供应链金融_2

台北富邦商業銀行股份有限公司國際應收帳款承購暨融資業務辦法（Two-FactorFactoring）文件編號(DN):108-177-3-0024-05-C核准日期:2013/05/02生效日期:公告日主辦單位:企金商品發展部版序:第5版108-177-3-0024-05-C第1頁國際應收帳款承購暨融資業務辦法(Two-FactorFactoring)目錄目錄頁次1第一條訂立目的3第二條適用範圍3第三條產品說明3第四條額度申請4第五條價格管理與權限7第六條契據書類之徵提7第七條額度控管10第八條轉讓、動撥11第九條進帳還款12第十條異常處理13第十一條理賠處理13第十二條其他注意事項14第十三條授信性質別及專案別14第十四條附則14第十五條施行及修訂15附表改版紀錄16附件一託收案件申請書17附件二國際應收帳款管理服務申請書18附件三-1EDIFactoring.com申請書(ExportFactoring專用)19附件三-2EDIFactoring.com申請書(ImportFactoring專用)20附件四簡易批覆單(ImportFactoring)21附件五買方照會表23附件六SupplementalAgreementforNonNotificationCrossBorderFactoring24附件七國際應收帳款業務案件動用申請書(Two-Factor專用)28附件八貨款明細表29附件九IntroductoryLetter&AssignmentClause30附件十國際應收帳款債權讓與明細/預支價金申請書(NotificationandTransferofReceivables)33108-177-3-0024-05-C第2頁國際應收帳款承購暨融資業務辦法(Two-FactorFactoring)目錄頁次2附件十一切結書範本34附件十二終止通知書35附件十三內外部書表項目36108-177-3-0024-05-C第3頁國際應收帳款承購暨融資業務辦法(Two-FactorFactoring)第一條訂立目的為滿足企業於實質貿易交易基礎下，產生規避買方信用風險及應收帳款預支價金等需求，本行透過與金融同業合作，以增進本行應收帳款承購暨融資業務之完整性，特訂定本辦法。第二條適用範圍本辦法適用於本行法人金融版塊國內及海外各單位(越南地區除外)。第三條產品說明本條包含定義及業務種類等範圍。一、定義:(一)ExportFactoring:本行與國際應收帳款聯盟(簡稱FCI)之會員或其他金融同業(以下簡稱「Factor」)合作應收帳款承購暨融資業務，由本行擔任ExportFactor(以下簡稱「EF」)，承購賣方對買方之應收帳款債權，並將應收帳款轉讓予合作Factor，由合作Factor擔任ImportFactor(以下簡稱「IF」)，承擔買方非因商業糾紛所產生之不為給付的信用風險，及/或提供應收帳款帳務管理及收款服務。當IF有承擔買方非因商業糾紛所產生之不為給付的信用風險，IF應負責在應收帳款債權到期日後第90天履行理賠義務，倘若IF未能如期履行此義務，本行應於應收帳款債權到期日後第120天代為履行。在ExportFactoring業務下本行可提供賣方下列任一項服務：1.透過IF承擔買方非因商業糾紛所產生之不為給付的信用風險。2.針對轉讓之應收帳款債權提供預支價金。3.與IF共同提供應收帳款帳務管理及收款服務。(二)ImportFactoring:合作Factor擔任EF承購賣方對買方之應收帳款債權，並將應收帳款轉讓予本行，由本行擔任IF提供下列任一項服務：1.承擔買方非因商業糾紛所產生之不為給付的信用風險，並負責在應收帳款債權到期日後第90天履行理賠義務。2.提供應收帳款帳務管理及收款服務。3.針對EF轉讓之應收帳款債權提供預支價金。二、業務種類:(一)ExportFactoring:由本行擔任EF，業務種類分為以下四種:1.