国际结算中的贸易融资

第九章国际结算中的贸易融资通过本章的学习，我们要掌握：•出口贸易融资的操作和特点•进口贸易融资的操作和特点本章教学目的第一节出口贸易融资一、出口商业发票贴现二、出口贴现三、单据审核的一般原则一、出口商业发票贴现出口商业发票贴现指在出口赊销（O/A）方式或承兑交单（D/A）下，出口商以商业发票为抵押到出口地银行申请获得的由银行为其提供贸易融资、应收账款催收、销售分户账管理等服务。出口商业发票贴现ExportInvoiceDiscounting进口商进口地银行出口地银行出口商1.签订贸易合同，采用赊销方式结算6.付款3.单贴据现申请书4.贴现3.发货5.付款7.余额2.发票贴现总协议出口商业发票贴现流程二、出口贴现出口贴现指在信用证或跟单托收结算方式下，出口商将银行承兑的未到期远期汇票或未到期远期债权卖给银行从而获得的一种短期融资。出口贴现利率按同期外汇流动资金贷款利率计算，期限从贴现日起至预计收汇日止。如果到期远期汇票未获付款人付款，银行拥有对出口商的追索权。出口贴现ExportBillDiscount进口商进口地银行出口地银行受益人1.签订贸易合同，采用信用证方式结算4.单据3.出口贴现总协议2.发货9.到期付款7.支付贴现净额5.承兑通知8.远期提示单据10.到期支付票据金额6.申请贴现书出口贴现流程三、出口押汇出口押汇指在信用证或跟单托收结算方式下，出口商向出口地银行交来单据后凭所交单据为抵押从银行获得的短期资金融通。出口押汇ExportBillPurchase进口商进口地银行出口地银行出口商1.签订贸易合同，采用信用证或跟单托收方式结算7.付款4.单出据口押汇申请书5.押汇款项3.发货6.付款8.余额2.出口押汇总押书出口押汇流程四、出口打包放款信用证结算方式下，国外进口商不同意预付货款时，出口商可以信用证为抵押向银行申请用于信用证项下货物采购、生产和装运的短期专项贷款，这就是打包放款，又称打包贷款。出口打包放款PackingLoan进口商开证行通知行受益人5.打贸正包易本贷合信款同用申证请书1.签订贸易合同，采用信用证方式结算2.申请开证3.开立信用证4.通知信用证6.提供贷款出口打包放款流程第二节进口贸易融资一、进口押汇二、提货担保一、进口押汇进口押汇指在进口信用证或进口代收结算方式下，进口商可以凭有效凭证和商业单据到进口地银行申请的短期资金融通。进口押汇ImportBillAdvance进口商进口地银行出口地银行出口商1.签订贸易合同，采用托收或信用证方式结算2.提出押汇申请4.到期支付货款3.签订押汇协议5.到期支付货款6.交付单据7.还款进口押汇流程二、提货担保提货担保指在信用证结算方式下，载货船舶早于运输单据到达卸货港时，进口商为了及时提货，避免货物滞港，由进口商或其代理人出具并由银行加签凭以向承运人办理提货手续的一种保函。提货担保ShippingGuarantee进口商出口地银行出口商1.签订贸易合同，采用信用证方式结算3.交单2.发货5.提货担保申请船公司4.交单，单据晚于货物到达6.出具提货担保7.提货担保8.货物11.提货担保开证行9.正本提单10.提货担保提货担保流程