社会保险型的社会保障制度

第二节社会保险型的社会保障制度黎小熙•社会保险是应用保险技术应对劳动者生活中可能出现的风险的一项社会制度。•首倡者：德国首相俾斯麦•这是一项与就业紧密关联的社会保障制度，以劳动者及其家属为主的保障对象，保障提供的标准也与劳动者原来的收入水平相关。•本节我们主要讨论德国、美国、日本德国的社会保障制度一历史演进结束百年的封建割据状态，德国工人阶级队伍迅速成长，为争取自己的权益，与资产阶级展开针锋相对的斗争。俾斯麦实行“大棒加胡萝卜政策”，一方面残酷镇压工人运动。另一方面加快社会保险立法，安抚工人。俾斯麦认为：一个期待养老金的人是最本分，也是最容易被驯服的。•至此，德国社会保障体系主要由社会保险、社会救助、社会服务三大主干组成。1.社会保险德国社会保障制度的核心。由养老保险、医疗保险、失业保险、工伤事故保险四部分组成。•（1）养老保险保险对象：主要是薪金劳动者和独立劳动者。资金来源：受保人和雇主交纳相同比例的保险费率。享受养老金的条件：男性公民年满65、投保期满15年。女性年满60岁、并在最近20年内保险期满10年。•养老金计发办法：雇员只要符合领取养老保险金的条件就可以领取法定的养老金。一般雇员退休后可拿到相当于退休前净收入70%左右的养老金。•（2）失业保险保险对象：所有受雇人员。资金来源：雇员交纳工资的3.25%,雇主交纳工薪总额的3.25%。失业保险金的享受条件：近3年内受雇360天；在失业介绍所登记过失业；一周工作少于20小时；非个人原因引起失业的人员失业保险金的待遇标准：根据失业前净工资比例计算，单身者领取60%，抚养子女的领取67%。•（3）医疗保险保险范围：包括法定医疗保险和自愿医疗保险。资金来源：雇主与雇员各负一半，政府不给予补贴。享受条件：必须是疾病基金会的会员。待遇标准：头六周由雇主支付收入的100%，此后由疾病基金会支付投保收入的80%，3年内最多支付78周。•（4）工伤保险保险对象：受雇人员、多种类别的独立劳动者、学徒、学生、幼儿园幼儿以及家务帮助者。资金来源：受保人无需缴费，雇主按保险类别交纳平均为工薪总额的2.15%，政府对农业事故保险基金，学生和幼儿园的幼儿保险给予补贴。保险待遇：分暂时伤残补助和永久伤残补助。2.社会救济救济对象分两类。一是生活贫困的人；二是遇到特殊困难的人。救济形式：一，通过咨询给予帮助；二，物的帮助；三，资金的帮助。•3.社会福利重点放在母亲保护和儿童补贴、住房补贴及青少年福利。《联邦子女补贴费用法》：孩子越多，每个孩子享受到的补贴就越高，家庭收入越低，可领取的补贴越高。《联邦住宅补贴法》：成人每人12平方米，孩子4平方米。•（三）德国社会保障制度的作用及问题积极作用：促进了经济发展；有利于社会的稳定。•存在问题（1）社会保障的支出增长率超过国民生产总值的增长率，加重联邦政府的财政困难，使政府利用财政手段来刺激经济发展的能力大大削弱。（2）社会保障费用持续上升，使劳动力成本上升，产品价格上涨，其国际市场竞争力下降，最终影响主要依赖国际市场的国民经济。（3）两德统一后，保障体系和水平在东西部存在较大差异，将西部所实施的社会保障制度推广到东部的过程遇到不少问题。（4）职工的负担日益加重。•改革措施（1）养老改革：推迟退休年龄到70岁，将计入领养老金工龄中的受教育时间由原来的13年缩短为7年。（2）医疗保险改革：逐步提高自付率，严格控制医生收入，减少投保者选择保险机构的灵活性。（3）适应人口老龄化的需要，建立护理保险。（4）在失业保险方面的改革。（5）改革福利制度美国的社会保障制度•主要内容1.社会保险（最基本、最核心）（1）老年、残疾、遗属保险保险范围：从事有收益工作的人，包括独立劳动者。资金来源：受保人交纳的5.7%，独立劳动者交纳收入的11.4%，雇主交纳工薪总额的5.7%。