商业银行经营管理学

《商业银行经营管理学》前言本课程是教育部指定的商业银行金融专业六门主干课程之一，也是金融学专业主要专业课。本课程修读对象为金融专业本专科生、全院各系辅修本课程的本科学生、高职生。该课程旨在使学生了解商业银行产生和发展的一般理论、商业银行的功能与作用、商业银行制度与组织结构，掌握商业银行传统业务和创新业务经营管理实务，包括：资产负债管理理论和方法、存款业务的经营与管理、贷款业务的经营与管理、资本经营与管理、中间业务、表外业务、流动性管理、财务报表与业绩分析等。本课程借鉴国内外研究成果，适应我国市场经济发展和金融对外开放的要求，注重商业银行经营管理基本原理和一般实务操作，采取理论教学与案例教学相结合的方法，在系统介绍商业银行经营管理一般理论与实务的同时，紧密联系我国商业银行改革的前沿问题，引导学生思考我国银行改革问题，提高学生运用基本理论，研究现实问题的能力。本课程的先导课程是西方经济学和货币银行学等专业基础课程。《商业银行经营管理学》教学大纲目录教学内容…………………………………………………………………1第一章总论…………………………………………………………1第二章商业银行制度…………………………………………………2第三章商业银行法人治理结构………………………………………3第四章资产负债管理………………………………………………3第五章资本金业务…………………………………………………4第六章负债业务………………………………………………………5第七章贷款业务……………………………………………………6第八章证券投资业务………………………………………………7第九章中间业务……………………………………………………7第十章表外业务……………………………………………………8第十一章资本金管理…………………………………………………8第十二章负债成本管理………………………………………………9第十三章贷款管理…………………………………………………10第十四章流动性管理………………………………………………11第十五章财务报表与业绩分析……………………………………12重点章节(重要问题)…………………………………………………13参考书目………………………………………………………………14课时分配………………………………………………………………15天津财经学院系列教学大纲（2002年修订版）《商业银行经营管理学》1教学内容第一章总论教学要求：本章要求学生了解商业银行的产生和发展、商业银行的概念、功能与作用。了解商业银行制度的类型、法人治理结构的内容。了解我国设立商业银行的法律规定。内容结构：第一节市场经济与商业银行一、商业银行的定义1、从业务范围定义2、从社会功能定义二、商业银行的产生和发展1、商业银行发展的一般历史（自学）2、商业银行发展过程中的两种模式三、当代商业银行的发展趋势1、合并与扩张2、业务全球化3、金融服务功能扩大4、同业竞争激烈化5、网上银行迅速发展6、银行资产证券化四、未来商业银行的发展趋势五、中国银行业的变迁（自学）第二节商业银行的功能与作用一、商业银行的功能1、金融中介2、支付中介3、信用创造4、金融服务第三节银行业与证券业的分与合一、分业经营分业管理的界定天津财经学院系列教学大纲（2002年修订版）《商业银行经营管理学》2二、全能银行实现的条件本章重点（重要问题）：商业银行资产证券化金融中介支付中介金融服务金融创新分业经营混业经营资产证券化第二章商业银行制度教学要求：本章要求学生掌握设立商业银行制度应遵循的一般原则、商业银行制度的类型及特点、主要国家银行制度的差异。