新都化工：拟对湖北新楚钟肥业有限公司增资扩股项目评估报告 XXXX-

成都市新都化工股份有限公司拟对湖北新楚钟肥业有限公司增资扩股项目评估报告川华衡评报〔2011〕39号(声明、摘要、正文、附件)四川华衡资产评估有限公司二〇一一年三月二十七日本册目录本册目录注册资产评估师声明______________________________________1评估报告摘要____________________________________________2评估报告________________________________________________5一、委托方、被评估单位和业务约定书约定的其他评估报告使用者概况___________________________________________________5二、评估目的___________________________________________7三、评估对象和评估范围_________________________________7四、价值类型及其定义___________________________________8五、评估基准日_________________________________________9六、评估假设___________________________________________9七、评估依据___________________________________________9八、评估方法__________________________________________11九、评估程序实施过程和情况_____________________________15十、评估结论__________________________________________16十一、特别事项说明____________________________________16十二、评估报告使用限制说明_____________________________18十三、评估报告日______________________________________19评估报告附件___________________________________________21注册资产评估师声明四川华衡资产评估有限公司1注册资产评估师声明一、我们在执行本资产评估业务中，遵循相关法律法规和资产评估准则，恪守独立、客观和公正的原则；根据我们在执业过程中收集的资料，评估报告陈述的内容是客观的，并对评估结论合理性承担相应的法律责任。二、评估对象涉及的资产、负债清单由被评估单位湖北新楚钟肥业有限公司申报并经其签章确认；所提供资料的真实性、合法性、完整性，恰当使用评估报告是委托方和相关当事方的责任。三、我们与评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事方没有现存或者预期的利益关系，对相关当事方不存在偏见。四、我们已对评估对象及其所涉及资产进行现场调查；我们已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，并对已经发现的问题进行了如实披露。五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件的限制，评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。六、评估结论仅在评估报告载明的评估基准日有效。评估报告使用者应当根据评估基准日后的资产状况和市场变化情况合理确定评估报告使用期限。七、我们执行评估业务的目的是对评估对象价值进行估算并发表专业意见，并不承担相关当事人决策的责任。评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。八、评估报告只能用于评估报告载明的评估目的和用途，只能由评估报告载明的评估报告使用者使用，因使用不当造成的后果与签字注册资产评估师及其所在评估机构无关。评估报告摘要四川华衡资产评估有限公司2评估报告摘要根据新都化工与四川华衡签订的评估业务约定书，新都化工拟对新楚钟肥业增资扩股，四川华衡接受委托，根据有关法律、法规和评估准则、评估原则，采用成本法，按照必要的评估程序，对该经济行为涉及的新楚钟肥业股东全部权益在2010年12月31日的市场价值进行了评估。在满足评估假设条件下，新楚钟肥业股东全部权益在评估基准日的市场价值为人民币3,476.60万元。被评估单位：湖北新楚钟肥业有限公司金额单位：人民币万元账面价值评估价值增减值增值率％ABC=B-AD=C/A×1001流动资产6,509.546,509.54--2非流动资产15,774.7816,270.23495.453.143其中：固定资产4,906.895,068.87161.983.304在建工程8,922.249,222.41300.173.365无形资产1,945.651,978.9533.301.716资产总计22,284.3222,779.77495.452.227流动负债16,303.1716,303.17--8非流动负债3,000.003,000.00--9负债合计19,303.1719,303.17--10股东权益2,981.153,476.60495.4516.62资产评估结果汇总表评估基准日：2010年12月31日项目特别事项说明：1、产权瑕疵①以下房屋未办理房产证：无产权房屋明细表序号建筑物名称结构建成年月建筑面积(㎡)账面价值(元)原值净值1烘干破碎车间砖混2010-9-1444.4862,116.2462,116.242氨站钢2010-9-1432.00392,111.13392,111.133食堂砖混2010-9-1317.91661,412.49661,412.494化验室砖混2010-9-1317.91352,230.97352,230.975厕所净化粪池砖混2010-9-133.0048,403.9348,403.93合计1545.31,516,274.761,516,274.76②金旅牌客车尚未办理车辆行驶证。