新形势下的贷前调查

1577648986799第1页共22页新形势下的贷前调查李瑞亭目录新形势下的贷前调查..................................................1（一）、贷前调查的内容...........................................2（1）、借款人、担保人法人资格调查。...........................3（2）、抵押品的贷前调查.......................................4（3）、贷款安全性调查.........................................5（4）、贷款效益性调查.........................................7（5）、了解企业的合理需求.....................................8（二）、贷前调查的方法...........................................8（1）、“望”就是观其颜色。....................................9（2）、“闻”就是观其言语。...................................10（3）、“问”就是问其症候。...................................10（4）、“切”就是号其脉搏。...................................11（三）、贷前调查中的财务分析....................................13（1）、财务报表比率分析框架..................................13（2）、关注财务指标的缺陷....................................15（3）、关注现金流量..........................................16（4）、防范财务风险..........................................18（四）、客户管理策略的选择......................................19（1）、保持良好心态、履行自己的职责..........................19（2）、灵活多变的沟通方式与书面化相结合......................20（3）、一颗红心两种准备，积极的客户退出策略..................211577648986799第2页共22页贷款调查是贷款决策的基本组成部分，也是实现风险关口前移这一目标的关键。因此，公司业务人员必须花费相当的时间和精力，通过现场调研和其他渠道进行严格而详细的贷款调查，获取、核实、研究与贷款有关的经济信息，以确保贷款具有必要的基础和条件。随着我行统一授信的实行，授信总量作为日常工作中经常用到的一种贷款额度管理方式提高了我们的工作效率，也简化了操作手续，但同时带来的一个问题就是在授信总量模式下，贷前调查与贷后管理不再泾渭分明，对授信总量下的此笔贷款是贷后，而对那一笔贷款就有可能是贷前，在客户不主动退出的前提下，我个人以为不应简单地区分贷前调查与贷后管理，而应提升到一个综合客户管理的高度，只有这样才能对资产业务的管理系统化，从而全面的把握企业的整体风险，切实保证我行授信资产的整体安全。狭义的贷前调查是指客户准入以前的调查工作，从广义的角度来说，贷前调查属于客户管理中的一个组成部分，并且与贷后管理阶段密不可分。我此次所说的贷前调查从广义的角度来说，即包含授信总量下单笔贷款的发放之前的调查，也包括了客户的准入之前的调查。下面我就按照以下几个层次来逐一说明一下贷前调查的内容，贷前调查的方法，结合贷前调查我再和大家交流一下客户管理策略的选择等内容，希望望能抛砖引玉。（一）、贷前调查的内容贷款调查的主要对象就是借款人、保证人的资格、财务状况、、抵（质）押人、抵（质）押物的合规性、有效性、法律文件的合法性、1577648986799第3页共22页贷款的安全性、贷款的效益性等。（1）、借款人、担保人法人资格调查。在贷前调查阶段，公司业务人员要仔细核查借款人的法人资格、借款资格、营业执照的有效期、真实性及当年是否办理了年检手续、贷款卡的有效期及当年是否办理了年审手续以及近期是否发生内容变更、名称变更、注销、作废等情况，这些内容也可通过人民银行信贷登记咨询系统查询借款人的有关信息。在具体工作中，我们需要着重注意一下企业的公司章程的内容。翻开我国公司的章程，可以用千篇一律来形容，主要原因是原《公司法》做的基本上是强制性规定，股东选择空间很小，债权人对债务人公司章程也不重视。在新《公司法》中，多处出现了公司章程另有规定的除外的字样，当然在涉及社会主义市场经济秩序和第三人利益时，大多采用了强制性规定。这意味着，今后公司章程会出现千人千面的情况，股东意思自治将充分体现，直接或者间接地对债权人利益产生影响。这要求我们要充分重视章程的作用，认真研究公司章程的条款，防止企业在公司章程中存在内部限制，如不得对外担保，对公司对外投资和担保的限额，公司对外投资或担保的决议由哪个组织机构做出等都由章程来规定，在涉及我行利益的问题上，可以把自己的意志反映到公司章程中，增加一些债权保障条款。按照新《公司法》，公司的法定代表人将不一定由公司的董事长来担任，而是由公司的实际控制人和决策者担当，这个人可以是董事长，也可以是公司的董事、监事或总经理。今后董事1577648986799第4页共22页长在人们心中的形象也会慢慢发生改变。董事长更多的是名誉职务，本身对业务的介入程度将很浅。对银行而言，应注意审查公司章程和营业执照，掌握谁才是“有权人”。调查法人公章、签名的真实性和有效性，并依据授权委托书所载明的代理事项、权限、期限认定授权委托人是否具有签署法律文件的资格、条件。