广东省会计电算化通用教学软件操作教程

12012年广东省会计电算化通用教学软件操作教程第一节系统管理模块：1、以系统管理员（Admin）的身份注册系统管理。操作步骤：启动系统管理系统注册管理员：admin密码：空2、增加操作员。编号姓名口令001赵超1002王刚2操作步骤：权限操作员增加3、设置账套信息。为北京友联科技有限责任公司建立666号账套。启用日期为2006年1月。操作步骤：账套建立账套号：666账套名：北京友联科技有限责任公司启用时间：2006年1月点击下一步4、设置单位信息。单位名称：北京友联科技有限责任公司；简称：友联科技操作步骤：填好单位名称和简称下一步5、确定核算类型本币代码：RMB本币名称：人民币企业类型：工业行业性质：新会计制度科目账套主管：[001]赵超不选中“按行业性质预置科目”操作步骤：修改行业性质（选“新会计制度科目”）账套主管：001，赵超不选择‘“按行业性质预置科目”下一步6、确定分类信息。假设对客户、供应商、存货不分类，有外币核算。操作步骤：选中“有无外币核算完成点击是可以创建27、确定编码方案。假设科目编码级次为4—2—2—2—2，其他编码级次采用默认值。操作步骤：第一级3改为4确认8、设置数据精度。所有小数位均设置为2位。操作步骤：确认成功9、启用总账、固定资产、工资等子系统，启用日期2006年1月1日操作步骤：点击“是”选中“GL”、“FA”、“WA”日历：2006-1-1确定是完毕之后退出10、设置编号为“002”的操作员“王刚”具有“总账”、“财务报表”、“现金管理”的全部权限。操作步骤：权限权限选择666账套王刚增加双击：总账、UFO报表、现金管理确定退出总账模块：11、以001“赵超”的身份注册进入会计电算化通用教学软件，操作日期2006年1月1日。操作步骤：启动会计电算化通用教学软件进入注册（控制台）用户名：001密码：1账套：666（北京友联科技）会计年度：2006日期：2006-01-0112、按以下资料设置部门档案。部门编码部门名称部门编码部门名称1管理部2财务部3采购部4销售部操作步骤：基础设置机构设置部门档案增加输入数据单击“保存”13、按以下资料设置职员档案。职员编号职员名称所属部门101李同管理部001赵超财务部002王刚财务部301赵海采购部401刘刚销售部3操作步骤：基础设置机构设置职员档案增加输入数据按回车键保存退出14、按以下资料设置客户档案。客户编码客户名称客户简称地址邮政编码001北京育新小学育新小学北京市海淀区开拓路15号100011002天津宏达公司宏达公司天津市和平区胜利路2号200022操作步骤：基础设置往来单位客户档案点击“无分类”增加输入相关信息保存退出15、设置供应商档案。供应商编码供应商名称供应商简称地址邮编001北京讯达有限责任公司北京讯达北京市海淀区小营路5号100022002深圳华光软件公司深圳华光深圳市新华区南京路4号500055操作步骤：基础设置往来单位供应商档案点击“无分类”增加输入相关信息保存退出16、设置外币及汇率。币符：USD币名：美元固定汇率2006年1月份记账汇率为8.5操作步骤：基础设置财务外币种类币符：USD币名：美元确认固定汇率记账汇率：8.5回车确认退出17、设置结算方式。结算方式编码结算方式名称票据管理1现金否2支票否3其他否操作步骤：基础设置收付结算结算方式增加输入资料保存退出18、不预置会计科目，按以下资料增加会计科目。4科目名称辅助核算科目类型方向币别计量现金（1001）日记资产借银行存款（1002）银行日记资产借工行存款（100201）银行日记资产借中行存款（100202）银行日记资产借美元应收账款（1131）客户往来资产借其他应收款（1133）个人往来资产借库存商品（1243）资产借硬件（124301）数量核算资产借台软件（124302）资产借固定资产（1501）资产借累计折旧（1502）资产贷短期借款（2101）负债贷应付账款（2121）供应商往来负债贷应交税金（2171）负债贷应交增值税（217101）负债贷进项税（21710101）负债贷销项税（21710102）负债贷实收资本（3101）权益贷利润分配（3141）权益贷未分配利润（314115）权益贷本年利润（3131）权益贷主营业务收入（5101）损益收入主营业务成本（5401）损益支出营业费用（5501）损益支出管理费用（5502）损益支出工资（550201）部门核算损益支出办公费（550202）部门核算损益支出差旅费（550203）部门核算损益支出其他（550204）部门核算损益支出操作步骤：基础设置财务会计科目单击“不预置”增加输入数据19、指定“现金”和“银行存款”会计科目。5操作步骤：基础设置财务会计科目编辑指定科目现金总账科目现金“＞”，同理，指定银行存款确定20、设置凭证类别。凭证类别限制类型限制科目收款凭证借方必有1001，1002付款凭证贷方必有1001，1002转账凭证凭证必无1001，1002操作步骤：基础设置财务凭证类别收、付、转确定输入资料退出21、按下面的表格录入总账期初余额。序号科目名称期初余额1现金（1001）50002银行存款（1002）1250003工行存款（100201）800004中行存款（100202）45000美元5应收账款（1131）300006其他应收款（1133）20007库存商品（1243）1550008硬件（124301）90000台9软件（124302）6500010固定资产（1501）22800011累计折旧（1502）4500012短期借款（2101）5500013应付账款（2121）2500014应交税金（2171）15应交增值税（217101）16进项税（21710101）17销项税（21710102）18实收资本（3101）30000019利润分配（3141）12000020未分配利润（314115）12000021本年利润（3131）622主营业务收入（5101）23主营业务成本（5401）24营业费用（5501）25管理费用（5502）26工资（550201）27办公费（550202）28差旅费（550203）29其他（550204）青色字体数字为辅助科目的录入，详细按照22题目方法录入。