成本系统操作手册

成本系统操作手册制作：雷成益目录•一、基础设置•二、结账前检查•三、结账前准备•四、成本核算（第一次）•五、成本核算（第二次）•六、核算后处理一、1机器比例系数设置机器比例系数一：1，含义为以实际报工时间，直接分摊制费一；机器比例系数二：0.083，以各机台的价值与基础数的比例计算，分摊折旧费用；机器比例系数三：0.055，以各机台的功率与基础数的比例计算，分摊电费；一、基础设置一、2人工与制费一分摊方式设置设定各组应归集的会计科目，设定分摊方式，系统自动归集当月此会计科目的发生额分摊方式为：实际工时，人工一次性设置分摊权数为：各组当月报工的实际时间，系统自动收集二、1单据未审核未扣帐检查勾选所有模组，输入当期时间，检查是否有未审核未过账单据，并通知相关人员尽快处理二、结账前检查二、2入库退扣未匹配检查输入当月时间，勾选”未完全匹配“按钮，跑出报表检查是否有已进退货未做暂估之状况，并请采购尽快处理二、3检查确认科目入账金额导出凭证明细表汇总，并与前期入账金额对比检查当月各科目入账金额是否有异常（漏入、多入前后期相互对比），二、4工单退料类别及料号维护有退货重量无退货料号的请升级补全，每周查询一次三、结账前准备三、1凭证1、2制费结转到生产成本三、2入账制费分摊至直接部门模具组制造费用按0.54/0.46分摊至锻造、加工其他间接制造部分费用按设定比例，分摊至直接生产部门三、3同业间借料单价维护维护同业间借料单价、点击单价按钮取上月平均，还料单无需更改单价三、3入库与报工差异检查入库数与报工有差异的，请报工单位进行维护三、4制造系统成会关账将成会关账日设为结账月最后一天三、5料件储位各期移动统计量计算料件下“*”，期别为结账期三、6产品结构整体侦错作业检查产品结构是否有错三、7低阶码计算作业计算所有新增料号的低阶码三、8料件成本阶计算作业输入结账期别，计算所有料件的成本阶三、9工单结案自动设置将生管已结案工单，设置成本结案日，设置后生管不能反结案四、成本核算（第一次）输入结账当期期间，运行总账人工制费收集至成本系统四、1每月人工制费整批产生作业四、2检查人工与制费金额检查人工与制费金额是否如总额金额一致四、3工单生产报工每日转成会作业输入结账期别，运行使工单报工转至成本系统四、4月底投入工时确认输入结账期别，运行确认投入工时四、5月底投入工时统计及分摊输入结账期别，运行使人工、制费按工时分摊至各成本中心四、6报工时间检查运行cxct311与csfr304,检查成本系统中的工时与报工工时是否一致四、7杂项异动单价维护1查询整个期间所有单据，点击单价生成，四、8杂项异动单价维护2选择首张-尾张单据，取上月平均单价四、9成本计算前勾稽作业输入当期期别，检查是否有单价、数量、报工等异常四、10库存及在制成本计算输入当期期别，运行成本计算四、11成本计算后勾稽输入当期期别，运行检查成本异常状况五、1杂项进出月报输入当期期别，跑出当期杂项进出明细五、成本核算（第二次）五、2制费五及杂项领用费用分摊维护料件分群，选择原料、原料仓、直接部门，汇总计算下脚料回收金额，将所有明细资料按部门汇总，直接部分总金额减去计入制费五的金额为计入制造费用的金额，仓库、采购、生管、委外加工拆解报废金额直接计入主营业务成本-出口，其他部门金额直接计入其部门费用五、3杂项领用费用入账间接部门费用按设置的比例分摊给直接生产部门，入账后结转至生产成本五、4工单应缴重量查询输入入库期别，运行五、5应缴下脚料计算根据中心、退料类别，汇总应缴数量，以此为制费五各中心的分摊权数五、6制费五维护作业录入当期期别，输入有回收下脚料的成本中心及对应的回收金额、分摊系数五、7再次归集制费输入当期期别，运行归集当期所有制费（含杂项领用）五、8人工制费及分摊权数维护根据各直接部门折旧金额设定制费二金额，根据设定比例计算设定制费三，根据各直接部门分摊的制费总额减制费二、三金额，设定制费一制费一二三分摊计算后维护分摊计算后的制费一二三再次维护五、9再次收集工时输入当期期别，运行收集各中心工时五、10再次确认月底投入工时输入当期期别，确认投入工时五、11再次计算各中心单位工费输入当期期别，再次计算各中心单位工费五、12检查工单工费明细与汇总输入当期期别，查询各中心成本项目与axct311之汇总金额是否一致五、13再次运行计算成本输入当期期别，再次运行计算成本六、1合计金额检查表1输入当期期别，运行检查当月收发存金额六、核算后处理六、2合计金额检查表2输入当期期别，检查收发存及转出差异合计金额六、3成本传票抛转输入当期期别，抛转工单领料、入库，销货成本三张凭证六、4结存金额调整根据科目余额表gglr305，与库存成本期报表axcr430,调整总账金额与成本系统金额一致，差异调至主营业务成本-出口，六、5损益表选择损益表、对应的报表编号、当期期别六、6资产负债表选择资产负债表编号、当期期别•THEEND•TKS