第6章 企业财产保险

第6章企业财产保险本章学习目的：了解企业财产保险的基本内容，责任范围；掌握企业财产保险的主要内容及各险种的主要差别；本章主要内容：6.1承保6.2企业财产保险的保险责任6.3财产保险的费率6.4理赔处理本章的重点、难点：重点：财产保险的基本内容与各险种的责任范围；难点：财产保险费率的确定与理赔处理；6.1企业财产保险的承保6.1.1企业财产保险的承保范围一、可保财产1、按所有权关系，可保财产分为：－被保险人独有或与他人共有而由被保险人负责的财产‘－由被保险人经营管理或替他人保管的财产；－其他由法律承认的与被保险人有经济利害关系的财产；2、按财产的种类分为：－已完工投入使用或建筑中的房屋、建筑物、建筑材料、机器与附属设备；－交通、通讯工具设备及仪表；－原材料、成品与半成品、代保管财产、帐外财产以及已摊销财产；3、按会计科目，可保财产可分为：－固定资产－流动资产－专项资产－帐外财产二、特约财产－特别约定才能投保的财产1、价值不易确定或市场价格变化比较大的财产（金银、珠宝、收藏品、艺术品等贵重物品）2、较易遭受暴风雨、洪水、地震等风险事故的财产（堤堰、水闸、铁路、涵洞、桥梁、码头等）3、风险比较大的财产（矿井，矿坑内设备和物质）三、不保财产1、土地、矿藏、森林、水产资源、尚未入库的农作物；2、货币、票证、有价证券、文件、账册、图表、技术资料、电脑资料、枪支弹药以及无法鉴定价值的财产；3、违章建筑、危险建筑、非法占用的财产；4、运输过程中的物资；5、领取执照并正常运行的机动车；6、牲畜、禽类和其他饲养的动物；四、财产保险可承保标的的特点：财产所有权关系的合法性财产价值或经济利益的可估性坐落地点的固定性活动范围的有限性6.1.2承保方式按账面价值承保按重置价值承保按申报价值承保其他方式承保6.2企业财产保险的保险责任6.2.1保险责任与责任免除——企业财产保险的种类基本险综合险附加险一切险一、企业财产基本险1、保险责任－火灾、爆炸、雷电；－意外事故；飞行物体及其他空中运行物体的坠落；被保险人拥有财产所有权的自用的供电、供水、供气设备因保险事故遭受损坏，引起停电、停水、停气以致造成保险标的的直接损失；在发生保险事故时，为抢救保险标的，或防止灾害蔓延，采取合理的必要的措施而造成的保险标的的损失。2、责任免除－战争、敌对行为、武装冲突、罢工、暴动；－被保险人及其代表的故意行为和纵容行为所致；－核反应、核辐射及其他放射性污染；－地震、暴雨、洪水、台风、暴风、龙卷风、雪灾、雹灾、冰凌、泥石流、崖崩、滑坡、水暖管爆裂、抢劫、盗窃；－保险标的遭受保险事故引致的各种间接损失；－保险标的本身的缺陷、保管不善导致的损毁；－政府行政行为或执法行为所致的损失；－其他不属于保险责任范围内的损失和费用；案例分析：保险人对所有的“三停”所致的损失都负责吗？佳美食品冷冻厂与华丽印染厂合资购买、共同使用的供电变压器，在一个雷雨交加的夜晚，由于雷击感应损坏，导致两厂突然停电，致使佳美正在负荷运行的投料设备受到损坏。同时由于停电时间较长，冷库内部分食品遭受损失。华丽因车间正在运转的高热烘筒因突然停电停止运转，导致烘筒上布匹被烤焦。两厂都投了企业财产保险，事故发生后的次晨，被保险人立即通知了保险公司，依据保险条款，请求保险赔付。保险公司该如何处理此案？二、企业财产保险综合险1、保险责任－在基本险的基础上增加：暴雨、洪水、台风、暴风、龙卷风、雪灾、雹灾、冰凌、泥石流、崖崩、滑坡、地面沉降；2、责任免除－在基本险的基础上细分出：地震所造成的一切损失；露天堆放或罩棚下的保险标的及罩棚，由于暴风、暴雨造成的损失；三、附加险1、附加水管爆裂意外损失险2、附加橱窗玻璃意外险3、附加商业盗窃险4、附加露堆财产保险四、基本险、综合险、一切险的比较基本险的保险责任：火灾雷击爆炸飞行物体及其他空中运行物体坠落综合险的保险责任：火灾雷击爆炸飞行物体及其他空中运行物体坠落暴雨洪水台风暴风龙卷风雪灾雹灾冰凌泥石流崖崩突发性滑坡地面突然塌陷基本险与综合险的保险标的范围：１.属于被保险人所有或与他人共有而由被保险人负责的财产；２.由被保险人经营管理或替他人保管的财产；３.其他具有法律上承认的与被保险人有经济利害关系的财产。一切险的保险标的范围：１.包括基本险（综合险）标的范围２.金银、珠宝、钻石、玉器；３.古玩、古币、古书、古画；４.建筑物上的广告、天线、霓虹灯、太阳能装置等；５.计算机资料及其制作、复制费用。6.3企业财产保险费率6.3.1影响企业财产保险费率的主要因素有：1、投保险种2、房屋的建筑结构3、占用的性质4、地理位置5、周围环境6、投保人的安全管理水平7、历史损失数据8、市场竞争的程度6.4理赔处理6.4.1赔偿方式1、支付赔偿金方式2、恢复原状或重置赔偿方式6.4.2赔付金额的确定与赔款分摊1、赔付金额的确定——赔付的种类固定资产流动资产账外资产与代管资产施救、保护、整理费用残值处理1）固定资产赔付金额的确定账面原值账面原值的加成倍数重置价值部分损失，采用比例计算赔付额2）流动资产赔付金额的确定以最近12个月的任意月份的流动资产账面余额来确定保险金额出险时账面余额为流动资产的保险价值部分损失，采用比例计算赔付额3）帐外资产和代保管资产赔付金额的确定由投保人和保险人协商的财产实际价值作为保险金额出险时的重置价值或账面余额作为保险价值部分损失，采用比例计算赔付额4）施救、保护、整理费用的赔付金额的确定费用不包括在保险财产的损失赔付金额之内；采用另一个保额计算，总费用不得超过保额；保险财产部分损失，则采用比例计算费用的赔付额；5）残值处理赔付额的确定协议作价折归被保险人，从赔付额中扣除相应金额；保险人回收，赔付额不得扣除残值；被保险财产部分损失，则按损失比例进行残值分摊。2、赔款分摊免赔额比例分摊重复保险分摊本章重要概念可保财产特约财产不保财产企业财产保险基本险企业财产保险综合险企业财产保险一切险燃烧爆炸雷电意外事故本章复习思考题从保险范围和保险责任角度出发，试述企业财产保险基本险、综合险与一切险之间的异同。影响企业财产保险费率的主要因素有哪些？企业财产保险理赔过程中需要遵循那些原则、程序以及赔付额计算时需要注意的问题。