内容结构：第一节商业银行制度的一般原则一、竞争效率原则二、适度规模原则三、安全稳健原则第二节商业银行制度的类型一、按业务范围划分二、按是否否混业经营划分三、按资本金划分四、按组织形式划分1、单元制2、总分行制3、银行持股公司制第四节主要国家的商业银行制度（自学）一、美国的商业银行制度二、德国的商业银行制度三、日本的商业银行制度四、中国的商业银行制度本章重点（重要问题）：天津财经学院系列教学大纲（2002年修订版）《商业银行经营管理学》3商业银行制度竞争效率原则安全稳健原则适度规模原则分支银行制银行持股公司制连锁银行制第三章商业银行的法人治理结构教学要求：本章要求学生掌握商业银行法人治理结构的概念、一般构成机制，我国商业银行的组织结构和制度创新。内容结构：第一节商业银行的设立一、设立商业银行应考虑的因素二、设立商业银行的一般程序三、我国设立商业银行的法律规定第二节商业银行的法人治理结构一、商业银行法人治理结构的一般模式1、决策系统2、执行系统3、监督系统二、中国商业银行组织结构三、中国商业银行组织管理体制的创新本章重点（重要问题）：银行法人治理结构股东大会董事会监事会设立商业银行的一般程序我国设立商业银行的法律规定第四章资产负债管理教学要求：通过本章学习使学生掌握商业银行资产负债管理理论和方法的演变及其内容，我国资产负债比例管理的规定。内容结构：第一节资产管理理论与方法一、资产管理理论天津财经学院系列教学大纲（2002年修订版）《商业银行经营管理学》41、商业放款理论2、转移理论3、预期收入理论二、资产管理方法1、资金汇集法2、资金配置法3、管理科学方法第二节负债管理理论与方法一、负债管理的动因与意义二、负债管理的特点三、负债管理方法第三节资产负债综合管理理论与方法一、资产负债综合管理的背景二、资产负债综合管理的原理三、资产负债综合管理的方法1、流动性管理方法2、利率敏感性管理方法第四节我国商业银行的资产负债比例管理一、实施背景二、指标体系本章重点（重要问题）：商业贷款理论转移理论预期收入理论负债管理资产负债综合管理利率敏感性管理持续期管理资金汇集法第五章资本金业务教学目的：通过本章学习使学生掌握商业银行资本的一般结构与内容、资本金的功能、不同角度的资本衡量、《巴塞尔协议》的主要内容、我国中央银行关于资本充足率的规定。内容结构：第一节银行资本一、银行资本的构成1、银行资本的一般构成天津财经学院系列教学大纲（2002年修订版）《商业银行经营管理学》52、我国银行资本的构成二、银行资本的功能1、保护功能2、防御功能3、经营功能第二节银行资本的衡量一、银行角度的资本衡量二、政府角度的资本衡量三、银行资本的国际衡量第三节我国银行资本的衡量一、资本定义二、资本权重的规定本章重点（重要问题）实收资本资本公积核心资本附属资本资本票据与债券巴塞尔协议资本充足率第六章负债业务教学目的：通过本章学习使学生掌握负债业务的构成与种类、负债业务的特点，负债业务的营销策略。内容结构：第一节存款业务一、存款业务的特点二、存款的种类1、交易账户存款2、非交易帐户存款第二节非存款借入资金业务一、非存款借入资金的特点二、非存款借入资金的渠道第三节存款的市场营销一、存款营销的特征二、存款市场细分三、存款营销策略本章重点（重要问题）：天津财经学院系列教学大纲（2002年修订版）《商业银行经营管理学》6交易帐户存款可转让大额存单自动转账服务帐户货币市场存款证券回购协议营销渠道第七章贷款业务教学目的：通过本章学习使学生掌握贷款种类、贷款原则和银行放贷的一般程序、主要是贷款业务的特点。内容结构：第一节贷款种类一、按期限划分二、按保障程度划分三、按对象划分四、按用途划分五、按偿还方式划分第二节贷款风险分类一、世界主要国和地区贷款风险分类二、我国的贷款风险分类第三节贷款程序与原则一、贷款政策二、贷款原则三、贷款程序第三节抵押贷款一、抵押贷款的特征二、抵押贷款的种类三、抵押品四、抵押绿与贷款限额第四节票据贴现一、票据贴现的特点二、票据贴现的程序第五节工商业贷款一、普通贷款二、存货贷款三、客账贷款四、我国的工商业贷款天津财经学院系列教学大纲（2002年修订版）《商业银行经营管理学》7第六节银团贷款一、银团贷款的特征二、银团贷款的种类三、银团贷款的程序第七节项目融资一、项目融资的概念二、项目融资的参与者三、项目融资的运作第八节消费者贷款一、消费者贷款的分类二、消费者贷款的管理第九节国际贸易融资一、出口贸易融资二、进口贸易融资本章重点（重要问题）：贷款种类与原则、贷款政策贷款程序、工商业贷款、银团贷款、项目融资、消费者贷款第八章证券投资业务教学目的：通过本章学习使学生掌握银行证券投资的目的和证券投资的方法。