重要提示以下内容摘自川华衡评报〔2011〕39号评估报告，欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估结论，应当阅读评估报告全文。评估报告摘要四川华衡资产评估有限公司3对于上述存在产权瑕疵的资产，新楚钟肥业声明这些资产的产权为其所有，注册资产评估师已提请相关当事方完善产权。注册资产评估师假设在产权完备过程中不存在任何法律障碍，对产权完备过程中可能发生的费用在评估中未予考虑，对可能产生的纠纷不承担任何责任。未办理房产证的房屋面积等参数以被评估单位申报并经评估人员核实的房屋面积为准，其最终的面积应以相关部门办理产权证时确认的面积为准。2、抵押担保事项本次评估范围内的宗地(国有土地使用证证号宜城国用(2011)第171701005号)连同其地上房屋建筑物(房屋所有权证证号宜房权证上大堰字第00032944号)已经设定了最高额反担保抵押，相关情况见下表：最高额反担保抵押人湖北新楚钟肥业有限公司抵押权人(主合同担保人)武汉信用担保(集团)股份有限公司主合同贷款人兴业银行武汉分行主合同借款人湖北新楚钟肥业有限公司主债权期限2010年10月28日起至2011年10月28日止反担保的最高债权限额人民币叁仟万元抵押物清单房产抵押状况房产地址宜城市大雁工业园区土地使用证号宜城国用(2010)第121701005号房产所有权证号宜房权证上大堰字第00032944号建筑面积(㎡)30141.18土地抵押状况土地使用证号宜城国用(2010)第121701005号地址宜城市上2工业公司所有人湖北新楚钟肥业有限公司用地面积(㎡)136479.3注册资产评估师在评估中没有考虑即使存在或将来可能承担的抵押、担保事宜等非正常因素对评估结论的影响。3、期后事项①新楚钟肥业于2011年3月25日换发了土地使用证编号为宜城国用(2011)第171701005号的土地使用证，本次评估以该土地使用证上所载参数为准，考虑了该事项对评估结论的影响。新楚钟肥业与武汉信用担保（集团）股份有限公司签订的最高额反担保抵押合同中所载土地使用证号尚未变更为新换发的土地使用证号。②央行自2011年2月9日起上调了金融机构人民币存贷款基准利率，本次评估未考虑该事项对评估结论的影响。本评估报告使用有效期一年，自评估基准日2010年12月31日起，至2011年12月30日止。评估报告摘要四川华衡资产评估有限公司4评估报告四川华衡资产评估有限公司5成都市新都化工股份有限公司拟对湖北新楚钟肥业有限公司增资扩股项目评估报告川华衡评报〔2011〕39号成都市新都化工股份有限公司：根据新都化工与四川华衡签订的评估业务约定书，新都化工拟对新楚钟肥业增资扩股，四川华衡资产评估有限公司(以下称：四川华衡)接受委托，根据有关法律、法规和评估准则、评估原则，采用成本法，按照必要的评估程序，对新楚钟肥业股东全部权益在2010年12月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：一、委托方、被评估单位和业务约定书约定的其他评估报告使用者概况(一)委托方概况1、注册登记情况法定中文名称：成都市新都化工股份有限公司(简称：新都化工)住所：成都市新都工业开发区南二路法定代表人姓名：牟嘉云公司类型：股份有限公司注册资本：人民币壹亿贰仟叁佰伍拾贰万元实收资本：人民币壹亿贰仟叁佰伍拾贰万元成立日期：一九九五年八月三十一日营业期限：二零零八年十二月三日至永久新都化工领取注册号为510100400026976的《企业法人营业执照》，经营范围：生产复混肥料，销售化肥及化肥原料；从事上述产品的进出口业务（涉及许可证管理的商品，凭许可证经营；涉及国家专项管理规定的，从其规定）。(二)被评估单位概况1、注册登记情况法定中文名称：湖北新楚钟肥业有限公司(简称：新楚钟肥业)评估报告四川华衡资产评估有限公司6住所：宜城大雁工业园区法定代表人姓名：邹明年公司类型：有限责任公司（法人独资）注册资本：人民币3000万元实收资本：人民币3000万元成立日期：二〇〇九年九月二十二日新楚钟肥业领取注册号为4206841300720的《企业法人营业执照》，经营范围：复合肥、磷酸一铵、磷酸二铵生产销售。2、企业历史状况新楚钟肥业于2009年9月20日由钟祥市楚钟磷化有限公司独资设立，注册资本为3,000.00万元。钟祥市楚钟磷化有限公司以货币资金出资形式出资3000万元，持有其100%的股份。3、项目建设情况根据宜城市发展和改革局宜发改【2010】21号文《关于核准湖北新楚钟肥业有限公司年产15万吨硫酸及15万吨磷酸一铵项目的通知》，新楚钟肥业年产15万吨硫酸及15万吨磷酸一铵项目已于2010年2月4日得到宜城市发展和改革局核准；于2010年12月15日取得襄樊市安全生产监督管理局襄樊安检危化项目审字【2010】52号《危险化学品建设项目安全许可意见书》（试行），于2010年12月30日同时取得襄阳市环境保护局襄环审字【2010】86号文关于《湖北新楚钟肥业有限公司年产15万吨硫酸项目环境影响报告书》的批复及襄环审字【2010】87号文关于《湖北新楚钟肥业有限公司年产15万吨磷酸一铵项目环境影响报告书》的批复。总体工程项目于2009年10月开工建设，于2011年1月完工，2011年2月投料试运行。4、企业组织结构新楚钟肥业根据《公司法》及《湖北新楚钟肥业有限公司章程》的有关规定，不设股东会、董事会、监事会，设一名执行董事及一名监事。设置职能管理部门有技术部、供应部、设备部、销售部、基建办、财务部、办公室等部门及硫酸厂、磷酸厂、磷铵厂等分厂。5、企业主要产品或服务新楚钟肥业主要产品包括硫酸、磷酸一铵等。其中：硫酸设计生产能力为15万吨/年、磷酸一铵设计生产能力15万吨/年。6、近年资产及负债情况新楚钟肥业近年资产及负债如下表：金额单位：人民币万元项目2009－12－312010－12－31资产合计3,000.0022,284.32负债合计19,303.17股东权益3,000.002,981.15评估报告四川华衡资产评估有限公司7备注：以上数据为经