一般纳税人增值税申报表最新(附表全、带公式-含小规模套表)

所属行业注册地址法定代表人姓生产经营业地址企业登记注册类型电话号本月数本年累计本月数本年累计10.000.002340.0050.000.00670.0080.00910110.000.0012131415160.0017＝12+13-14-15+160.000.0018(vk1711,则为17，否则为11)0.000.000.000.0019=11-180.000.000.000.0020=17-180.000.000.00210.000.00222324=19+21-230.000.000.000.00252627=28+29+30+310.000.000.000.00280.0029303132＝24+25+26-270.000.000.000.0033＝25+26-270.000.0034＝24-28-290.000.0035363738＝16+22+36-370.000.00税款所属时间：自年月日至年月日填表日期：年月日金额单位：元至角分本期应补（退）税额即征即退实际退税额期初未缴查补税额本期入库查补税额期末未缴查补税额其中：欠税税额（≥0)按简易征收办法计算的纳税检查应补应纳税额减征额应纳税额合计期初未缴税额（多缴为负数）实收出口开具专用缴款书退税额本期已缴税项①分次预缴税额②出口开具专用缴款书缴税额③本期缴纳上期应纳税额④本期缴纳欠缴税额期末未缴税额（多缴未负数）简易征收办法计算的应纳税额免税劳务销售额销项税额进项税额上期留抵税额进项税额转出免抵退货物应退税额按适用税率计算的纳税检查应补缴税应抵扣税额合计实际抵扣税额应纳税额期末留抵税额纳税检查调整的销售额（二）按简易征收办法征税货物销售额其中：纳税检查调整的销售额（三）免、抵、退办法出口货物销售额（四）免税货物及劳务销售额税款缴纳增值税纳税申报表（一般纳税人）其中：应税货物销售额应税劳务销售额项目栏次纳税人识别号一般项目即征即退项目纳税人名称其中：免税货物销售额开户银行及帐（一）按适用税率征税货物及劳务销售销售额税款计算纳税人名称：销售额销项（应纳）税额销售额销项（应纳）税额销售额销项（应纳）税额销售额销项（应纳）税额销售额销项（应纳）税额价税合计含税（免税）销售额销项（应纳）税额123456789＝1+3+5+710＝2+4+6+811＝9+101213＝11-1214＝13/（100%+税率或征收率）*税率或征收率17%税率的货物及加工修理修配劳务10017%税率的服务、不动产和无形资产200000013%税率30011%税率40000006%税率5000000即征即退货物及加工修理修配劳务600限征即服务、不动产和无形资产700006%征收率8005%征收率的货物及加工修理修配劳务9a005%征收率的服务、不动产和无形资产9b0000004%征收率10003%征收率的货物及加工修理修配劳务11003%征收率的服务、不动产和无形资产12000000预征率%13a0000预征率%13b0000预征率%13c0000即征即退货物及加工修理修配劳务1400限征即服务、不动产和无形资产150000160170000180190000三、免抵退税四、免税全部征税项目其中：即征即退项目全部征税项目其中：即征即退项目货物及加工修理修配劳务服务、不动产和无形资产货物及加工修理修配劳务服务、不动产和无形资产服务、不动产和无形资产扣除项目本期实际扣除金额扣除后增值税纳税申报表附列资料（一）一、一般计税方法计税二、简易计税方法计税（本期销售情况明细）税款所属时间：年月日至年月日项目及栏次开具增值税专用发票开具其他发票未开具发票纳税检查调整合计纳税人名称：（公章）金额单位：元至角分项目栏次份数金额税额（一）认证相符的税控增值税专用发票1=2+3000其中：本期认证相符且本期申报抵扣2＝35-26000前期认证相符且本期申报抵扣3（二）其他扣税凭证4=5+6+7+8000其中：海关进口增值税专用缴款书5农产品收购发票或者销售发票6代扣代缴税收缴款凭证7其他8（三）本期用于购建不动产的扣税凭证90（四）本期不动产允许折扣进项税额100（五）外贸企业进项税额折扣证明11当期申报抵扣进项税额合计12＝1+4-9+10+11000项目栏次本期进项税转出额13=14至23之和其中：免税项目用14非应税项目用、集体福利、个人消费15非正常损失16简易计税方法征税项目用17免抵退税办法不得抵扣的进项税额18纳税检查调减进项税额19红字专用发票通知单注明的进项税额20上期留抵税额抵减欠税21上期留抵税额退税22其他应作进项税额转出的情形23项目栏次份数金额税额（一）认证相符的税控增值税专用发票24期初已认证相符但未申报抵扣25本期认证相符且本期未申报抵扣26期末已认证相符但未申报抵扣27其中：按照税法规定不允许抵扣28（二）其他扣税凭证29=30至33之和000其中：海关进口增值税专用缴款书30农产品收购发票或者销售发票31代扣代缴税收缴款凭证32运输费用结算单据3334项目栏次份数金额税额本期认证相符的税控增值税专用发票35代扣代缴税额36四、其他三、待抵扣进项税额二、进项税额转出额税额0增值税纳税申报表附列资料（二）（本期进项税额明细）税款所属时间：年月日至年月日一、申报抵扣的进项税额期初余额本期发生额本期应扣除金额本期实际扣除金额期末余额1234=2+35(5≤1且5≤4)6=4-517%税率的项目100011%税率的项目20006%税率的项目（不含金融商品转让）3006%税率的金融商品转让项目4005%征收率的项目50003%征收率的项目6000免抵退税的项目7000免税的项目8000本期应税服务价税合计额（免税销售额）应税服务扣除项目项目及栏次增值税纳税申报表附列资料（三）（服务、不动产和无形资产扣除项目明细）税款所属时间： 年 月日至 年月日  