操作步骤：总账设置期初余额输入金额按回车确认22、辅助科目期初余额录入。会计科目：1131应收账款日期客户摘要方向金额2005—12—31育新小学销售商品借30000会计科目：1133其他应收款日期部门个人摘要方向起初余额2005—12—25管理部李同出差借款借2000会计科目：2121应付账款日期供应商摘要方向金额2005—12—20北京讯达购买商品贷25000操作步骤：双击“应收账款”绿色栏增加输入相关信息退出；同理输入其他科目余额。23、试算平衡。在期初余额录入中点击“试算”确认24、录入记账凭证。操作步骤：总账凭证填制凭证增加1）、1月3日销售部购买了500元的办公用品，以现金支付，附单据一张，摘要为购办公用品。（付款）借：营业费用（5501）5007贷：现金（1001）5002）、1月5日财务部从工行提取现金9000元，作为备用金。支票号111，摘要：提现。（付款）借：现金（1001）9000贷：银行存款——工行存款（100201）90003）、1月7日采购部采购电脑10台，每台不含税价为4000元，货款以银行存款支付，支票号114，摘要购电脑。（付款）借：库存商品——硬件（124301）40000应交税金——应交增值税——进项税额（21710101）6800贷：银行存款——工行存款（100201）468004）、1月11日销售部收到北京育新小学转来一张转账支票，支票号113，金额30000元，用以偿还前欠货款（即摘要为收到货款）。（收款）借：银行存款——工行存款（100201）30000贷：应收账款（1131）300005）、1月11日收到大洋集团投资资金20000美元，汇率1：8.5。摘要：收到投资。（收款）借：银行存款——中行存款（100202）170000贷：实收资本（3101）1700006）、1月12日采购部从深圳华光盛软件公司购入“轻松英语”光盘500张，不含税单价为10元，货税款暂欠，商品已验收入库。适用税率17%。摘要：购光盘。（转账）借：库存商品（124302）5000应交税金——应交增值税——进项税额（21710101）850贷：应付账款（2121）58507）、1月16日管理部李同出差归来，报销差旅费2000元。摘要：报销差旅费。（转账）借：管理费用——差旅费（550203）2000贷：其他应收款（1133）20008）、1月23日销售部售给天津宏达公司A软件100套，每套不含税价为200元，货款未收。适用税率：17%，摘要：售A软件，款未收。（转账）借：应收账款（1131）23400贷：主营业务收入（5101）20000应交税金——应交增值税——销项税额（21710102）34009）、1月31日结转A软件产品销售成本。数量：100套，单价：80元。摘要：结转A软件成本。（转账）借：主营业务成本（5401）80008贷：库存商品（124302）800010）、1月31日，结转收入和费用。摘要：结转收入和费用。（转账）借：主营业务收入（5101）20000贷：本年利润（3131）9500主营业务成本（5401）8000管理费用——差旅费（550203）2000营业费用（5501）50011）、1月31日，结转本年利润。摘要：结转本年利润。（转账）借：本年利润（3131）9500贷：利润分配——未分配利润（314115）950025、查询未记账的凭证。操作步骤：总账凭证查询凭证根据条件查询确认双击某一凭证就可以显示26、更换审核的操作员，以“王刚”的身份重新注册会计电算化通用教学软件，操作日期2006年1月1日。操作步骤：文件重新注册进入“注册控制台”账套：666会计年度：2006日期：2006，01，31用户名：002确认27、审核凭证。操作步骤：总账凭证审核凭证凭证类别：默认确认双击要审核的凭证无误后单击审核依次审核下一张审核完退出。28、记账。对24题录入的凭证进行记账。操作步骤：总账凭证记账全选下一步下一步记账确认：（注：借500，000=贷500，000）确定29、明细账的查询。查询2006年1月份“应收账款明细账”查询2006年1月份“应收账款总账”操作步骤：总账账簿查询明细账按科目范围查：月份：2006，01确认。单击总账账簿查询总账账按科目范围查月份：2006，01确认。30、部门总账的查询，查询“管理部—差旅费”操作步骤：总账辅助查询部门总账部门三栏总账科目：“550203差旅费；部门：管理部”确定9第二节报表模块：31、报表前的操作，登陆软件打开财务报表，新建立一个空报表。操作步骤：点击财务报表确定关闭新建（默认report1）32、设置报表尺寸：11行4列。操作步骤：格式表尺寸行11列4确认33、定义两个组合单元。定义“A1：D1”和“A2：D2”两个组合单元。操作步骤：选中“A1：D1”区域格式组合单元整体组合同理“A2：D2”34、画表格线。范围是A3：D11。操作步骤：选中“A3：D11”区域格式区域画线网线确认35、输入下面的报表项目。直接输入（同Excel操作）资产负债表（简易）编制单位：友联科技单位：元资产期末数负债及所有者权益期末数货币资金短期借款应收账款应付账款其他应收款应交税金库存商品负债合计固定资产实收资本减：累计折旧未分配利润固定资产净值所有者权益合计合计合计36、定义所有行高和列宽。（行高：7；列宽：30）操作