享受条件：年满65岁方能领取养老金。养老金的计发办法：65岁退休并足额交纳保险险费的工人领取养老金的金额由本人指数化投保工资决定。•（2）失业保险保险对象：对具有工作能力、并在职业介绍所登记表示愿意接受职业介绍的非自愿失业者发放救济金，提供失业保障。资金来源：主要来源是雇主交纳的失业保险税（3）医疗保险强制雇主为雇员交纳月工资的1.4%作为住院费用的保险，受保者年满65岁住院住院治疗可免费两个月。自愿投保者每月交3美元，年满65岁可享受80%的医疗费用。•资金来源：雇主与雇员按相同税率交纳住院保险税。•保障待遇：分疾病与生育的现金补助和医疗补助。美国医疗保险：最大的旁氏骗局？•在美国弗洛里达州棕榈滩的拉波萨达退休社区，人们过着令人羡慕的生活。那里有大理石铺成的地面，清澈的游泳池，美味的食堂，还有风景如画的湖边公寓。拉波萨达退休社区因此被福布斯评为美国十大“富丽宫”退休社区之一。居民乔特纳说：“我们在这里的生活比蜜甜。”那么，入住这一社区要多少钱呢？“约35万到50万美元之间，”另一居民山姆巴思说。这还只是入住的初始费用。来这里居住的老人都是成功人士，收入颇丰。除此之外，他们还享受优厚的医疗保险，绝大多数医疗费用都由纳税人替他们支付。“医疗保险，我认为它是最美妙的东西，”居民玛丽莲赫伦说。另一位居民亨利贝克同意这一说法，他说医疗保险是“这个国家所做的最好的事情之一”。他们当然热爱医疗保险，谁不希望得到免费服务？正因为医疗保险的存在，他们看病几乎全部免费，即使有少许开支，也十分便宜，因此，他们中有些人三天两头跑医院。•年轻人：这是对我们的盗窃但哈佛大学商学院教授雷吉娜赫茨林格认为，医疗保险欺诈了年轻人。“我们给年轻人留下了怎样的遗产？”她说，“我们实际上是在盗窃，这是不对的。”•对于年轻人的抱怨，拉波萨达社区的居民作何反应？大多数老人认为，这么多年来，他们每月的工资收入都要被扣除一笔钱用于养老，现在享有的一切，他们早就预付了。居民亨利珀尔说：“我为它支付了40年。我们现在的生活是应得的。”•美国虽然医疗支出庞大，但长期存在效率和公平问题。3亿多美国人中约4600万人没有医疗保险。•（4）工伤保险保险对象：一般为工商业雇员。资金来源：大多数州规定雇主负担全部费用，少数州是由雇主负担大部分费用，雇员交纳少部分保险费。保障待遇：暂时伤残补助金和永久残疾补助金。•2.社会救助救济对象：社会弱势群体，例如未参加社会保险的老人、残疾者、贫困家庭、失业保险金领取期满但仍未找到工作者。救济内容：提供救济金、医疗补助或食品券补贴。•3.社会福利（1）住房保障保障措施：扩大房屋抵押贷款保险，买房时先付房价25%,30年内还清房贷；提供低租的公共住房；提供低利建房贷款；提供房租补贴；帮助低收入家庭获得房屋所有权。（2）教育保障•（三）美国社会保障的特点、作用及存在问题特点：第一，社保制度内容丰富，但保障程度不高第二，资金来源多渠道第三，多层次的保障管理体系第四，强制和自愿相结合•积极作用：第一，保障全美国公民特别是社会底层的贫困者的基本生活，缓解了社会阶级矛盾，为经济发展和社会稳定提供了较好的社会环境。第二，调节美国经济运行、缓解经济危机压力第三，提高劳动力的质量结构，对国家经济建设和社会文明程度的提高发挥了非常重要的作用。•存在问题第一，随着美国人口老龄化加剧，社保中用于养老和医疗费用支出日益庞大，政府包袱沉重。第二，社会保障的费用主要来自征税。部分成员的依赖心理，产生惰性。•解决措施：第一，延长退休年龄至70岁。第二，提高社会保障税率和交纳保险税的工资基数，增加社会保险金的总量。第三，加强对社会保障的管理，提高保障工作效率。日本的社会保障制度•主要内容：1.社会保险（1）年金保险（老年、残疾、遗属保险）日本年金制度的建立与发展，在很长的时期内是借鉴并采用了欧洲大陆模式即以全体国民为对象，实行普遍的年金制度。