对外贸易短期信贷.ppt

第七章对外贸易短期信贷第一节对外贸易短期信贷的主要形式第二节保付代理业务第三节我国对外贸易短期信贷第四节我国的外汇贷款第一节对外贸易短期信贷的主要形式一、根据发放信贷资金的主体不同，分为商业信用和银行信用商业信用，进口商与出口商之间互相提供的信贷属于对外贸易商业信用。银行信用，进口商或出口商中一方信贷资金的获得是由银行或其他金融机构提供的，就构成对外贸易银行信用。二、根据接受信贷资金的对象不同，分为对出口商的信贷和对进口商的信贷对出口商的信贷进口商对出口商的预付款经纪人对出口商的信贷银行对出口商的信贷对进口商的信贷出口商对进口商提供的信贷银行对进口商提供的信贷第二节保付代理业务保付代理业务的概念和历史是指出口商以商业信用形式出卖商品，在货物装船后立即将发票、汇票、提单等有关单据，卖断给承购应收账款的财务公司或专门组织，收进全部或部门货款，从而取得资金融通的业务。流程与要点贸易洽谈；进口商与出口商之间洽谈；提出申请：出口商向出口保理商提出保理申请；申请传递：出口保理商向进口保理商提出信用风险担保；资信调查：进口保理商对进口商的资信进行调查；信息反馈：进口保理商对进口商信用担保承诺；书面签约：出口商和出口保理商签订保理合同；货物出运，单据买断：单据交给出口保理商，出口商获得资金；单据传递，催收账款：出口保理商把单据传递给进口保理商，再传递给进口商；账款划回，交易终结：进口商付款，进口保理商把账款转给出口保理商，交易终结。保付代理业务的内容与特点：保理商承担了信贷风险保理商承担资信调查、托收、催收账款、甚至代办会计处理手续预支货款保付代理业务的类型从出口商出卖单据是否可以立即得到现金的角度到期保付代理业务：到期时支付票据金额预支或标准保付代理业务：出口商装运货物取得单据后立即取得资金。从是否公开保理商的名称来划分公开保理商名称不公开保理商名称从保理商与进出口商之间的关系来划分：双保付代理业务：出口商所在地的保理商与进口商所在地的保理商有契约关系直接进口保付代理业务：进口的商所在地保理商直接与出口商联系，并对其汇款直接出口保付代理业务：出口商所在地保理商直接与进口商联系，并对出口商融资从保理商有无追索权来划分无追索权的保理业务：一般都是有追索权的保理业务从进出口商所处国家来划分国际保理国内保理保理业务的费用保付代理手续费利息保理商与商业银行的关系向出口商提供资金的基础不同：商业银行行使追索权，而保理商无追索权考察资信的重点不同：商业银行注重考查出口商的资信，保证贷款的收回；而保付代理比较注重考查海外进口商的资信情况业务内容不同：商业银行的票据业务内容是贷款融资；而保付代理业务的内容则多样化，还可能代客户缮制单据。保付代理业务的作用对出口商的好处代出口商对进口商的资信进行调查，为出口商决定是否向进口商提供商业信用以扩大商品销售提供信息和数据。出口商将货物装运完毕，可立即获得现金，满足营运需要。只要出口商的商品品质和交货条件符合合同规定，在保理商无追索权地购买其票据后，出口商就可以将信贷风险和汇价风险转嫁给保理商。有利于出口商资产负债表的状况，提高企业资信。对进口商的好处保理业务适用于以商业信用购买商品，进口商通过保理商进行支付结算。这样，进口商不需要向银行申请开立信用证，免去交付押金，从而减少资金积压，降低了进口成本。经常往来的买卖双方，可根据交易合同规定，定期发货寄单，通过保理业务，买方可迅速得到进口物资，按约定条件支付货款。在保理业务后，出口商将办理该业务有关费用转移到出口货价中，从而增加进口商的成本负担。但是货价提高的金额一般低于因交付开证押金而蒙受的利息损失。保付代理与信用保险相同点：都是把风险转移不同点：保付代理业务对出口商贷款的最高保障金额为100%，而出口信用保险的最高保障金额为出口货款的70%-90%。如进口商拒不付款或者倒闭，保理业务的赔偿期限一般在90天之内，而出口信用保险的赔偿期限一般为120-150天。保理限于赊销贸易范围，而出口信用保险除赊销外，L/C等业务范围也包括在内。保理不承担任何政治风险，而出口信用保险则包括。保理业务多种多样，包括：进口商的资信调查和评估；财务信用风险的担保；财务管理和账款追收；账目记录管理；提供融资。而出口保险业务只提供前两项服务，缺少后三项服务内容。第三节我国对外贸易短期信贷三种类型：与商品生产、承购和经营有关的人民币贷款与对外贸易结算有关的人民币贷款对外贸易业务营运过程中所需要的外汇贷款与对外贸易结算方式有关的人民币贷款信用证抵押放款：出口企业以国外开来的信用证作为抵押品，而从有关外汇指定银行取得的一种人民币贷款。出口押汇：指贷款银行以出口企业提交的出口单据为抵押品，在合理的工作日内为出口企业办理结汇，银行再凭该项出口单据，向国外银行索偿贷款，从而使出口企业提前取得资金融通。远期承兑票据贴现：出口企业以远期付款方式出卖商品，开出以银行为付款人的远期汇票并经其签承兑后，向我国有关银行进行贴现，银行扣除从贴现日至票据到期日的利息后，将汇票余额付给出口企业的一种资金融通业务。进口融资业务：进口商品的有关单据已到进口商银行，但进口商无钱交款赎单，他以签发信托收据的形式，从银行换取L/C下的单证，凭以提货、报关、存仓、保险和销售。提货担保：进口商品先于单据到达，进口商接到船公司的通知后，可请求银行出具提货担保，由进口商到船公司提货。在提货担保下，银行向船公司保证，若船公司凭银行担保释放货物，进口商在合理时间内向船公司提交正本提单；因释放货物给船公司造成任何损失，由担保银行负责。