神火股份：拟收购河南有色金属控股股份有限公司股权所涉及该公司股东

神火股份拟收购河南有色金属控股股份有限公司股权评估项目河南亚太联华资产评估有限公司地址：郑州市红专路97号粮贸大厦邮编：450008网址：电话：[phone]传真：[phone]中评协报备号：1500100241100021河南神火煤电股份有限公司拟收购河南有色金属控股股份有限公司股权所涉及该公司股东全部权益价值评估报告亚评报字【2010】21号河南亚太联华资产评估有限公司二Ｏ一Ｏ年三月十七日神火股份拟收购河南有色金属控股股份有限公司股权评估项目河南亚太联华资产评估有限公司评估报告目录声明........................................................................................................................................1评估报告摘要............................................................................................................................2评估报告正文............................................................................................................................4一、委托方、被评估单位及其他评估报告使用者概况.................................................4二、评估目的...................................................................................................................17三、评估对象和评估范围...............................................................................................17四、价值类型及其定义...................................................................................................19五、评估基准日...............................................................................................................19六、评估原则...................................................................................................................20七、评估依据...................................................................................................................21八、评估方法...................................................................................................................23九、评估程序实施过程和情况.......................................................................................34十、评估假设...................................................................................................................35十一、评估结论...............................................................................................................36十二、特别事项说明.......................................................................................................38十三、评估报告使用限制说明.......................................................................................40十四、评估报告日...........................................................................................................40评估报告附件一、被评估单位审计报告二、委托方和被评估单位企业法人营业执照复印件三、评估对象涉及的主要权属证明资料四、委托方及相关当事方承诺函五、评估机构及签字注册资产评估师承诺函六、评估机构企业法人营业执照及评估资格证书复印件七、签字注册资产评估师资格证书复印件八、资产评估结果汇总表、分类汇总表、评估明细表神火股份拟收购河南有色金属控股股份有限公司股权评估项目河南亚太联华资产评估有限公司1声明为使评估报告使用者合理理解并恰当使用本评估报告，我们特声明如下：一、我们在执行本次评估业务过程中，遵循相关法律、法规和资产评估准则的规定，恪守独立、客观、公正的原则，根据我们在执业过程中收集的资料，形成了本评估报告；评估报告陈述的内容是客观的，我们对评估结论的合理性承担相应的法律责任。