無追索權應收帳款承購業務─預支價金(簡稱F)108-177-3-0024-05-C第4頁國際應收帳款承購暨融資業務辦法(Two-FactorFactoring)本行透過IF承擔買方信用風險，且提供賣方預支價金服務。2.無追索權應收帳款承購業務─不預支價金(簡稱NR)本行透過IF承擔買方信用風險，但不提供賣方預支價金服務。3.有追索權應收帳款承購業務─預支價金(簡稱R)IF可核予買方承購額度，但本行個案批示須採有追索權方式承作，本行不承擔買方信用風險，但提供賣方預支價金服務，並透過應收帳款轉讓與IF，提供帳務管理及收款服務。4.託收服務(CollectionOnly，簡稱C)本行不承擔買方信用風險，也不提供賣方預支價金服務。本業務僅透過IF提供帳務管理及收款服務。(二)ImportFactoring:由本行擔任IF，業務種類分為以下四種，其中第2與3項業務種類之相關規範依本行『與合作銀行合作國際應收帳款承購暨提供外幣預支價金作業要點』辦理。1.無追索權應收帳款承購業務─預支價金(簡稱F)本行或其他IF承擔買方信用風險，且提供EF預支價金服務2.無追索權應收帳款承購業務─不預支價金(簡稱NR)本行承擔買方信用風險並提供帳務管理及收款服務。3.有追索權應收帳款承購業務─預支價金(簡稱R)本行不承擔買方信用風險，僅提供EF預支價金服務。4.託收服務(CollectionOnly，簡稱C)本行不承擔買方信用風險，僅提供帳務管理及收款服務。第四條額度申請本條包含ExportFactoring及ImportFactoring額度申請。一、ExportFactoring:託收服務之案件無需進行額度申請及FI額度佔用，僅需填寫【託收案件申請書】(附件一)，經業務組主管/產業行銷中心主管核准，且免徵【交易流程查核報告書】。其餘業務種類之案件申請依下列規定辦理：(一)Factor金融同業或有風險額度:本業務往來之IF須經本行核有金融同業或有風險額度，其金融同業或有風險額度之動用及回復依本行『法人金融授信撥貸管理要點』辦理。(二)買方額度:1.賣方填寫【國際應收帳款管理服務申請書】(附件二)後，由客戶關係經理(以下簡稱「RM」)及企金商品發展部交易融資行銷科產品行銷經理(以下簡稱「PS」）確認買賣方交易主體之正確性108-177-3-0024-05-C第5頁國際應收帳款承購暨融資業務辦法(Two-FactorFactoring)與填載內容之完整性後，由企金商品發展部交易融資行銷科(以下簡稱「交易融資行銷科」)擇定往來IF，交由「安和分行應收融資作業組」(以下簡稱「應收融資作業組」)發送EDI向國外IF申請可循環動用之買方承購額度(LINEAPPROVAL)，或以逐筆訂單申請之承購額度(ORDERAPPROVAL)。2.交易融資行銷科須於每日至FCIEDIFACTORING.com網站收取買方額度相關之EDI，並將最新之買方額度訊息即時通知所屬RM及PS。3.IF所承保之買方額度到期狀況由交易融資行銷科控管，若須向IF申請展延額度，則由交易融資行銷科填寫【EDIFactoring.com申請書(ExportFactoring專用)】（附件三-1）交予應收融資作業組發送EDI通知IF展期。(三)賣方額度:1.RM送案須備妥:企業金融業務授信審核表暨徵信報告（以下簡稱「審核表」）經業務組主管/產業行銷中心主管用印確認之【交易流程查核報告書】(格式比照本行『應收帳款承購暨融資業務辦法』辦理全套交易單據影本IF額度核准之EDI。其餘須檢附一般授信案件之徵、授信表單，係依本行『法人金融信用風險額度審核管理要點』。2.RM若以IF初步核可買方額度之EDI或IF通知額度之e-mail遞送行內賣方額度申請，惟審核表上應註明:實際承購額度以IF正式核可之EDI承購額度為限，預支價金額度以IF正式核可之EDI承購額度x預支價金成數為上限；惟IF正式核可之EDI承購額度如大於原初步核可EDI額度時，實際承購額度及預支價金額度則依審核表原核定額度辦理。3.