民营化工企业动态绩效考核体系的构建与实施(ppt 69页)(2)

民营化工企业动态绩效考核体系的构建与实施二OO九年元月瑞星集团有限公司提要一.公司发展历程二.动态考核体系的构建与实施的背景三.动态考核体系的内涵和主要做法四.考核体系的构建与实施的效果瑞星集团瑞星集团一、公司发展历程瑞星集团第一部分:公司发展历程瑞星集团有限公司（简称瑞星集团）是山东省大型综合化工企业之一，国家重点高新技术企业。公司通过了ISO9OO1质量体系认证、GMP认证和QC认证，享有自营进出口权。目前集团公司占地130公顷，总资产23亿元，员工3000人。下属子公司有：山东润银生物化工股份有限公司，山东祥瑞药业股份有限公司，山东鑫瑞化工装备有限公司，山东瑞星国际贸易有限公司，东平天秀苑物业管理有限公司。下属分公司有：热电公司，化工公司，煤炭公司，销售公司。瑞星集团第一部分:公司发展历程主要产品及年生产能力为：尿素100万吨，玉米淀粉10万吨，注射糖3万吨，甲醇10万吨，乌洛托品5万吨，硬脂酸10000吨，甘油1200吨。产品远销美国、日本、新加坡、南非等国家和地区。主产品尿素被评为“国家免检产品”、“山东省名牌产品”。“东平湖”牌商标被评为“山东省著名商标”。2007年实现销售收入18.75亿元，实现利润1.5亿元。2008年实现销售收入21亿元。由于经营业绩突出，公司先后被授予“山东省管理创新优秀企业”、“AAA级信誉企业”、“省级重合同守信用企业”、“山东省农化服务明星企业”等荣誉称号。瑞星集团第一部分:公司发展历程近年来，集团公司弘扬“忠诚敬业，团结奋进”的企业精神，锐意进取，努力开拓，生产经营取得了长足的发展，产品质量不断提高，品牌知名度日益扩大，各项经济技术指标达到省内乃至国内领先水平。面对企业的快速发展，公司领导并未满足现状，而是根据企业的实际情况，研究构建了与企业实际相适应的以动态绩效指标考核为导向的薪酬体系，并在实践中不断完善创新，使其在企业管理过程中充分发挥了应有的激励作用，有力地促进了企业战略目标的实现。瑞星集团二、民营化工企业动态绩效考核体系的构建与实施的背景瑞星集团第二部分:考核体系构建实施背景（一）原有的考核办法已不适应企业发展的要求将利润作为唯一的考核指标,不符合企业的实际情况。瑞星集团第二部分:考核体系构建实施背景（二）原有薪酬结构已不适应企业发展的现状工资收入固定部分占的比重大，活的部分占的比重小瑞星集团三、动态绩效考核体系的构建与实施的内涵和主要做法瑞星集团第三部分:考核体系内涵和主要做法（一）动态绩效考核体系的构建与设计（二）生产公司动态绩效考核体系的设计（三）营销公司动态绩效考核体系的设计（四）与动态绩效考核体系相关联的薪酬体系设计（五）完善动态绩效考核体系瑞星集团第三部分:考核体系内涵和主要做法（一）动态绩效考核体系的构建与设计动态绩效考核体系的构建是一个系统工程。企业应当建立什么样的绩效考核制度，应当设定哪些绩效指标，以及如何实施考核，是构建绩效考核系统要解决的主要问题。每个企业的特点不同，各种考核方法和内容都不尽相同，最重要的是考核要适合企业的实际情况和目标要求。一个好的绩效考核体系能够最大限度的整合企业资源，调动员工的积极性，提高工作效率，从而达到最好的资源配置。瑞星集团第三部分:考核体系内涵和主要做法因此，一个企业绩效考核系统的结构是否完善化、系统化，关系到企业能否长久的生存。在提高认识的基础上，集团公司根据国内外先进的绩效考核理论，采用数据仓库技术，对如何构建与创新公司的绩效考核体系进行了设计论证。首先，通过对当前企业发展情况和绩效考核现状的研究，指出绩效管理考核中存在的具体问题，并分析构建完备的绩效考核体系的可行性和紧迫性。其次，在对安全、质量进行单独考核的前提下，在原有“内部成本利润日核算”系统数据库的基础上，通过建立数学模型，对各生产经营公司绩效考核系统的指标体系进行了设计，确定了绩效考核系统数学模型的数据来源及业务处理规则和程序，建立了以经济效益为核心的动态绩效指标体系。