公司负责人离任经济责任审计报告

人寿保险有限公司经理任期XX经济责任审计报告书号[2004]经济责任审计报告寿XX:被审计人:任职时间:审计时间2004日月年被审计意单（公章）位见（签字人）日月年审意计（公章）部见门签字日月年人力意资（公章）源见部签字门日月年总经意理室见（公章）领导签字日月年分公司人寿XXXX同志离任审计报告XX同志离任审计报告XX分公司XX》的人寿保险有限公司经理任期经济责任审计（暂行）XX根据《日对19月10年-2004日14月10年2004规定，总公司审计部于XX月主持工作期间内9年2004月—7年2003同志在XX分公司总经理的损益及资产、负债、权益的真实、完整性；有关经济指标完成及实现情况；国家财经法纪、法规的遵守；各项经济业务；内控制度的建立健全等方面，采用对资料、记录抽查结合对相关人员访谈的方式，同志在主持工作XX以各项经济指标定量分析、群众访谈为基础，对期间的经济责任进行评价，现将离任审计报告如下：一、基本情况2003同志自XX6分公司，并于当年XX月开始负责筹建3年分公司开业后担任副总XX同志在XX日顺利通过验收并开业。31月经理职务，全面负责分公司工作，并分管银行保险业务。这次审计检重点审计了分公司组织管理与查了该同志任职期间的经济责任情况，内部管理和内控制度建设以及财务管理与费用开支情况，队伍建设，分管业务的业绩实现，业务队伍的管理与建设等方面情况。二、分公司资产、负债、权益及损益情况XX在入收费保计累司公分XX，内间期作工持主志同准备金提转差元，40,282,970保险业务支出元，109,733,48895,870,94626,802,650–营业利润，-26,420,428承保利润，25,551,053营业费用元，元。-26,802,650元，净利润4,381,567分公司流动资产XX日，30月9年2004截止元，固元，流动负债678,867元，无形资产及其他资产1,361,090定资产1分公司人寿XXXX同志离任审计报告XX元。-26,802,651元，所有者权益93,899,441元，长期负债-60,675,267检查了支持会计报表金额我们在抽查的基础上，在审计过程中，的资料，我们认为上述分公司损益及资产、负债、权益情况，真实、同志主持工作期间内的经营情况和XX分公司在XX完整地反映了日的财务状况。30月9年2004三、总体业务收入和费用控制业务收入及费用控制表元:单位比率任期内计划任期内实际关键指标79.02%138,875,000109,733,488总保费收入：64.70%29,875,00019,329,236个险保费收入19.18%37,250,0007,143,670团险保费收入116.04%71,750,00083,260,584银代保费收入81.35%21,107,32417,170,236系统预算费用控制率变动费用:其中2,297,379按总公司规定)含其他变动费用(手续费417,766按总公司规定提奖7,535,256按总公司规定佣金支出1,694,630激励费按总公司规定期作工持主志同XX在入收费保现实计累司公分XX，间，%64.7其中个人业务完成保费计划，79.02%完成计划元，109,733,488%116.04，银行保险完成计划%19.18团体业务完成计划。同志任期内预算支出为XX分公司在XX在预算整体控制方面，2,297,379；变动费用中手续费81.35%元，占预算总额的17,170,236元，各项变动费用1,694,630元，激励费支出417,766元，提奖支出2分公司人寿XXXX同志离任审计报告XX均控制在公司规定比例范围内。四、业务开拓和组织管理能力分公司任职期间，在公司开业之初对外积极开拓XX同志在XX业务市场，在当地市场竞争激烈及无序竞争的情况下，提出了以“标人寿系XX分公司是XX年底2003准保费”为导向的经营理念，到XX的机构。使50%统内二批机构中唯一一家三条线业务达成均超过分公司在开业之初在市场能予立足，并推动分公司稳健发展。截止，排名2.6%保险市场的占有率为XX分公司在XX月底，9年2004第七位。XX在XX分公司组织架构的搭建，使XX同志任职期间，完成分公司的组织架构、人员配备、岗位设置基本到位并初具规模。五、队伍建设与内控制度建立、健全、执行方面积极招聘引进具有寿险从业经验和管理经同志任职期间，XX在建立了一支具有一定专业技术的验丰富的业务人员和内部管理人员，230中层管理干部队伍；在个险队伍的建设上，个险外勤人力已达到营销队伍的框架初步搭建完毕。