公司清产核资报告-V2

1/4***科技有限公司清产核资报告一、清产核资的基本情况(一)公司登记情况公司名称：***科技有限公司公司类型：有限责任公司法定代表人：***地址：***成立时间：2017年04月日注册资本：100万元实缴资本：100万元股东出资额：***有限公司认缴51万元，持股比例51.00%，已实际出资25.50万元；***有限公司认缴49万元，持股比例49.00%，已实际出资24.50万元。(二)核资基准日：2018年4月30日二、清产核资结果(一)资产1.至2018年4月30日止，公司账面上的货币为2,547,330.29元,全部人民币银行存款，已核对银行对账单。2.其他应收账款66,475.00元，其中***借款40,000.00元，***借款26,000.00元，***POS机押金500.00元，已计提坏账准备25.00元。2/43.存货账面数137,573.68元，全部为***。4.其他流动资产287,068.98元，其中长期待摊费用-装修费34,838.90元、长期待摊费用-办公室租金59,459.45元，待抵扣增值税进项税192,770.63元。5.固定资产账面净值1,377,605.68元，详细如下：资产类别资产原值累计折旧净额办公家私66,287.0010,495.5055,791.50电子设备57,758.9514,112.0343,646.92***设备1,473,894.70255,527.201,218,367.50运输工具74,555.5614,755.8059,799.76总计1,672,496.21294,890.531,377,605.686.综上资产合计4,416,053.63元。(二)负债1.应付账款78,698.21元，其中应付***技术有限公司76,801.72元，其他供应商1,896.49元。2.预收账款1,238,866.73元，其中属于已收客户款项且服务项目的设备已开通，因按权责发生制待以后期确认的收入***3.应付职工薪酬29118.90元，其中计提的应付工资25,468.00元，计提的应付社会保险3,650.90元。4.应交税费65.50元，为2018年4月应缴纳的印花税。5.其他应付款3,353,400.00元，其中3,353,000.00元为客户交付给公司的设备押金，另有400.00元为车险赔偿，有待支付给维修3/4方。6.综上负债合计4,700,149.34元。(三)所有者权益1.公司实收资本500,000.00元，其中***股份有限公司出资255,000.00元；***科技有限公司出资245,000.00元。2.未分配利润-784,095.71元，其中2017年度产生亏损824,329.01元，2018年1-4月经营净利润40,233.30元。3.综上所有者权益合计-284,095.71元。三、账外权益及义务(一)权益1.待确认收入截止2018年4月30日待确认收入1,181,786.73元，根据权责发生制原则，参照合同服务时间预计2019年4月30日前可全部确认收入。同时需产生固定资产折旧、流量及耗材450,000.00元，人力成本、经营场所租金及办公费用等552,000.00元，利润合计179,786.73元。(二)应承担义务1.应付珠海***会计师事务所2017年度审计费用10,000.00元。2.应付***2017年4月-2018年4月期间会计、行政、人力资源服务费*****元。(三)资产减值4/4根据***对实名制业务的最新指导意见，已安装的项目需更换为新型的***，因此公司现有无法做退货处理的情况下，预计需按50%计提减值，即需计提68,786.84元（137,573.68元*50%）；已作为固定资产入账的***设备预计需按净值的80%计提减值，即需计提974,694.00元（1,218,367.50*80%）。(四)综上账外净权益为-1,053,480.84元。四、综述截止2018年4月30日会计报表反映的所有者权益-284,095.71元。账外净权益为-1,053,480.84元。合计所有者权益为-1,337,576.55元。