内容结构：第一节证券投资业务概述一、银行投资的特点二、银行投资方式第二节证券投资组合的构建一、不同投资理念的投资组合策略二、投资组合原理本章重点：（重要问题）证券投资证券组合投资收益投资风险天津财经学院系列教学大纲（2002年修订版）《商业银行经营管理学》8第九章中间业务教学目的：通过本章学习使学生了解中间业务的性质、种类和各自特点，我国中间业务的开展情况。内容结构：第一节中间业务概述一、中间业务及其特点二、中间业务与表外业务的区别第二节中间业务种类1、结算业务2、信托业务3、租赁业务4、信用卡业务本章重点（重要问题）中间业务中间业务鱼鳔外业务的区别支付结算金融租赁信用卡信托业务第十章表外业务教学目的：通过本章学习使学生了解表外业务发展的背景、表外业务的种类、表外业务的运作程序、风险与操作。内容结构：第一节表外业务概述一、表外业务的概念二、表外业务的背景三、商业银行开展表外业务的目的第二节表外业务的种类1、担保与承诺业务2、期货与期权业务3、互换业务本章重点（重要问题）：表外业务担保与承诺业务、互换业务、备用信用证、贷款承诺、票据发行便利、期货与期权业务。天津财经学院系列教学大纲（2002年修订版）《商业银行经营管理学》9第十一章资本金管理教学目的：通过本章学习使学生掌握内源资本和外源资本的概念、资产增长的基本模型、一般模型、资本金管理的方法，会制定资本金计划。内容结构：第一节内源资本管理一、内源资本的概念与特点二、股息政策三、资产增长模型1、基本模型2、新增资本全部来源于留存收益的资产增长模型3、有外源资本的资产增长模型第二节外源资本金管理一、外源资本的概念与特点二、筹集外源资本的最佳模式选择第二节资本金计划一、分子对策二、分母对策本章重点（重要问题）：内源资本来源、最优股息政策、资产增长模型、外源资本来源、资本金计划。分母对策分子对测第十二章负债成本管理教学目的：通过本章学习使学生掌握存款、借入成本和股权资本成本的计算原理与方法、负债的构成与定价方法，成本分析与预测方法。内容结构：第一节负债需求量与筹资计划一、确定负债需求量应考虑的因素二、负债风险三、负债计划1、负债规模与结构2、降低负债成本的措施天津财经学院系列教学大纲（2002年修订版）《商业银行经营管理学》103、存款数量的控制模型四、影响银行存款因素1、外部因素2、内部因素第二节负债成本的概念与构成一、存款成本二、非存款借入资金成本三、股权资本成本四、影响银行存款成本的因素第三节存款定价模型一、成本加利润定价法二、边际成本定价法三、市场渗透定价法四、有条件定价法五、关系定价法第四节非存款负债的管理一、确定需要量二、选择借入资金渠道时应考虑的因素本章重点（重要问题）：负债成本的概念与构成、存款定价模型、股权资本成本的计算、存款成本分析与预测方法、非存款借入资金的管理。第十三章贷款管理教学目的：通过本章学习使学生掌握贷款风险分类方法、贷款信用分析的程序与内容、贷款定价方法。内容结构：第一节企业财务分析一、短期偿债能力分析1、流动比率2、速动比率3、现金比率二、长期偿债能力分析天津财经学院系列教学大纲（2002年修订版）《商业银行经营管理学》111、资产负债率2、负债权益比率3、有形净值债务比率第二节企业现金流量分析一、现金流量二、现金流量表第三节贷款定价一、贷款定价的基本原理二、贷款价格的构成三、贷款定价方法1、宏观差额定价法2、微观差额定价法3、综合定价法4、交叉利率定价法本章重点（重要问题）：贷款风险、流动比率速动比率企业财务分析现金流量表微观差额定价法宏观差额定价法综合定价法证券投资策略。第十四章流动性管理教学目的：通过本章学习使学生掌握流动性