日本年金主要由：国民年金、厚生年金和共济年金组成。①国民年金保险对象：全日本国民。一种是根据法律必须参加的被保险者；另一种是可根据自己意愿，自愿参加的被保险者。资金来源：法定被保险者交纳的保险费、厚生年金和共济金按规定分摊并承担的部分、国库负担部分（约1/3）、部分年金运营后的收益。•国民年金的支付：由老年年金、残疾年金和遗属年金构成。•老年年金领取条件：加入国民年金制度满25年，被保险人年龄达到65岁。•残疾年金额采用额定制，以残疾二级为标准，数额同老年年金，其他依级增加或减少。②厚生年金（厚生年金是日本的一种保险，有点类似于中国的养老保险，日语就叫做厚生年金。）前身是1942年建立的劳动者年金保险，1944年改为厚生金保险。保险对象：企事业单位。资金来源：由雇主、投保人、政府共同承担。享受资格与待遇标准：从65岁开始，缴纳保险费满25年。所领取的总养老金相当与本人平均工资的40%。③共济年金共济金的具体操作是由作为公共法人的共济组合承担的。目前日本的共济组合被分为四类：国家公务员共济组合、地方公务员共济组合、私立学校教员共济组合、农林渔业团体职员共济组合。•共济年金的金额主要由两部分组成：一是收入比例年金，二是职业加算年金（与收入比例年金之比为1/5）。支付种类：退休共济年金、残疾共济年金、一次性残疾补贴和遗属共济年金等。从共济年金制度和厚生年金制度可以看出是对不同部门的工作者而实施的两种并列的制度。•（2）失业保险适用范围：就业保险原则上强制适用于所有行业的所有企事业单位。经费来源：雇主和被保险者共同负担的保险费和国库资金。支付类型：求职者保险金、促进就职保险金和继续就业保险金。•（3）医疗保险保障对象：一是以各企事业单位的雇佣者为保险对象；二是对除了参加健康保险以外的一般国民实施国民健康保险制度。经费来源：由被保险人、企事业业主和国家三方承担。健康保险的支付：去指定的医疗机构接受治疗，自付费用的10%，并且可得到标准日工资的60%的补贴，补助期最长一年半。•国民健康保险的支付：被保险人生病或负伤，到医院接受治疗时，只需向医院出示其保险证并交纳30%的诊疗费。（4）工伤保险保险对象：所有受雇于企事业单位的雇员。经费来源：被保险人不交费，雇主按不同行业的等级和比例来交纳。工伤保险支付：工伤者享受免费医疗直到治愈为止。•2.社会救助这是日本政府为所有贫困的国民提供最低生活保障的一项制度，救助的目标不仅帮助贫困者维持最低生活，二是促使其尽快告别贫困，走向富裕。救济项目：生活救济、医疗救济、教育救济、住宅救济、分娩救济、谋生救济、安葬救济等七项。•3.社会福利主要面向老年人、残疾人、儿童、精神病患者等需要特别照顾和保护的人群。包括残疾人福利、老年福利、儿童福利、身心残疾者福利、住房补贴。•（三）日本社保制度的特点、积极作用和存在问题主要特点：保障的普遍化和制度的多元化，揉合了福利国家型和社会保险型这两种不同的社会保障制度。积极作用：一方面，战后经济的迅速复苏和快速发展，为日本推行全民社会保障奠定了良好的经济基础；另一方面，日渐完善的社会保障制度又反过来推动日本经济的高速增长。•主要问题：一，社会保障制度不断扩充，社会保障的开支在政府财政支出中所占的比重越来越大。二，日本老龄化的快速发展，老年人的医疗和年金负担越来越沉重。三，日本社会保障制度中的受雇者保障主要是按不同行业和地区来分设，各企事业单位各自为政，有碍于统一制度的形成和劳动力的流动及保障待遇的公正。•改革的主要走向：①努力抑制社会保障费用支出的过度膨胀，减轻中央财政的负担。②逐步提高保险金缴费率，实行费用征收多元化。③倡导社会保障事业的社会化，重视各社会团体和家庭在社会保障中发挥作用。④实施充分就业，促进重新就业。End。