反洗钱培训材料

洗钱一词的由来•洗钱活动可以追溯到20世纪20年代。当时，美国芝加哥黑手党的一个金融专家购买了一台投币式洗衣机，在每天计算洗衣收入时，将非法所得的赃款计入其中，再向税务官申报纳税，扣去其应缴税款后，剩下的非法所得就在形式上变成了合法收入，洗钱活动也因此而得名。引言2引言国家为什么要反洗钱:一、很多严重的社会犯罪会造成重大社会危害并带来大量犯罪收益:1、当前我国社会矛盾的焦点是什么？腐败，滋生贪污贿赂。如杭州的“三多”市长，受贿几个亿2、其他能带来重大非法收益的犯罪行为，如走私、贩毒、金融诈骗等，会产生大量犯罪收益二、如何打击这些严重的社会犯罪呢？1.刑法：剥夺犯罪分子人身自由2.反洗钱法：设置监控网络力求限制非法资金的使用：让犯罪分子的违法所得花不出去。经济犯罪主要受利益驱动，一旦没有了利益，或利益难以实现，或成本太高，会降低犯罪分子的犯罪欲望，相应也遏制了犯罪。3反洗钱概念和法律体系法律责任和处罚措施我司现行要求的反洗钱制度及执行细则主要内容客户身份识别制度客户身份等级划分及管理制度大额交易报告制度可疑交易报告制度4反洗钱概念：《反洗钱法》定义：通常是指隐瞒或掩饰犯罪收益的真实来源和性质，使其在形式上合法化的行为。通俗的讲，就是将犯罪所得“不干净”的钱变成“干净”的钱。犯罪收益通常包括毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益.通俗的讲，就是将犯罪所得“不干净”的钱变成“干净”的钱。反洗钱概念和法律体系（二）洗钱的过程1.放置：将犯罪收益投入到清洗系统的过程。这是洗钱过程中最弱、犯罪者最容易被侦查到的阶段。利用的媒介包括金融机构或非金融机构等。2.离析：通过金融交易，将非法收益与其来源分开，掩盖、模糊犯罪收益的真实来源及与犯罪者的联系。3.融合：融合阶段是洗钱链条的最后阶段，其目的是使不法收益回归形式上的合法，为犯罪所得提供表面上的合法性。（三）洗钱与洗钱罪的区别1.只要当事人将犯罪收益或非法所得实施清洗，就构成洗钱行为2.当事人将特定的上游犯罪收益或非法所得实施清洗，才构成洗钱罪（洗钱罪打击的是严重的洗钱行为）3.我国规定的上游犯罪包括7类：毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪洗钱罪洗钱行为（一）我国反洗钱法律体系的整体架构(一法四令)1.国家法律：中华人民共和国反洗钱法2.部门规章：中国人民银行4个行长令（1）2006年11月：中国人民银行1号令发布《金融机构反洗钱规定》（2）2号令《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（3）2007年6月：中国人民银行[2007]第1号令《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》（4）2007年6月：一行三会联合[2007]2号令发布《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》反洗钱概念和法律体系8反洗钱概念和法律体系2007年6月：银发[2007]175号《反洗钱现场检查管理办法》2007年7月：银发[2007]254号《反洗钱非现场监管办法》2008年12月：银发[2008]391号《中国人民银行关于进一步加强金融机构反洗钱工作的通知》2011年9月:保监发[2011]52号《关于印发保险业反洗钱工作管理办法的通知》反洗钱主管部门1、谁是我国反洗钱工作的行政主管部门？什么机构负责反洗钱资金监测？＊国家反洗钱行政主管部门是指中国人民银行。同时，金融监督管理机构以及其他有关部门根据自己的职责负责某一方面的反洗钱监督管理工作;我司主管部门为人民银行及保监局,保监会.＊中国人民银行专门成立了中国反洗钱监测分析中心，具体负责反洗钱资金监测。