瑞星集团第三部分:考核体系内涵和主要做法（二）生产公司动态绩效考核体系的设计依据企业的总体目标，对产品生产公司的绩效指标设计分为“安全环保”、“产品质量”、“产品产量”、“产品成本”四大指标的设计和考核。其中主要是围绕着“产品产量”和“产品成本”来设计动态绩效考核指标。瑞星集团第三部分:考核体系内涵和主要做法1、安全生产与环保目标责任考核安全生产和环保工作是企业目标管理的重点。企业只有在确保安全生产和环境无污染的前提下，才能争取到有利于企业从事正常生产经营的环境和条件。为此，公司设立了安全、环保奖。并建立了奖罚制度，工作中严格考核，确保了安全环保指标的完成。瑞星集团第三部分:考核体系内涵和主要做法2、质量目标责任考核质量目标考核实行责、权、利相结合的方式，根据公司现有产品生产装置水平，对各种产品制定不同的质量考核目标，实行日抽样、班抽样分析（样本总体为当日或当班生产的所有产品）制度，不合格产品不出厂，不计算产量。月终对当月产品质量指标完成情况进行检查考评，视质量指标完成情况进行奖罚。瑞星集团第三部分:考核体系内涵和主要做法3、产量成本绩效指标的设计与考核A、产量成本指标的设计B、产量成本指标的考核C、产量成本指标的分解D、抓产量提高，促成本降低E、抓节能降耗，促成本降低瑞星集团第三部分:考核体系内涵和主要做法产量成本与工资挂钩数学模型考核办法瑞星集团第三部分:考核体系内涵和主要做法化肥公司工资提取数学模型Y=F+ab+3x×K———其中：f=520×人数K为常数a=尿素实际产量b=尿素定额成本x=实际成本减去定额成本的差额3为强度系数(主要是加大成本升降考核力度）瑞星集团第三部分:考核体系内涵和主要做法从上述设计的数学模型中可以看出，f为固定工资（基本工资与工龄工资）。其中基本工资人均300元，每个员工的基本工资相同；工龄工资每年10元，按员工在本企业连续工作年限计算。以上固定工资按月发放，不随岗位变化而变化。设置工龄工资是员工对企业的积累贡献在工资分配中的体现，是体现新、老员工积累贡献差别，调整新老员工工资关系的补充性劳动报酬。瑞星集团第三部分:考核体系内涵和主要做法热电公司工资提取数学模型Y=F+a（b+2x）2×K———其中：F=475×人数K为常数a=计算工资的蒸汽产量b=蒸汽定额成本x=实际成本减去定额成本的差额（2为强度系数）瑞星集团第三部分:考核体系内涵和主要做法计算工资的蒸汽产量：a=c+clg(d/c)其中：a为计算工资的产量c为蒸汽月定额产量100000吨d为蒸汽实际产量。瑞星集团第三部分:考核体系内涵和主要做法蒸汽实际产量与计算工资的产量升降幅度对照表单位：定额产量c实际产量d计算工资产量a比定额产量（±）比实际产量（±）10000014000011461314613-2538710000013000011139411394-186061000001200001079187918-120821000001100001041394139-5861100000100000100000001000009000095424-457654241000008000090309-969110309瑞星集团第三部分:考核体系内涵和主要做法化工公司硬脂酸工资提取数学模型Y=F+6.6a×K——其中：F=345×人数K为常数a=硬脂酸实际产量b=实际成本（6.6为强度系数）b瑞星集团第三部分:考核体系内涵和主要做法化工公司乌洛托品工资提取数学模型Y=F+3.3a×K————其中：F=345×人数K为常数a=托品实际产量b=托品实际成本c=甲醇实际成本（0.6、0.4为权数）0.6b+0.4c瑞星集团第三部分:考核体系内涵和主要做法药业公司淀粉工资提取数学模型Y=F+a+0.4z×K————其中：F=363×人数K为常数a=定额产量z=实际产量与定额产量的差额b=定额成本x=实际成本和定额成本的差额2为强度系数b+2x瑞星集团第三部分:考核体系内涵和主要做法药业公司葡萄糖工资提取数学模型Y=F+1.2a+b×K————其中：F=363×人数a=注射糖实际产量b=口服糖实际产量c=定额成本（1.2、2为强度系数）x=实际成本和定额成本的差额c+2x瑞星集团第三部分:考核体系内涵和主要做法化工安装公司工资提取数学模型Y=（a+alnb）×c—其中：a=100000b=实际分数c=0.80a瑞星集团第三部分:考核体系内涵和主要做法安装公司主要从事设备制作、安装、设备大修等业务。