用友GRP财务软件应用方案

用友GRP财务软件应用方案在本方案中提供了包括账务、工资和固定资产管理；编制部门预算；单位非税收入执收管理以及国库集中支付过程中单位的申请支付和报账管理在内的全面财务管理解决方案。如本地区财政部门已经或正准备实行部门预算、非税收入管理和国库集中支付，或实行其中的某一些，则可以选取用友安易公司提供的账务、工资和固定资产方案汇同与财政部门业务系统相配套的方案，一起来实现与财政部门、银行等多家相关单位实时的财务业务处理。政务部门财务管理内容单位的财务管理包括定员定额管理、单位预算管理、收入管理、支出管理、资产管理、负债管理、净资产管理、财务分析和财务监督等。1.定员定额管理定员定额反映了单位在人员配置和资金、物资的筹集、分配、使用等方面所应遵循的标准或应达到的水平，是预算执行的尺度。定员定额管理主要是通过单位人员编制和支出定额的制定、执行、检查，对单位人员配置、支出的分配和事业所进行的管理。2.单位预算管理单位预算是单位根据行政任务和事业发展计划，运用价值形式编制的年度财务收支计划，它是单位完成事业计划和行政任务财力保证。单位预算管理主要包括对收入预算、支出预算的编制、审批、执行和调整的管理。3.收入管理单位为开展业务及其他活动依法通过各种形式、各个渠道获得的非偿还性资金。收入管理是对收入项目、范围、标准和收益分配等所进行的管理。收入大体包括国家财政无偿拨款补助、按国家规定自己组织的收入和实行企业化经营的按事业管理的收入。财政拨款补助收入：由财政部门按照单位编报的年度预算中的财政拨款金额，分阶段分时段地以银行存款和现金的形式拨给单位，单位财务人员对拨入本单位的款项进行管理。按国家规定自己组织的收入：包括各种行政事业性收费和罚没收入。单位财务人员进行各种收费的开票，由缴款人到财政部门或银行进行缴费，或由单位直接收缴后再上缴相关管理部门。目前，国家正逐步规范对预算外资金的管理，单位的财务人员不仅需要对收入进行准确的核定和收缴，还需要及时上报和上缴某些规定的款项。实行企业化经营的按事业管理的收入：单位财务人员需对单位的企业化经营收入进行合理管理，并按规定及时上缴国家规定的份额。4.支出管理单位开展业务和其他活动发生的各项资金耗费和损失。支出管理是对支出项目、标准等所进行的管理。财务人员需尽量压缩人员经费，相对增加公用经费；尽量压缩管理性开支，优先保证业务经费的需要；协调一般支出和重点支出的关系。5.资产管理单位的资产包括流动资产、固定资产、有价证券和无形资产等。财务人员的工作是对固定资产的购进、发出使用（包括折旧）、报废、报损、出售、转让等进行管理，建立财产物资总账和明细账，随时登记检查，掌握库存情况，并加强维护保养，防止损坏或散失。6.负债管理负债管理是对单位负债的合法性、负债规模和清理等方面所进行的管理。具体包括对单位的借入款项、应付款项、暂存款项、应缴款项等进行的管理。7.净资产管理净资产主要包括事业基金、固定基金、专用基金和结余。净资产管理是对净资产的来源、使用、分配等方面所进行的管理。8.工资发放单位人员工资的发放是一项相当复杂的工作。传统的手工的工资发放给财务人员带来相当大的工作量，即使是在实行了工资统一发放后，准确、高效地计算单位人员工资，并按时发放到每个人手中仍然如此。只有借助软件系统，才能真正提高工作效率，把财务人员从繁杂的数字计算和手工劳动中解脱出来。9.报表相对于企业来说，公共部门对报表有着更深的依赖，在财务管理工作进行的各个阶段都需要有报表的支撑，如日常账务处理、工资发放、预算报表以及其他各种统计表等。利用现有资源和数据迅速、准确地生成需要的报表，而不是手工逐格填写，这也是财务人员所期待的。财务管理模式单位的财务收支内容包括：收入——财政拨款（补助）收入；预算外资金收入（行政）；上级补助收入（事业）；事业收入；事业单位经营收入；附属单位上缴收入（事业）；其他收入。支出——人员支出；日常公用支出；事业单位经营支出；对附属单位的补助支出（事业）；上缴上级支出（事业）；专项支出；其他支出。