北京富华宇祺信息技术有限公司审计报告

北京富华宇祺信息技术有限公司审计报告瑞华审字[2013]第91150001号目录一、审计报告告································································································1二、已审财务报表1、资产负债表表···················································································32、利润表表····························································································53、现金流量表表···················································································64、所有者权益变动表表·······································································75、财务报表附注注························································································106、财务报表附注补充资料料·································································441审计报告瑞华审字[2013]第91150001号尤洛卡矿业安全工程股份有限公司全体股东：我们接受贵公司的委托审计了后附的北京富华宇祺信息技术有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2013年6月30日、2012年12月31日、2011年12月31日的资产负债表，2013年1-6月、2012年度、2011年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔3-9层PostalAddress:3-9/F,WestTowerofChinaOverseasPropertyPlaza,Building7,NO.8,YongdingmenXibinheRoad,DongchengDistrict,Beijing邮政编码（PostCode）：100077电话（Tel）：[phone]传真（Fax）：[phone]北京富华宇祺信息技术有限公司财务报表附注2报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了北京富华宇祺信息技术有限公司2013年6月30日、2012年12月31日、2011年12月31日的财务状况以及2013年1-6月、2012年度、2011年度的经营成果和现金流量。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：江涛中国·北京中国注册会计师：郭冬梅二零一三年九月十日北京富华宇祺信息技术有限公司财务报表附注3编制单位：北京富华宇祺信息技术有限公司金额单位：人民币元项目注释2013.6.302012.12.312011.12.31流动资产：货币资金六、11,864,998.731,271,283.291,128,720.33交易性金融资产应收票据六、2600,000.001,000,000.00应收账款六、333,852,977.2730,253,611.4918,265,277.64预付款项六、52,053,553.682,780,579.822,139,792.41应收利息应收股利其他应收款六、44,724,621.871,942,331.125,810,633.47存货六、611,218,672.6917,086,966.116,955,518.86一年内到期的非流动资产其他流动资产六、7450,679.18160,583.33528,950.00流动资产合计54,765,503.4253,495,355.1635,828,892.71非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产六、81,682,860.222,006,143.57542,878.14在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产六、981,572.2593,509.67108,318.12开发支出商誉长期待摊费用六、10646,659.56765,562.18递延所得税资产六、11639,161.27538,589.73314,114.88其他非流动资产非流动资产合计3,050,253.303,403,805.15965,311.14资产总计57,815,756.7256,899,160.3136,794,203.85资产负债表北京富华宇祺信息技术有限公司财务报表附注4编制单位：北京富华宇祺信息技术有限公司金额单位：人民币元项目注释2013.6.302012.12.312011.12.31流动负债：短期借款  六、1417,447,000.0011,500,000.003,000,000.00交易性金融负债应付票据998,934.10应付账款六、1513,161,215.7019,092,714.9216,988,624.13预收款项六、1662,816.003,263,065.30801,285.00应付职工薪酬六、171,462,444.641,329,646.67963,761.23应交税费六、185,966,221.185,227,581.731,764,339.47应付利息应付股利其他应付款六、194,107,920.156,048,673.325,593,595.13一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计42,207,617.6746,461,681.9430,110,539.06非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计42,207,617.6746,461,681.9430,110,539.06所有者权益(或股东权益)：实收资本(或股本)六、2010,000,000.0010,000,000.0010,000,000.00资本公积减：库存股专项储备盈余公积六、2143,747.8443,747.84一般风险准备未分配利润六、225,564,391.21393,730.53-3,316,335.21所有者权益(或股东权益)合计15,608,139.0510,437,478.376,683,664.79负债和所有者权益(或股东权益)总计57,815,756.7256,899,160.3136,794,203.85资产负债表(续)法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：北京富华宇祺信息技术有限公司财务报表附注5编制单位：北京富华宇祺信息技术有限公司金额单位：人民币元项目注释2013年1-6月2012年度2011年度一、营业收入六、2334,172,541.6962,722,191.2151,458,999.55减：营业成本六、2317,940,456.8435,023,090.4535,617,119.17营业税金及附加六、24517,157.69623,258.58377,604.83销售费用六、253,741,951.709,046,617.966,717,025.95管理费用六、265,985,704.3311,173,103.698,760,891.24财务费用六、271,166,375.141,438,600.87364,840.03资产减值损失六、28336,403.471,130,613.51755,911.17加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“－”号填列）4,484,492.524,286,906.15-1,134,392.84 加：营业外收入六、291,341,822.84448,786.69减：营业外支出六、3038,120.95128,513.616,505.52其中：非流动资产处置损失38,120.95三、利润总额（亏损总额以“－”号填列)5,788,194.414,607,179.23-1,140,898.36减：所得税费用六、31617,533.73853,365.652,938.12四、净利润（净亏损以－号填列）5,170,660.683,753,813.58-1,143,836.48利润表法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：北京富华宇祺信息技术有限公司财务报表附注6编制单位：北京富华宇祺信息技术有限公司金额单位：人民币元项目注释2013年1-6月2012年度2011年度一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金29,070,173.0346,754,828.6535,180,183.81收到的税费返还1,161,329.09415,046.16收到其他与经营活动有关的现金六、32226,105.33559,442.0694,835.54经营活动现金流入小计30,457,607.4547,729,316.8735,275,019.35购买商品、接受劳务支付的现金15,317,199.9832,249,506.4427,296,050.57支付给职工以及为职工支付的现金5,680,494.529,174,080.106,084,816.39支付的各项税费4,566,094.293,396,944.36910,702.91支付其他与经营活动有关的现金六、327,255,444.3213,642,136.079,628,391.83经营活动现金流出小计32,819,233.1158,462,666.9743,919,961.70经营活动产生的现金流量净额-2,361,625.66-10,733,350.10-8,644,942.35二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额43,644.23收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计43,644.23购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金110,130.161,838,088.90523,230.50投资支付的现金支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计110,130.161,838,088.90523,230.50投资活动产生的现金流量净额-110,130.16-1,794,444.67-523,230.50三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金11,