反洗钱概念和法律体系10反洗钱概念和法律体系法律责任和处罚措施反洗钱制度主要内容客户身份识别制度客户身份等级划分及管理制度大额交易报告制度可疑交易报告制度11法律责任和处罚措施一、人民银行直接处罚违反规定由人民银行按照《反洗钱法》第三十一条、第三十二条的规定予以处罚:1、未按照规定建立反洗钱内控制度；2、未按照规定设立反洗钱专门机构或指定内设机构负责反洗钱工作；3、未按规定对职工进行反洗钱培训的违反但不严重的，责令限期改正情节严重，对机构罚款20-50万元；并对直接负责的董事、高级管理人员、其它直接责任人员处以1-5万元罚款情节严重，并导致发生洗钱行为的，对机构罚款50-200万元；并对直接负责的董事、高级管理人员、其它直接责任人员处以5-50万元的罚款12二、人民银行提出处罚建议由保监局给予处罚人民银行认为必要，可以区别不同情形，向保监局建议采取下列处罚措施：1、未按照规定履行客户身份识别义务的2、未按照规定保存客户身份资料和交易记录的3、未按照规定报送大额交易报告或者可以交易报告的4、与身份不明的客户进行交易或或者为客户开立匿名、假名账户的；5、违反保密规定，泄露有关信息的；6、拒绝、阻碍反洗钱检查、调查的；7、拒绝提供调查材料或者故意提供虚假材料的。责令机构停业整顿或者吊销经营许可证取消机构直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员的任职资格、禁止其从事有关金融行业的工作责令机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分13反洗钱概念和法律体系法律责任和处罚措施反洗钱制度主要内容客户身份识别制度客户身份等级划分及管理制度大额交易报告制度可疑交易报告制度保险公司应履行的反洗钱义务:1.组织机构2.内控制度3.客户身份识别及资料保存（三大核心义务之一、二）4.大额交易和可疑交易报告（三大核心义务之三）5.宣传培训6.配合主管部门工作7.保密在操作前,需明确保险公司的反洗钱义务15客户身份识别制度及操作要求客户身份识别措施。目的是搞清客户的真实身份，防范洗钱风险。“了解你的客户”目前采取的常见方式为核对有效身份证件或者其他身份证明文件。除上述方式外，金融机构还可以采取以下识别和重新识别措施：1、要求客户补充其他身份资料或者身份证明文件；2、回访客户；3、实地查访；4、向公安、工商行政管理等部门核实；5、其他可依法采取的措施。金融机构通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合《反洗钱法》要求的客户身份识别措施；第三方未采取识别措施的，由金融机构承担未履行客户身份识别义务的责任.办理再保险业务时，履行客户身份识别义务不适用《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》。16客户身份识别制度及操作要作(承保操作细则)一、订立保险合同（责任部门：承保部门）情形描述:对于保险费金额人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上且以现金形式缴纳的财产保险合同，单个被保险人保险费金额人民币2万元以上或者外币等值2000美元以上且以现金形式缴纳的人身保险合同，保险费金额人民币20万元以上或者外币等值2万美元以上且以转账形式缴纳的保险合同操作方法：公司在订立保险合同时，应确认投保人与被保险人的关系，核对其基本身份信息，并留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。特别强调注意审核证件的有效性和期限。17•对于保费金额人民币1万元以上且以现金形式缴纳的财产保险合同，保险费金额人民币20万元以上且以转达帐形式缴纳的保险合同，被保险人为法人、其他组织和个体工商户客户的，在订立保险合同时,需按照人民银行规定登记:•A、被保险人的组织机构代码证B、营业执照C、税务登记证•D、控股股东或者实际控制人、法定代表人、负责人和授权办理业务人员的有效身份证复印件；并登记《客户身份基本信息登记表》•该部分反洗钱资料及客户登记表由承保部装订入档案备查。•相关附表及文件参照总公司下发的反洗钱操作指引.客户身份识别制度及操作要作(承保操作细则)18二、退保（责任部门：承保部门、财务部门）情形描述：单个被保险人,在客户申请解除保险合同时，如退还的保费或者退的保单的现金价值为人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上情况。