总体来说，政府及非营利组织的财务管理模式可归纳为四种：单位独立核算；由单位成立核算中心进行核算；单位独立核算，数据集中管理；由财政部门成立核算中心进行集中管理。1.单位独立核算流程图流程描述预算编报：单位根据本地区采取的部门预算业务模式进行部门预算的编报（用友安易有专门的解决方案处理部门预算业务）；经过财政部门的审核、人大批准后，由财政部门开始向下逐级批复；本单位收到批复预算的文件，在财政年度开始后，执行预算。收入：由单位的财务人员收集原始凭证，并填制凭证。经审核无误后，做记账处理。支出：对列在本单位本年预算内，且在本单位权限内的零星支出，由本单位领导签字审批后，可在本单位账户进行支出，支出后由财务人员进行制证、审核、记账等处理；对列在本单位本年预算内，但超过本单位权限的大额支出或专项支出，需要将支出项目提交上级主管单位，经由主管单位审批后，可进行支出，支出后由财务人员进行制证、审核、记账等处理。财务报表：单位定期对单位一段时间内的财务收支情况进行总结，出财务报表，上报上级单位或财政部门，以便财政部门或上级单位对本单位财务状况进行了解和管理。2.单位成立核算中心流程图流程描述在这种业务模式中，一级主管单位成立核算中心，来对下级单位的账户和收支进行统一管理。下级单位取消银行账户，在主管单位建立统一账户，所有的收入与支出均通过统一账户收付，本单位记流水账，与主管单位进行阶段性对账。预算编报：编报的流程与第一种模式中的预算编报流程相同。收入：当本单位有收入发生时，由本单位财务（报账）人员到核算中心报账，由核算中心审核后记账；如果是财政拨款收入，可由主管单位直接在核算中心入账，并通知到本单位，单位记流水账。支出：对列在本单位本年预算内的支出，由本单位领导签字审批后，由本单位财务（报账）人员到核算中心报账，由主管单位在核算中心为单位记账。对某些集中性的支出，如工资、政府采购项目的支出，由主管单位组织，到财政部门进行集中采购或支付。单位对各发生的支出记流水账。财务报表：单位定期对单位一段时间内的财务收支情况进行总结，根据流水账出财务报表，与上级单位或财政部门，进行对账，以便财政部门或上级单位对本单位财务状况进行了解和管理。3.单位独立核算，数据集中管理流程图流程描述在本业务模式中，单位对发生的收入和支出进行独立核算，但所有的数据都存于财政部门服务器上进行集中管理。预算编报：编报的流程与第一种模式中的预算编报流程相同。收入：由单位的财务人员收集原始凭证，并填制凭证。经审核无误后，做记账处理。支出：对列在本单位本年预算内，且在本单位权限内的零星支出，由本单位领导签字审批后，可在本单位账户进行支出，支出后由财务人员进行制证、审核、记账等处理；对列在本单位本年预算内，但超过本单位权限的大额支出或专项支出，需要将支出项目提交上级主管单位，经由主管单位审批后，可在本单位账户进行支出，支出后由财务人员进行制证、审核、记账等处理。财务报表：单位在系统中得出的各种报表，财政部门可在系统中直接查看。本模式中的操作与第一种模式中操作的不同在于：本模式中的操作都是根据财政部门赋予的权限，对财政部门服务器上的集中管理的数据进行的。4.财政部门对单位财务实行全面管理流程图流程描述本模式中，财政部门对单位财务实行全面的管理，具体方法是：取消了单位的银行账户，在财政部门的核算中心建立统一账户，对所有单位的财务进行统一核算管理，单位只设出纳（或报账）人员，由出纳（报账）人员对本单位的收支到核算中心进行报账，并在本单位记流水账，并定期与财政部门对账。预算编报：编报的流程与第一种模式中的预算编报流程相同。收入：当本单位有收入发生时，由本单位财务（报账）人员到主管单位报账，再由主管单位的财务人员到核算中心报账，核算中心审核后记账；如果是财政拨款收入，可由财政部门直接在核算中心入账，并通知到单位，单位记流水账。支出：对列在本单位本年预算内的支出，由本单位领导签字批准后，由本单位财务（报账）人员到主管单位报账，再由主管单位的财务人员到核算中心报账，由核算中心为单位记账。