年【答案】ABCD23.根据《证券投资基金法》规定，下列有关证券投资基金发行和交易的表述中，正确的是（）。A.封闭式基金的基金份额可以在证券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回B.开放式基金可以在销售机构的营业场所销售及赎回，也可以上市交易C.申请上市基金的基金持有人不得少于500人D.基金上市后发生基金合同期限届满的情形将暂停上市【答案】A24.下列公司中，应当在每一会计年度的上半年结束之日起2个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送中期报告的是（）。A.上市公司和公司债券上市交易的公司B.注册资本超过1亿元人民币的有限责任公司C.注册资本超过5亿元人民币的股份有限公司D.大中型国有独资公司【答案】A25.根据《证券法》规定，上市公司发生可能对上市公司股票交易价格产生较大影响而投资者尚未得知的重大事件时，应当立即将有关该重大件的情况向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送临时报告，并予以公告。下列各项中，属于重大事件的有（）。A.公司董事甲涉嫌职务犯罪被公安机关刑事拘留B.公司1/3以上监事辞职C.公司董事会的决议被依法撤销D.公司经理被撤换【答案】ABCD26.根据证券法规定，下列选项中，属于知悉证券交易内幕信息的知情人员的有（）。A.发行股票公司的控股股东的高级管理人员5B.持有公司5%以上股份的股东C.证券监督管理机构的工作人员D.参与证券上市交易有关业务活动的中介机构工作人员【答案】ABCD27.根据《证券法》规定，下列选项中，属于内幕信息的有（）。A.公司债务担保的重大变更B.上市公司收购方案C.公司营业用主要资产的抵押一次超过该资产的30%D.公司发生重大亏损【答案】ABCD28.根据证券法规定，下列尚未公开的信息中，属于内幕信息的有（）。A.公司营业用主要资产的抵押一次达到该资产的20%B.公司经理的行为可能依法承担重大损害赔偿责任C.上市公司董事长发生变动D.公司债务担保的重大变更【答案】BCD29.某上市公司董事会秘书甲将公司收购计划告知同学乙，乙据此买卖该公司股票并获利5万元。该行为属于内幕交易行为。（）【答案】√30.内幕信息知情人员自己未买卖证券，也未建议他人买卖证券，但将内幕信息泄露给他人，他人依此买卖证券的，也属内幕交易行为。（）【答案】√31.下列行为中，属于《证券法》明确禁止的操纵市场的行为有（）。A.企业法人以个人名义开立账户，买卖证券B.通过合谋，集中资金优势，抬高证券交易价格C.与他人串通，以事先约定的时间、价格进行相互进行证券买卖，影响交易量D.以自己为交易对象，进行不转移所有权的自买自卖【答案】BCD32.根据证券法规定，下列行为中，属于损害客户利益的欺诈行为有（）。A.以自己为交易对象进行不转移所有权的自买自卖，影响证券交易价格的行为B.借客户的名义买卖证券C.不在规定的时间内向客户提供交易的书面确认文件D.违背客户的委托为其买卖证券【答案】BCD【解析】A选项所述情形属于操纵市场的行为，BCD项属欺诈客户的行为。33.下列行为中，属于《证券法》规定的欺诈客户的行为有（）。A.违背客户的委托为其买卖债券B.假借客户的名义买卖债券C.为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的债券买卖D.挪用客户账户上的资金【答案】ABCD34.甲公司拟收购乙上市公司。根据证券法律制度的规定，下列投资者中，如无相反证据，属于甲公司一致行动人的有（）。A.由甲公司的监事担任董事的丙公司6B.持有乙公司l％股份且为甲公司董事之弟的张某C.持有甲公司20％股份且持有乙公司3％股份的王某D.在甲公司中担任董事会秘书且持有乙公司2％股份的李某【答案】ABD【解析】持有投资者“30％以上”股份的自然人，与投资者持有同一上市公司股份的，构成一致行动人，因此选项C不构成一致行动人。35.根据证券法律制度的规定，在特定情形下，如无相反证据，投资者将会被视为