操作方法：保险公司应当要求退保申请人出示保险合同原件或者保险凭证原件，核对退保申请人的有效身份证件或者其他身份证明文件，确认申请人的身份。客户身份识别制度及操作要求（退保操作细则)19•被保险人或受益人为法人、其他组织和个体工商客户的，承保部需按规定留存:•A、被保险人的组织机构代码证B、营业执照•C、税务登记证•D、控股股东或者实际控制人、法定代表人、负责人和授权办理业务人员的有效身份证复印件•E、登记《客户身份基本信息登记表》•资料收集齐全完备后，承保部需将与财务相关的退保资料及所有反洗钱相关档案一同交至财务部•由财务部对该部分档案装订入凭证备查。客户身份识别制度及操作要求（退保操作细则)20三、支付赔款（责任部门：理赔部门）情形描述：单个被保险人，在被保险人或者受益人请求保险公司赔偿时，如金额为人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上。操作方法：保险公司应当核对被保险人或者受益人的有效身份证件或者其他身份证明文件，确认被保险人、受益人与投保人之间的关系，登记被保险人、受益人身份基本信息，并留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件，同时需要登记反洗钱信息台账。。客户身份识别制度及操作要求(支付赔款操作细则)21•被保险人或受益人为法人、其他组织和个体工商客户的，需由理赔内勤按规定留存:•A、被保险人的组织机构代码证•B、营业执照•C、税务登记证•D、以及控股股东或者实际控制人、法定代表人、负责人和授权办理业务人员的有效身份证复印件；•E、并依据资料信息填写《客户身份基本信息登记表》。•资料收集完毕后，由理赔部负责将该部分档案装订入理赔卷宗备查。•由理赔部门负责登记日常反洗钱信息台账•由理赔部提供已经确认的可支付的赔案，签字确认后提交至财务部出纳处给予上报支付客户身份识别制度及操作要求(支付赔款操作细则)关于财务部门反洗钱操作细则明确:22•退保及赔款支付严格按照总分公司资金管理办法文件执行，•对反洗钱所有其他部门提交的相关档案，必须严格保管，装订入档备查.•保证档案完整性及保密性。23反洗钱概念和法律体系法律责任和处罚措施反洗钱制度主要内容客户身份识别制度客户身份等级划分及管理制度大额交易报告制度可疑交易报告制度24客户身份等级划分及管理制度客户风险等级划分工作主要是两部分内容：1、客户风险评级。风险高、中、低三级，划分标准不同。2、客户风险等级的管理。根据风险等级不同，采取不同的管理方法。金融机构应按照客户的特点或者账户的属性，并考虑地域、业务、行业、客户是否为外国政要等因素，划分风险等级，并在持续关注的基础上，适时调整风险等级。在同等条件下，来自于反洗钱、反恐怖融资监管薄弱国家（地区）客户的风险等级应高于来自于其他国家（地区）的客户。金融机构应当根据客户或者账户的风险等级，定期审核本金融机构保存的客户基本信息，对风险等级较高客户或者账户的审核应严于对风险等级较低客户或者账户的审核。对本金融机构风险等级最高的客户或者账户，至少每半年进行一次审核。金融机构的风险划分标准应报送中国人民银行。25反洗钱概念和法律体系法律责任和处罚措施反洗钱制度主要内容客户身份识别制度客户身份等级划分及管理制度大额交易报告制度可疑交易报告制度26大额交易报告制度大额交易识别标准（责任部门：承保部、财务部）1.单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万元美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。2.法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万元以上或者外币等值20万元美元以上的款项划转。3.自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万元美元以上的款项划转。属于以上范围的行为，保险公司应当在发生交易的5个工作日内向人民银行反洗钱监测中心报告。金融机构对规定金额以上的资金交易依法向金融情报机构报告，包括大额现金交易报告和大额转帐交易报告。27反洗钱概念和