2017年度财务决算报告

2017年度财务决算报告公司2017年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量。公司财务报表已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。2017年度合并财务报表反映的主要财务数据具体如下：一、公司2017年度财务报表合并范围的变更本期纳入合并财务报表范围的主体共15户，其中新纳入合并范围的子公司4户：新设全资子公司中内凯思汽车新动力系统有限公司、新设控股子公司新乡市九盛远图科技有限公司、新设全资子公司ZYNPAssetManagementLLC以及本期收购IncodelHoldingLLC100%股权。二、公司总体经营状况报告期内，公司实现营业收入150,414.70万元，较2016年度的117,528.42万元同比上升27.98%；营业成本87,915.28万元，较2016年度的73,323.79万元同比上升19.90%；实现利润总额33,694.25万元，较2016年度的24,412.04万元同比增长38.02%；实现归属于母公司所有者的净利润27,922.97万元，较2016年度的21,454.75万元同比增长30.15%。三、报告期末资产、负债情况分析(一)报告期末资产构成情况单位：人民币万元项目2017.12.312016.12.31增减金额增减比例流动资产160,722.64129,048.5831,674.0624.54%非流动资产221,682.43145,312.3676,370.0752.56%资产总计382,405.07274,360.94108,044.1339.38%报告期末，资产总额同比增加39.38%，主要原因是公司本期收购IncodelHoldingLLC100%股权合并报表增加商誉等资产。1、报告期末主要流动资产变动情况单位：人民币万元项目2017.12.312016.12.31增减金额增减比例货币资金64,784.5156,170.178,614.3415.34%应收票据16,080.9214,010.232,070.6914.78%应收账款30,673.7120,266.5510,407.1751.35%预付款项601.30364.14237.1665.13%其他应收款860.23225.35634.88281.73%存货31,120.8226,239.414,881.4118.60%其他流动资产16,591.0911,772.734,818.3640.93%流动资产合计160,722.64129,048.5831,674.0624.54%上述增减变动幅度达30%以上科目的说明：（1）应收帐款：报告期末，应收帐款较期初增长51.35%，主要是本期增加美国子公司IncodelHoldingLLC对客户的应收款；（2）预付账款：报告期末，预付账款较期初增长65.13%，主要是公司及子公司期末预付材料款增加；（3）其他应收款：报告期末，其他应收款增加281.73%，主要系项目保证金；（4）其他流动资产：报告期末，其他流动资产较期初增加40.93%，主要是期末持有理财产品增加。2、报告期末非流动资产构成单位：人民币万元项目2017.12.312016.12.31增减金额增减比例可供出售金融资产10,763.408,813.401,950.0022.13%长期股权投资30,515.3825,256.205,259.1820.82%投资性房地产7,660.55/7,660.55固定资产95,774.3394,277.021,497.311.59%在建工程3,727.531,500.462,227.07148.43%无形资产8,558.688,150.87407.815.00%商誉55,364.294,286.3551,077.941191.64%长期待摊费用1,566.44/1,566.44递延所得税资产2,119.841,933.21186.639.65%其他非流动资产5,631.991,094.864,537.14414.40%非流动资产合计221,682.43145,312.3676,370.0752.56%上述增减变动幅度达30%以上科目的说明：（1）投资性房地产：报告期末，增加投资性房地产7,660.55万元，系本期增加美国全资孙公司ZYNPAssetManagement的仓库对外出租部分；（2）在建工程：报告期末，在建工程较期初增长2,227.07万元，主要是全资子公司中内凯思汽车新动力有限公司及控股子公司上海电子科技有限公司项目正在建设期；（3）商誉：报告期末，商誉较期初增加51,077.94万元，是本期收购IncodelHoldingLLC100%股权合并形成。（4）其他非流动资产：报告期末，其他非流动资产较期初增加4,537.14万元，主要是中内凯思汽车新动力有限公司及上海电子科技有限公司预付工程款。(二)报告期末负债构成分析1、报告期末负债构成及占负债总额比例单位：人民币万元项目2017.12.312016.12.31增减金额增减比例流动负债61,540.1144,700.4016,839.7037.67%非流动负债76,739.627,844.8569,068.11878.22%负债合计138,279.7352,545.2585,734.48163.16%报告期末非流动负债占负债总额的55.56%，非流动负债中主要是长期借款以及政府补助形成的递延收益。