对于这一点，作为公司人员，应该坚持面签制度，尤其是董事会签字，以及法定代表人在授信文件上的签字，无论企业是恶意或善意，一旦出现虚假签名，都会造成法律文件的欠缺，使我行在贷后管理阶段风险加大。（2）、抵押品的贷前调查对抵押物、质押物清单所列抵押、质押物品或权利的合法性、有效性进行认定。公司业务人员应审查其是否符合我行贷款担保管理规定，是否为重复抵/质押的抵押物/质押物。公司业务人员还应严密监视抵（质）押物的占用情况，密切关注抵（质）押物的可变现价值的变化。从而确保贷款人抵（质）押权的实现，保证贷款的第二还款来源的可靠。我行在办理抵（质）押品的权属证书过程中，全部都坚持了上门核实，通过到发证机关进行一一核实，保证了权属证书的有效性和合规性。2005年我行某授信企业提供了外地的三份土地他项权力证书，作为授信总量下贷款的抵押，我行公司业务人员亲自开车，到200公里以外的地市进行核实，在当地兄弟行的大力支持下，落实了该权属证书的有效性，综合多种情况1577648986799第5页共22页分析，我行决定停止该笔贷款的发放，从而避免了我行贷后管理工作可能出现的被动。除了对权属证书的真实性注意以外，我们也应该权属证书的有效期间保持一定的主意，2006年3月在贷前调查中，我行公司业务人员发现某授信企业的土地使用权他项权力证书到期日为2006年5月19日，而企业申请开立的敞口银行承兑汇票到期日为2006年9月19日，虽然我行与该企业签订的最高额抵押合同有效，但为了防止贷款到期我行抵押品悬空的情况发生，我行积极与企业协调，该企业提供了另一块土地作为抵押，并重新签订了最高额抵押合同。（3）、贷款安全性调查贷款的安全性是指银行应当尽量避免各种不确定因素对其资产和贷款等方面的影响，避免风险，保证银行稳健经营和发展。信用风险是导致潜在损失的最主要因素。信用风险也称“对家风险”，银行授信业务中的交易对方，如借款人、保函申请人，不按期偿还贷款本息或无法履行由银行担保的责任，都会产生信用风险。信用风险通常也包括客户信用等级下降的风险，这种风险并不等同于违约，但它意味着违约可能性的增加。商业银行信贷风险的根源在于借款人信用风险，因而防范和化解信用风险是银行信贷风险管理的主要任务。目前随着个人征信系统的开通，对于负有个人债务的法人代表，是否在履行个人债务期间的表现在一定程度上代表了他个人的信用习惯，从目前情况来看，一个法定代表人对企业的影响力是不容忽视的，所以在把握企业信用风险的同时，也要关心一下法定代表人或实1577648986799第6页共22页际控制人的信用指数。借款人、保证人的公司治理机制对于企业的影响也是深远的，对于那种家族式企业，管理体系不健全，决策体制不民主，缺乏发展战略的企业，公司业务人员要多加留心其中可能产生的各种风险。对于一个企业的治理机制可以通过多种渠道进行了解，了解的内容主要包括是否制定清晰的发展战略、科学的决策系统、审慎的会计原则、严格的目标责任制及与之相适应的激励约束机制、健全的人才培养机制和健康负责的董事会等。要对借款人、保证人的财务管理状况进行严格的调查，对其提供的财务报表的真实性进行审查，对重要数据核对总帐、明细帐，对借款人财务指标与同期相比变动较大的，因该特别提起注意，对于有疑问的数据要查看原始凭证与实物是否相符，掌握借款人和保证人的偿债指标、盈利指标和营运指标等重要财务数据的真实性。对有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资情况进行调查。权益性投资,是指公司通过向其他公司投资而成为其他公司股东的行为。公司转投资对分散经营风险、调整产业结构、节约交易成本有着重要意义，然而转投资也不可避免地给债权人带来一些负面效应。主要是公司大量的权益性投资可能引起资本空洞化及资本虚增,造成假像；通过转投资形成关联企业集团；使债权人债权悬空；通过大量的关联交易使债权人对企业的资产失去控制。新《公司法》取消了公司对外投资不得超过净资产50%的限制，第十五条规定：公司可以向其他企业投资；但是，除法律另有规定外，不得成为对所投资1577648986799第7页共22页企业的债务承担连带责任的出资人。可以预见，大量的空壳工具公司和关联企业集团必将出现，使得我行作为债权人，防范关联交易风险成为工作中的重要一环。在具体工作中，我们还需要根据新的法律法规进行探索，并根据《中国银行集团客户与关联客户授信风险管理实施细则》对关联交易频繁的授信企业提高关注程度和关注范围。在具体实务中，我们可以采取以下措施来保障债权：一是要求接受贷款的公司主动作出限制对外投资的承诺并在章程中明确记载；二是做好尽职调查，摸清企业关联关系，严格执行上级行关于关联企业集团贷款的风险控制制度，严守风险监管指标；三是要求债务人完善对外投资的决策制度。（4）、贷款效益性调查贷款的效益性是指贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的主要动力。贷款的盈利水平是商业银行经营管理水平的综合反映，同时也受外部环境众多因素的影响。公司业务人员开展的调查内容应包括：对借款人过去三年的经营效益情况进行调查，并进一步分析行业前景、产品销路以及竞争能力。对借款人当前经营情况进行调查，核实其拟实现的销售收入和利润的真实性和可行性。对借款人过去给银行带来收入、存款、结算、结售汇等综合效益情况进行调查、分析、预测。在对效益性的调查中，公司业务人员应该对企业所处的行业环境1577648986799第8页共22页有充分的了解，对于存在国家宏观调控、受经济周期影响的行业以及行业壁垒较低，进入成本低的行业，我们应该采取动态的、前瞻性的观点来对效益性进行评价，防止因为角度的迟滞性造成评价与企业发展的差距。（5）、了解企业的合理需求企业为了发展，出于这样那样的原因，对自身实际资金的需求有时会出现夸大，如果单纯按照企业的要求去发放贷款，往往会造成贷款的挪用风险，使银行对贷款的真实用途失去控制，从而加大了银行的风险。这就要求客户经理在贷前调查阶段不但要了解企业的需求，更要判断企业需求的合理性，作