無追索權應收帳款承購業務─不預支價金承作NR型案件得於首次轉讓前補齊【交易流程查核報告書】。4.若為間接還款(IndirectPayment)或Non-Notification案件，RM須於審核表註明，始可承作。【註】Non-Notification即IF為silentcreditcover，IF不負責例行之收款服務，惟當帳款逾期達與EF所約定之一定天期或買方正式破產時，EF須將債權立即移轉予IF，並通知買方債權移轉之事實。5.除上述外，其餘依本行『應收帳款承購暨融資業務辦法』辦理。(四)若買賣方屬境外法人(無國內8碼統一編號)，則RM須提供向聯徵中心取得之「境外法人虛擬統編」予應收融資作業組建檔。(五)變更授信條件:108-177-3-0024-05-C第6頁國際應收帳款承購暨融資業務辦法(Two-FactorFactoring)依本行「法人金融信用風險額度審核管理要點」規範申請條件變更，變更下列授信條件依個案原權限批核，最高核定層次依下表辦理。變更項目最高「核定層次」注意事項IF變更法金授管部資深審查主管1.需檢附擬變更之IF核准承購額度之EDI2.依本行『應收帳款承購暨融資業務收益定價辦法』檢視定價之妥適性。常態性交易天期延長法金授管部主管需檢附IF之書面同意NR型業務常態性交易天期延長區中心主管/產業行銷中心主管/二等海外分行行長需檢附IF之書面同意徵提交易文件法金授管部審查組長債權讓與通知書寄發書類及方式變更法金授管部審查組長抽查照會機制法金授管部主管案件型態之變更：在原額度及業務種類不變下，轉由SingleFactor承作法金授管部主管需檢附應收融資作業組所出具已完成佔用之【佔用買方額度申請書】案件型態之變更：在原額度及業務種類不變下，轉由保險公司承保方式承作法金授管部資深審查主管需檢附交易融資行銷科所出具已完成佔用之【佔用買方額度申請書-投保案】。二、ImportFactoring:(一)託收服務無需進行額度申請，僅需填寫【託收案件申請書】，經業務組主管/產業行銷中心主管核准，且免徵【交易流程查核報告書】。(二)無追索權應收帳款承購業務─不預支價金1.買方額度：依本行『應收帳款承購暨融資業務辦法』辦理。2.案件申請：(1)EF初步詢問申請買方額度，「企金商品發展部應收融資科產品經理」（以下簡稱「PM」)原則上於三個營業日內確認RM之承作意願及買方額度申請單位初步評估，通知應收融資作業組發送EDI回覆予EF。108-177-3-0024-05-C第7頁國際應收帳款承購暨融資業務辦法(Two-FactorFactoring)(2)PM收到EF提出正式買方額度申請EDI時，通知案件歸屬之RM提出案件額度申請。A.RM備妥:【簡易批覆單】(附件四)應收融資作業組所出具已完成佔用之【佔用買方額度申請書】(格式比照本行『應收帳款承購暨融資業務辦法』辦理)若屬Notification案件，須檢附【買方照會表】(附件五)。B.若EF申請之案件為間接還款(IndirectPayment)或Non-Notification案件，RM須於【簡易批覆單】註明，始可承作。C.除上述外，其餘依本行『應收帳款承購暨融資業務辦法』辦理。(三)案件核決結果，由PM填寫【EDIFactoring.com申請書(ImportFactoring專用)】(附件三-2)，交由應收融資作業組發送EDI通知EF。(四)EDI之額度到期日應為【簡易批覆單】或【託收案件申請書】之到期日減少一日。(五)若買賣方屬境外法人(無國內8碼統一編號)，則RM須提供向聯徵中心取得之「境外法人虛擬統編」予應收融資作業組建檔。(六)變更授信條件:變更下列授信條件依個案原權限批核，最高核定層次依下表辦理。變更項目最高「核定層次」常態性交易天期延長法金授管部主管債權讓與通知書寄發書類及方式變更法金授管部審查組長第五條價格管理與權限託收服務案件計收之管理費定價標準，最低依每筆發票金額0.1%計收為限，若低於0.1%則由業務組主管/產業行