2、主要负债科目分析单位：人民币万元项目2017.12.312016.12.31增减金额增减比例短期借款14,711.621,000.0013,711.621371.16%应付票据1,163.42388.00775.42199.85%应付账款14,391.1615,374.16-983.00-6.39%预收款项1,811.002,414.89-603.89-25.01%应付职工薪酬3,088.433,167.18-78.75-2.49%应交税费1,743.321,746.40-3.08-0.18%其他应付款24,423.07556.2223,866.854290.89%一年内到期的非流动负债25.4520,025.45-20,000.00-99.87%长期借款69,578.69101.8269,476.8868236.47%递延收益7,072.437,652.55-580.12-7.58%上述增减变动幅度达30%以上科目的说明：（1）短期借款：报告期末，短期借款较期初增加13,711.62万元，主要是2017年新增中行借款10,000万元及招商银行借款3,700万元；（2）应付票据：报告期末，应付票据较期初增加775.42万元，主要是公司承兑结算增加；（3）其他应付款：报告期末，其他应付款较期初增加23,866.85万元，主要是收购IncodelHoldingLLC未付尾款2,040万美元、公司实施限制性股票激励计划存在的潜在回购义务9,416.16万元；（4）一年内到期的非流动负债：报告期末，一年内到期的非流动负债较期初减少20,000万元，主要是公司长期贷款20,000万元到期归还；（5）长期借款：报告期末，长期借款增加69,476.88万元，主要是2017年新增向中国进出口银行长期贷款30,000万元、美国公司内保外贷借款6,072万美元。(三)报告期末股东权益情况单位：人民币万元项目2017.12.312016.12.31增减金额增减比例股本60,682.2358,810.231,872.003.18%资本公积61,714.7653,186.078,528.6916.04%库存股9,416.16/9,416.16/其他综合收益-1,440.55-61.28-1,379.27-2250.77%盈余公积14,297.7311,928.942,368.7819.86%未分配利润113,891.2894,218.1219,673.1620.88%归属于母公司股东权益合计239,729.29218,082.0921,647.209.93%少数股东权益4,396.053,733.60662.4517.74%股东权益合计244,125.34221,815.6922,309.6510.06%2017年5月，公司实施2016年度权益分派方案，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税）。（1）库存股：报告期末，库存股较期初增加9,416.16万元，主要是公司实施限制性股票激励计划存在的潜在回购义务；（2）其他综合收益：报告期末，其他综合收益较期初减少1,379.27万元，主要是美国公司外币报表折算差额。四、公司三项费用情况分析单位：人民币万元项目2017年度2016年度增减金额增减比例销售费用11,099.0810,955.29143.791.31%管理费用17,848.5212,012.085,836.4448.59%财务费用4,336.89-2,009.726,346.61315.80%2017年度，公司销售费用较上年增加143.79万元，主是销售运费增加；管理费用较上年同期增加5,836.44万元，主要是研发费用、职工薪酬增加，以及收购IncodelHoldingLLC增加审计相关服务费用，本期实施股票激励计划增加限制性股票激励费用；财务费用增加6,346.61万元，主要原因报告期内人民币对美元大幅升值致汇兑损失增加2,328.36万元以及增加贷款利息935.85万元。五、公司现金流量分析单位：人民币万元项目2017年度2016年度增减金额增减比例经营活动产生的现金流量净额23,950.4224,016.91-66.49-0.28%投资活动产生的现金流量净额-77,081.2013,118.03-90,199.23-687.60%筹资活动产生的现金流量净额63,331.28-5,546.9968,878.261,241.72%期末现金及现金等价物余额63,971.3955,950.178,021.2114.34%报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比下降687.60%，主要是本期支付收购IncodelHoldingLLC股权交割款4,000万美元以及支付中内凯思汽车新动力有限公司、上海电子科技有限公司投资款12,847.19万元。报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比增加1,241.72%，主要是本期美国子公司收购IncodelHoldingLLC股权及AirportIndustryCenterLLC不动产事项所发生的贷款。六、偿债能力分析指标2017.12.312016.12.31增减流动比率2.612.89-0.28速动比率2.112.30-0.19资产负债率（母公司）25.18%18.25%6.93%报告期末，流动比率、速动比率分别较2016年同期持平略有下降，母公司资产负债率上升6.93%，主要是报告期公司实施限制性股票激励计划，确认潜在的股票回购义务9,416.16万元以及新增中国进出口银行长期借款30,000万元。公司各项主要偿债能力指标与所处行业及公司业务特点相符，偿债风险较小。七、运营能力分析指标2017.12.312016.12.31增减应收账款周转率（次/年）5.916.58-0.67存货周转率（次/年）3.072.690.38总资产周转率（次/年）0.460.440.02报告期公司运营能力指标中应收账款周转率下降0.64，主要因为应收账款增加；存货周转率略有上升；总资产周转率基本保持稳定。八、盈利能力指标指标2017年度2016年度同比增减综合毛利率（%）41.55%37.61%3.94%销售净利率（%）18.47%18.20%0.42%每股收益（元）0.470.3534.29%净资产收益率（%）11.58%10.22%1.36%报告期内，公司通过结构优化、产品调整以及技术创新、成本控制等有效措施，公司产品综合毛利率、销售净利率分别同比提高4.29%、0.42%，盈利能力进