26财务报表模板

会企01表单位名称:单位：元资产行次年初数期末数负债和所有者权益（或股东权益）行次年初数期末数流动资产：流动负债：　货币资金1　短期借款(筹资活动)68　短期投资2　应付票据(经营活动)69　应收票据(经营活动)3-　应付账款(经营活动)70　应收股利4　预收账款(经营活动)71　应收利息5　应付工资(经营活动)72　应收账款(经营活动)6　应付福利费(经营活动)73　其他应收款(经营活动)7　应付股利(筹资活动)74坏账准备(经营活动)8　应交税金(经营活动)75　预付账款(经营活动)10　其他应交款(经营活动)80　应收补贴款11　其他应付款(经营活动)81　存货(经营活动)12　预提费用(经营活动)82　待摊费用(经营活动)13　预计负债83　一年内到期的长期债权投资21　递延收益(经营活动)84　其他流动资产(经营活动)24　一年内到期的长期负债86　流动资产合计31--　其他流动负债(经营活动)90长期投资：　流动负债合计100--　长期股权投资(投资活动)32长期负债：　拨付所属资金(投资活动)34　长期借款(筹资活动)101　长期投资合计38--　应付债券102固定资产：　长期应付款(筹资活动)103　固定资产原价(投资活动)39　专项应付款106　减：累计折旧(经营活动)40　其他长期负债108　固定资产净值41--　长期负债合计110--　减：固定资产减值准备42递延税项：　固定资产净额43--　递延税款贷项111　工程物资(投资活动)44　负债合计114--　在建工程(投资活动)45所有者权益（或股东权益）　固定资产清理(投资活动)46　实收资本(筹资活动)115　固定资产合计50--　减：已归还投资116无形资产及其他资产　实收资本（或股本）净额117--　无形资产(投资活动)51--　资本公积(筹资活动)及少数股东权益118　长期待摊费用(投资活动)52--　盈余公积(筹资活动)119　其他长期资产(投资活动)53　其中：法定公益金120　无形资产及其他资产合计60--　未分配利润121递延税项：　所有者权益（或股东权益）合计122--　递延税项借项61　外币会计报表折算差额　资产总计67--　负债和所有者权益（或股东权益）总计135--1期初余额平衡资产比负债多计金额02期末余额平衡资产比负债多计金额03期末余额平衡利润分配后未分配利润差额0资　产　负　债　表2007年12月31日检验结果:会企02表单位名称:单位：元项　　　　　　目行次本年累计数上年累计数一、主营业务收入1　减：主营业务成本3　　主营业务税金及附加5二、主营业务利润（亏损以“－”号填列）10--　　加：其他业务利润（亏损以“－”号填列）11其中：其他业务收入其他业务成本　　减：营业费用14　　　　管理费用15　　　　财务费用16三、营业利润（亏损以“－”号填列）18--　加：投资收益（亏损以“－”号填列）19补贴收入20　　营业外收入23　减：营业外支出25加：以前年度损益调整26-四、利润总额（亏损以“－”号填列）27--　减：所得税28五、净利润（亏损以“－”号填列）30--　　加：年初未分配利润2-　　　　其他转入4六、可供分配的利润8--　　减：提取法定盈余公积(内资)9　　　　提取法定公益金(内资)10七、可供投资者分配的利润16--　　减：应付优先股股利17　　　　提取任意盈余公积18　　　　应付普通股股利19-　　　　转作资本（或股本）的普通股利20八、未分配利润25--利　　润　　表2007年度单位名称:报表截止日:经营事项总计生产成本(含制造费用)营业费用管理费用财务费用1计提的工资总额(+)-2计提的福利总额(+)-3计提的折旧总额(+)-4计提的预提费用(+)-5转销的预提费用(-)-6长期待摊费用摊销-7无形资产摊销额-8待摊费用摊销额-9计提各项减值准备-10低值易耗品摊销-11其他资产摊销-经营事项总计税金及附加营业外支出所得税管理费用1计提的应交税金(+)-2计提的其他应交(+)-3直接交纳的税费(+)-4固定资产清理-5计提的养老等保险-6-7-8-非经营事项报表差额总计方向借方发生额(增加)贷方发生额(减少)1长期投资--增加2固定资产--增加3累计折旧--减少4固定资产清理--增加5在建工程--增加6无形资产--增加7递延资产--增加8其他资产--增加非经营事项报表差额总计方向借方发生额(减少)贷方发生额(增加)9短期借款--增加10长期借款及应付款--增加11实收资本--增加12资本公积--增加13-增加内容发生额序号内容发生额应收账款增加额1利息支出(+)1销项税额(+)-2利息收入(-)2进项税转出(+)3银行手续费3不抵扣金额(+)4汇兑损益4进项税额(+)-5其他进项(+)说明年度应交税-与纳税申报表一致与损益表差额0计提事项合计财务费用明细说明:不要动本表格式应交增值税本表以工业企业为基础发生额事项2007/12/31现金流量表2007年度单位名称:单位：元项目行次金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金1-收到的税费返还3-收到的其他与经营活动有关的现金8-现金流入小计9-购买商品、接受劳务支付的现金10-支付给职工以及为职工支付的现金12-支付的各项税费13-支付的其他与经营活动有关的现金18-现金流出小计20-经营活动产生的现金流量净额21-二、投资活动产生的现金流量收回投资所收到的现金22-取得投资收益所收到的现金23-处置固定资产、无形资产和其他长期投资所收回的现金净额25-收到的其他与投资活动有关的现金28-现金流入小计29-购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金30-投资所支付的现金31-支付的其他与投资活动有关的现金35-现金流出小计36-投资活动产生的现金流量净额37-三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到现金38-借款所收到的现金40-收到的其他与筹资活动有关的现金43-现金流入小计44-偿还债务所支付的现金45-分配股利、利润和偿付利息所支付的现金46-支付的其他与筹资活动有关的现金52-现金流出小计53-筹资活动产生