纳税人名称：(公章)金额单位：元至角分纳税人名称：(公章)期初余额本期发生额121增值税税控系统专用设备费及技术维护费2分支机构预征缴纳税款3建筑服务预征缴纳税款4销售不动产预征缴纳税款5出租不动产预征缴纳税款增值税纳税申报表附列资料（四）（税额抵减情况表）税款所属时间： 年 月日至 年月日序号抵减项目金额单位：元至角分本期应抵减税额本期实际抵减税额期末余额3=1+24≤35=3-40000000000增值税纳税申报表附列资料（四）（税额抵减情况表）税款所属时间： 年 月日至 年月日纳税人名称：(公章)期初待抵扣不动产进项税额本期不动产进项税额增加额本期可抵扣不动产进项税额本期转入的待抵扣不动产进项税额本期转出的待抵扣不动产进项税额123≤1+2+445≤1+4增值税纳税申报表附列资料（五）（不动产分期抵扣计算表）税款所属时间： 年 月日至 年月日金额单位：元至角分期末待抵扣不动产进项税额6＝1+2-3+4-50增值税纳税申报表附列资料（五）（不动产分期抵扣计算表）税款所属时间： 年 月日至 年月日纳税人名称（公章）：填表日期：年月日项目当期申报抵扣的固定资产进项税额增值税专用发票海关进口增值税专用缴款书合计0固定资产（不含不动产）进项税额抵扣情况表金额单位：元至角分申报抵扣的固定资产进项税额累计0固定资产（不含不动产）进项税额抵扣情况表纳税人名称：(公章)金额单位：元至角分项目栏次金额税额合计1＝2+4+5+11+16+18+27+29+300017%税率的进项2其中：有形动产租赁的进项313%税率的进项411%税率的进项5其中：运输服务的进项6电信服务的进项7建筑安装服务的进项8不动产租赁服务的进项9受让土地使用权的进项106%税率的进项11其中：电信服务的进项12金融保险服务的进项13生活服务的进项14取得无形资产的进项155%征收率的进项16其中：不动产租赁服务的进项173%征收率的进项18其中：货物及加工、修理修配劳务的进项19运输服务的进项20电信服务的进项21建筑安装服务的进项22金融保险服务的进项23有形动产租赁服务的进项24生活服务的进项25取得无形资产的进项26减按1.5%征收率的进项2728用于购建不动产并一次性抵扣的进项29通行费的进项303132一、按税率或征收率归集（不包括购建不动产、通行费）的进项二、按抵扣项目归集的进项本期抵扣进项税额结构明细表税款所属时间： 年 月日至 年月日纳税人名称：(公章)金额单位：元至角分期初余额本期发生额本期应抵减税额本期实际抵减税额基本余额123＝1+24≤35＝3-4合计100000200300400500600免征增值税项目销售额免税销售额扣除项目本期实际扣除金额扣除后免税销售额免税销售额对应的进项税额免税额123＝1-245合计10出口免税2其中：跨境服务3405060708090100增值税减免税申报明细表税款所属时间： 年 月日至 年月日免税性质代码及名称栏次减税性质代码及名称栏次一、减税项目二、免税项目金额单位：元至角分货物及劳务服务、不动产和无形资产货物及劳务服务、不动产和无形资产（一）应征增值税不含税销售额1税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额2税控器具开具的普通发票不含税销售额3（二）销售、出租不动产不含税销售额4税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额5税控器具开具的普通发票不含税销售额6（三）销售使用过的固定资产不含税销售额7（7≥8）其中：税控器具开具的普通发票不含税销售额8(四)免税销售额9＝10+11+120000其中：小微企业免税销售额10未达起征点销售额11其他免税销售额12（五）出口免税销售额13（13≥14）其中：税控器具开具的普通发票不含税销售额14本期应纳税额15本期应纳税额减征额16本期免税额17其中：小微企业免税额18未达起征点免税额19应纳税额合计20＝15-160000本期预缴税额21本期应补（退）税额22＝20-2100纳税人或代理人声明：增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）如委托代理人填报，由代理人填写以下各栏：本纳税申报表是根据国家税收法律法规及相关规定填报的，我确定它是真实的、可靠的、完整的。一、计税依据二、税款计算项目栏次本期数代理人名称（公章）：经办人：联系电话：主管税务机关：接收人：接收日期：税款所属期：年月日至年月日填表日期：年月日金额单位：元至角分纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□纳税人名称（公章）：本年累计如纳税人填报，由纳税人填写以下各栏：办税人员：财务负责人：法定代表人：联系电话：纳税人名称（公章）：金额单位：元至角分期初余额本期发生期本期扣除额期末余额123（3≤1+2之和，且3≤5）4＝1+2-30全部含税收入本期扣除额含税销售额不含税销售额56＝37＝5-68＝7÷1.03000增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）附列资料服务扣除额计算计税销售额计算填表日期：年月日税款所属期：年月日至年月日金额单位：元（列至角分）项目名称销售额扣除金额预征率预征税额1234建筑服务1销售不动产2出租不动产345合计6授权声明填表人申明增值税预缴税款表税款所属时间：年月日至年月日纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□是否适用一般计税方法是□否□如果你已委托代理人填报，请填写下列资料：为代理一切税务事宜，现授权（地址）为本次纳税人的代理填报人，任何与本表有关的往来文件，都可寄予此人。授权人签字：以上内容是真实的、可靠的、完整的。纳税人签字：纳税人名称：（公章）预征项目和栏次项目地址项目编号