对安装公司的考核一直是集团公司绩效考核工作的难点之一。本次绩效考核设计，公司本着因陋就简，将复杂问题简单化的原则，以国家设备制作安装、大修工程定额中的人工费为标准，每个工时按6分计算。月终根据工程量，由安装公司套用国家定额，计算出工程用工时和分数，然后报集团公司审计。经审计后的分数，乘以公司设计的定额分值，即为当月安装公司应兑现的工资总额。因初始设计工资提取数学模型未考虑分数调整因素，试运行中出现了工资额大幅度升降情况。为此，在工资提取数学模型的改进中，利用常用对数原理，设定月定额分数，当月实际分数比定额分数升降幅度较大时，其计算考核工资的分数升降幅度并不大。瑞星集团第三部分:考核体系内涵和主要做法分数升降幅度与提取工资测算表定额分数0实得分数计算工资分数提取工资标准（元）提取工资额（元）1000001400001146120.8916891000001300001113940.8891151000001200001079180.8863341000001100001041390.8833111000001000001000000.88000010000090000954240.87633910000080000903090.872247瑞星集团第三部分:考核体系内涵和主要做法（三）营销公司动态绩效考核体系的设计对购、销均实行了“三定一包”，其中：物资供应三定一包是：“定采购量、定采购质量、定采购价格，包采购费用”。产品销售三定一包是：“定销售量、定销售单价、定货款回收，包销售费用”。瑞星集团第三部分:考核体系内涵和主要做法1、煤炭公司两煤采购费用提取数学模型的设计首先，在确定煤炭公司现有岗位人员月工资费用的基础上，根据两煤年采购量，确定吨煤提费标准，然后确定基价和调整系数，制定煤炭采购绩效考核数学模型。瑞星集团第三部分:考核体系内涵和主要做法月白煤采购费用提取公式Y=a+p×b——P+5x其中：y为白煤采购工资费用提取总额a为吨白煤采购提费标准p为基价（即全省白煤采购平均单价）x为当月实际采购单价减去基价的差额（5为强度系数）b为当月白煤采购量瑞星集团第三部分:考核体系内涵和主要做法月烟煤采购费用提取公式Y=a+p×b——P+2x其中：y为烟煤采购工资费用提取总额a为吨烟煤采购提费标准p为基价（即全省烟煤采购平均单价）x为当月实际采购单价减去基价的差额（2为强度系数）b为当月烟煤采购量瑞星集团第三部分:考核体系内涵和主要做法项目吨煤标准提费月实际采购价提费总额比标准增加额单价升高20元0.5382042400-5600单价升高10元0.5681044800-3200月采购量按80000吨，全省平均价按800元计算。0.60800480000单价降低10元0.64790512003200单价降低20元0.69780552007200单价降低30元0.747705920011200单价降低40元0.807606400016000单价降低50元0.877506960021600月白煤采购价格变动影响提费测算表单位：元瑞星集团第三部分:考核体系内涵和主要做法两煤采购价格考核：为确保两煤采购价格低于全省平均价。在对价格高低，依据数学模型计算增减提费总额的基础上，根据现全省共有氮肥企业26家的现状，相应制定了两煤采购低价位全省排名标准（13位）。每月进行考核，每升高降低一名（两煤全省排名算术平均数）奖罚经理1000元，依次类推。瑞星集团第三部分:考核体系内涵和主要做法2、仓储物资采购费用提取数学模型的设计首先查阅、整理