的现金流量净额54-四、汇率变动对现金的影响55-五、现金及现金等价物净增加额56-补充资料行次金额1、将净利润调节为经营活动现金流量：净利润57-加：计提的资产损失准备58-固定资产折旧59-无形资产摊销60-长期待摊费用摊销61-待摊费用减少（减：增加）64-预提费用增加（减：减少）65-处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）66固定资产报废损失67-财务费用68-投资损失（减：收益）69-递延税款贷项（减：借项）70存货的减少（减：增加）71-经营性应收项目的减少（减：增加）72-经营性应付项目的增加（减：减少）73-其他74经营活动产生的现金流量净额75-2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本76一年内到期的可转换公司债券77融资租入固定资产783、现金及现金等价物净增加情况：现金的期末余额79-减：现金的期初余额80-加：现金等价物的期末余额81减：现金等价物的期初余额82现金及现金等价物净增加额83-现金流量表2007年度编制单位:单位：元项目行次金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金185,899,953.73收到的税费返还3-收到的其他与经营活动有关的现金8-2,651,313.60现金流入小计983,248,640.13购买商品、接受劳务支付的现金1078,738,880.73支付给职工以及为职工支付的现金121,024,694.14支付的各项税费13163,521.29支付的其他与经营活动有关的现金18336,725.37现金流出小计2080,263,821.53经营活动产生的现金流量净额212,984,818.60二、投资活动产生的现金流量收回投资所收到的现金22-取得投资收益所收到的现金23-处置固定资产、无形资产和其他长期投资所收回的现金净额25-收到的其他与投资活动有关的现金28-现金流入小计29-购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金3046,719.72投资所支付的现金31-支付的其他与投资活动有关的现金35-现金流出小计3646,719.72投资活动产生的现金流量净额37-46,719.72三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到现金385,000,000.00借款所收到的现金40-收到的其他与筹资活动有关的现金43-现金流入小计445,000,000.00偿还债务所支付的现金455,000,000.00分配股利、利润和偿付利息所支付的现金46-支付的其他与筹资活动有关的现金52-现金流出小计535,000,000.00筹资活动产生的现金流量净额54-四、汇率变动对现金的影响55-五、现金及现金等价物净增加额562,938,098.88单位负责人：财会负责人：复核：制表：编制单位:单位：元补充资料行次金额1、将净利润调节为经营活动现金流量：净利润57397,097.82加：计提的资产损失准备58-固定资产折旧5951,096.41无形资产摊销60-长期待摊费用摊销61-待摊费用减少（减：增加）6421,600.00预提费用增加（减：减少）65-处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）66-固定资产报废损失67-财务费用6818,486.32投资损失（减：收益）69-递延税款贷项（减：借项）70-存货的减少（减：增加）71-2,936,982.80经营性应收项目的减少（减：增加）728,404,003.30经营性应付项目的增加（减：减少）73-2,951,996.13其他74-经营活动产生的现金流量净额753,003,304.922、不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本76一年内到期的可转换公司债券77融资租入固定资产783、现金及现金等价物净增加情况：现金的期末余额793,635,801.26减：现金的期初余额80697,702.38加：现金等价物的期末余额81-减：现金等价物的期初余额82-现金及现金等价物净增加额832,938,098.88单位负责人：财会负责人：复核：制表：现金流量表2007年度编制单位:单位：元资产行次年初数期末数负债和所有者权益行次年初数期末数流动资产：流动负债：　货币资金1--　短期借款68--　短期投资2--　应付票据69--　应收票据3--　应付账款70--　应收股利4--　预收账款71--　应收利息5--　应付工资72--　应收账款6--　应付福利费73--　其他应收款7--　应付股利74--坏账准备8--　应交税金75--　预付账款10--　其他应交款80--　应收补贴款11--　其他应付款81--　存货12--　预提费用82--　待摊费用13--　预计负债83--　一年内到期的长期债权投资21--　递延收益84--　其他流动资产24--　一年内到期的长期负债86--　流动资产合计31--　其他流动负债90--长期投资：--　流动负债合计100--　长期股权投资32--长期负债：--　拨付所属资金34--　长期借款101--　长期投资合计38--　应付债券102--固定资产：--　长期应付款103--　固定资产原价39--　专项应付款106--　减：累计折旧40--　其他长期负债108--　固定资产净值41--　长期负债合计110--　减：固定资产减值准备42--递延税项：--　固定资产净额43--　递延税款贷项111--　工程物资44--　负债合计114--　在建工程45--所有者权益:--　固定资产清理46--　实收资本115--　固定资产合计50--　减：已归还投资116--无形资产及其他资产--　实收资本（或股本）净额117--　无形资产51--　资本公积118--　长期待摊费用52--　盈余公积119--　其他长期资产53--　其中：法定公益金120--　无形资产及其他资产合计60--　未分配利润121--递延税项：--　所有者权益合计12