二、评估对象所涉及的资产、负债清单及评估所需资料由委托方及相关当事方提供并签章确认；提供必要的资料并保证其真实性、合法性、完整性，恰当使用评估报告是委托方及相关当事方的责任。三、我们已对评估对象及其所涉及资产进行了现场调查，并对其法律权属状况给予了必要的关注和查验。但本评估报告不具有对评估对象及其所涉及资产法律权属确认、发表意见或提供保证的能力；我们已提请委托方及相关当事方完善产权以满足出具评估报告的要求。四、评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件的限制，评估报告使用者应当充分关注评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项和使用限制等内容。五、对可能存在影响评估结论的瑕疵事项，在委托方及相关当事方未做出说明而评估人员根据专业经验不能获悉的情况下，评估机构及签字注册资产评估师不承担责任。六、我们对评估对象的价值进行估算并发表意见，是经济行为实现的参考依据，并不承担相关当事人决策的责任；评估结论不应被认为是评估对象可实现价格的保证。七、本评估报告仅供评估报告使用者在评估结论有效期限内用于评估报告中载明的评估目的，因使用不当造成的后果与本评估机构及签字注册资产评估师无关。八、我们具备执行本次评估业务所需的执业资质和相关专业评估经验。九、我们与评估报告中的评估对象没有现存或预期的利益关系；与委托方及相关当事方没有现存或者预期的利益关系，对委托方及相关当事方不存在偏见。神火股份拟收购河南有色金属控股股份有限公司股权评估项目河南亚太联华资产评估有限公司2河南神火煤电股份有限公司拟收购河南有色金属控股股份有限公司股权所涉及该公司股东全部权益价值评估报告摘要亚评报字【2010】21号河南神火煤电股份有限公司、河南神火集团有限公司：河南亚太联华资产评估有限公司接受河南神火煤电股份有限公司和河南神火集团有限公司的共同委托，对河南神火煤电股份有限公司拟收购河南神火集团有限公司持有的河南有色金属控股股份有限公司股权所涉及该公司股东全部权益在评估基准日2009年12月31日的市场价值进行了评估。现将评估情况及评估结果简要报告如下：评估目的：确定河南有色控股股份有限公司股东全部权益的价值，为河南神火煤电股份有限公司收购河南神火集团有限公司持有的河南有色金属控股股份有限公司股权提供价值参考。评估对象：河南有色控股股份有限公司股东全部权益。评估范围：河南有色金属控股股份有限公司申报的经审计后的资产及负债。评估基准日：2009年12月31日。价值类型：市场价值。评估方法：资产基础法。评估结论：在评估基准日2009年12月31日，河南有色金属控股股份有限公司申报评估的经审计后的资产总额为83,557.93万元，负债20,314.62万元，净资产（股东全部权益）63,243.31万元；评估值总资产为86,086.85万元，负债20,314.62万元，净资产（股东全部权益）65,772.23万元。与经审计后的账面价值比较，总资产评估增值2,528.92万元，增值率为3.03%，净资产（股东全部权益）评估增值2,528.92万元，增值率为4.00%。资产评估结果汇总表如下，评估结果的详细情况见资产评估明细表。资产评估结果汇总表评估基准日：2009年12月31日金额单位：人民币万元账面价值评估价值增减值增值率(%)项目ABC=B-AD=C/A×100%1流动资产9,839.929,839.922非流动资产73,718.0176,246.932,528.933.43%3其中：可供出售金融资产神火股份拟收购河南有色金属控股股份有限公司股权评估项目河南亚太联华资产评估有限公司34持有至到期投资5长期应收款6长期股权投资73,684.0076,215.002,531.003.43%7投资性房地产8固定资产34.0131.93-2.08-6.12%9在建工程10工程物资11固定资产清理12生产性生物资产13油气资产14无形资产15开发支出16商誉17长期待摊费用18递延所得税资产19其他非流动资产20资产总计83,557.9386,086.852,528.923.03%21流动负债20,314.6220,314.6222非流动负债23负债总计20,314.6220,314.6224净资产（股东全部权益）63,243.3165,772.232,528.924.00%评估报告使用者应充分考虑评估报告正文中描述的评估报告成立的前提、假设条件、特别事项及使用限制等对评估结论的影响。本评估报告仅供委托方及评估报告中列示的其他使用者为本次评估目的参考使用。除法律、法规规定以及相关当事方另有约定外，未经本评估机构及签字注册资产评估师同意，评估报告的全部或部分内容不得被摘抄、引用或披露于任何公开媒体。本评估结论的使用有效期为一年，即自评估基准日2009年12月31日起至2010年12月30日止。重要提示：以上内容摘自评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估结论，应当阅读评估报告正文。神火股份拟收购河南有色金属控股股份有限公司股权评估项目河南亚太联华资产评估有限公司4河南神火煤电股份有限公司拟收购河南有色金属控股股份有限公司股权所涉及该公司股东全部权益价值评估报告亚评报字【2010】21号河南神火煤电股份有限公司、河南神火集团有限公司：河南亚太联华资产评估有限公司接受河南神火煤电股份有限公司和河南神火集团有限公司的共同委托，根据有关法律、法规和资产评估准则、资产评估原则，采用资产基础法，实施了必要的评估程序，对河南神火煤电股份有限公司拟收购河南神火集团有限公司持有的河南有色金属控股股份有限公司股权所涉及该公司股东全部权益在评估基准日2009年12月31日的市场价值进行了评估。我们的评估是在委托方及相关当事方提供评估所需资料真实、合法、完整、有效的前提下，