对某些集中性的支出，如工资、政府采购项目的支出，由财政部门进行集中采购或支付采购或支付完成后，核算中心记账，单位记流水账。财务报表：财政核算中心可在系统中直接查询各种报表。所需软件模块用友GRP/R9财务管理软件是用友安易公司专门针对各级政府部门，事业单位、行业组织、社会团体、军队、办事处等各种非企业组织的研究开发的专业产品,是在总结多年的会计电算化研究和产品开发经验的基础上研发出的新一代财务管理软件,它凝聚了数万家用户成功的财务管理经验和一大批会计电算化专家、会计专家、计算机专家的精心设计。广泛地适用于各级政务部门进行账务处理，工资管理，固定资产管理，出纳管理，以及与资金管理相关的关键政务业务处理等。它采用组件化技术，积木式结构，由多个可自由组合的产品模块组成，方便于用户按照自己的业务特点进行选择。它基于大型数据库，采用三层C/S（客户机/服务器）+B/S（浏览器/服务器）结构，面向Internet（互联网），使最先进的技术服务于各级政府部门的全面财务管理、决策支持，增强政府部门业务的规范化，提升政府部门的效率。用友安易公司提供的财务管理解决方案将从用友安易GRP/R9系列管理软件的产品系列中选取模块，实现各种模式。产品模块如下：*账务处理系统*电子报表系统*固定资产系统*工资核算系统*出纳管理系统*部门预算编制与管理系统（单位版）*远程申请支付报账系统*非税收入执收单位管理系统*领导查询系统*触摸屏查询系统系统模块结构图1.单位独立核算模式选用模块单位服务器上安装以下模块：——账务处理系统、电子报表系统、固定资产系统、工资核算系统、出纳管理系统、部门预算编制与管理系统（单位版）、非税收入执收单位管理系统、领导查询系统、触摸屏查询系统。2.单位成立核算中心模式选用模块主管单位服务器上安装以下模块：——账务处理系统、电子报表系统、固定资产系统、工资核算系统、出纳管理系统、部门预算编制与管理系统（单位版）、远程申请支付报账系统、领导查询系统、触摸屏查询系统。单位计算机上安装以下模块：——部门预算编制与管理系统（单位版）、非税收入执收单位管理系统。3.单位独立核算，数据集中管理模式选用模块财政部门服务器上安装以下模块：——账务处理系统、电子报表系统、固定资产系统、工资核算系统、出纳管理系统、部门预算编制与管理系统（财政版）、远程申请支付报账系统、领导查询系统、触摸屏查询系统。单位计算机上安装以下模块（当做客户端使用）：——账务处理系统、电子报表系统、固定资产系统、工资核算系统、出纳管理系统、部门预算编制与管理系统（单位版）、非税收入执收单位管理系统、远程申请支付报账系统、领导查询系统、触摸屏查询系统。单位经授权，可以在本地计算机上登录财政部门服务器进行操作。4.财政部门成立核算中心模式选用模块财政部门服务器上安装以下模块：——账务处理系统、电子报表系统、固定资产系统、工资核算系统、出纳管理系统、部门预算编制与管理系统（财政版）、远程申请支付报账系统、领导查询系统、触摸屏查询系统。单位计算机上安装以下模块：——部门预算编制与管理系统（单位版）、非税收入执收单位管理系统。系统功能方案1.账务处理系统系统功能：用友安易GRP/R9账务处理系统通过建账套、系统初始化等工作，开始对单位的财务进行管理，除可进行日常发生的收支凭证处理、银行对账等管理外，系统还可以与工资、固定资产等其他系统模块进行连用，实现其他系统发生业务的凭证处理和记账工作。系统特点：*功能强大。能够满足各种复杂业务核算的要求，尤其是提供了帐套汇总功能，真正实现主管行业财务全面管理。*实现科目信息的全面预置。根据用户行业不同，可以选择不同行业的科目信息，并且预置科目允许用户自行增加、修改、删除。*供丰富的辅助核算。系统支持项目核算、单位往来核算、个人往来核算、预算科目核算和原始凭证号核算五种自定义辅助核算。满足不同用户更多的数据分类及核算统计需要，同时为管理