多人，特别在分公司业务处于低潮期加强了对客户经理的培个月现金柜零业绩的情况下，6银保业务间，使队伍稳定的培养客户经理与公司共渡难关的信念，训与亲情关怀，但个险业务员六个月后的保证了队伍的稳定性。渡过了业务低潮期，有效增员渠大部分月份的脱落率高于增员率，，50%平均留存率只有道开发不够。分公司自筹建至开业以来，在总公司下发各项内控制度的基XX包括公司各根据公司实际制订并完善了部分内控及管理制度，础上，业务员如内部流程管理、职能部门与业务部门的各项内控管理制度，3分公司人寿XXXX同志离任审计报告XX人员管理、考勤管理、绩效考核、费用管理等管理制度。内部经了解及检查相关业务操作、在各项内控制度的执行方面，内部操分公司的各项制度执行严格，XX我们认为管理流程等方面，作流程较为规范，风险管控较好。六、银行保险系列分公司银行保险业务累计保费收入XX同志任期内，XX在11,698,131。保险业务支出72.58%元，计划达成计划率为83,260,58379,045,102元，准备金提转差元，营业利润-7,482,650元，承保利润三月由于“稳得福”销量9、8、7元。同时我们注意到，-7,774,135三个月保费占,％72％、91％、86成倍增长，银保计划完成数分别为。%64.08比指标KPI银保个/单位：万元件均保费保单件数网均产能有效网点数保费收入1.319194316.9831512564.56年20031.6364511.4925777.8年200450%网点活动率43.7%40%30.0%30%23.9%23.1%20.0%20%13.2%10%4.4%3.3%7.0%6.3%2.6%1.2%0%3.0%9月7月2003年9月11月5月3月2004年1月XX在银保业务开拓方面，分公司银行保险部先后与中国工商银通过以兼业代家银行签订银行保险销售协议，4中国农业银行等行、4分公司人寿XXXX同志离任审计报告XXXX月开始，7年2003个。从428理等方式，目前共开拓销售网点约月的12％增至0.2月的10分公司银行保险的市场份额逐步上升，从％15年初开始工行渠道受阻，面临同业手续费、激励费的恶性2004竞争，整体保费呈下滑趋势，而趸缴业务连续三月挂零，在很大程度7从万元。426年上半年承保保费仅2004上导致了业务的连续下滑，银保走势大幅上扬，截止今XX月份开始，受“稳得福”产品影响，市银保市场的第XX，居6.1%月份底，银保业务市场占有率为9年五位。经抽查，手续在银保的费用预算执行方面，预算执行情况较好。费、激励费、提奖的提取比例、支付方式均符合监管部门及总公司的以上三项费用各占保费收入的比例均控制在总公司核定范规定要求。围之内。七、个、团系列及运营分公司个险系列保费收入计划达成率XX同志任职期间，XX在，团险系列保费收入计划达成率为64.7%为。19.18%理赔及客服方面的管理工作规范保全、运营服务中心对新契约、分公司已经建立起了各项较为流畅的业务作业流程，对运XX有序，营中发现的问题能够及时反馈给业务部门进行跟踪管理。分公司电话回访中心在开业之初对个险和银行保险的新XX目前4月底共发生过9回访。止100%契约、撤退保保单进行起投诉，均为个险代理人服务方面的投诉，已得到妥善处理，客户表示满意。八、财务管理分公司在财务方面已根据总公司要求设置了相应岗位，并建XX5分公司人寿XXXX同志离任审计报告XX财务部人员岗位立了一套比较完善的财务操作管理流程和内控制度。基本实现不相容岗位职责分离；财务管理与成本控设置规范、合理，在资金管理方面，业务支出的签批手续比较完备；各项费用、制严格，并能严格执行总公司规定的能够较好地执行总公司的资金管理制度，在会计核算方面，没有擅自划转资金情况；大额资金支付和拨付管理，分公司的资产、负债、权益、及损益的XX较为准确的核算并反映了实际情况，会计基础工作规范；预算执行情况整体良好，分项指标均得到了较好的控制；在单证管理方面，有价单证印刷申请、入库、调拨、领用、回销皆通过单证系统登记管理，对系统中不支持的单证，手工台帐帐面数与库存单证系统记录、则建立了手工台帐进行管理，团险一帆风顺在单证回销的管理方面如个险暂收收据、实物数一致，卡单、银保通保单等能较好地执行了总公司单证管理办法的有关规定；在资产管理方面，能根据总公司的要求，建立了固定资产、低值易耗品管理台帐，各台帐要素设计清楚、合理，较真实地反映了公司实际资产状态。九、行政及企划管理分公司的行政管理工作整体规范有序，在日常管理、职场租XX赁与装修、广告宣传、印刷品管理方面的工作基本能按照总、分公司的有关政策、制度及规定执行，在实物资产管理方面，建立了固定资并能与财务部门每月进行台帐核对，保持产、低值易耗品实物台帐，行政部与财务部台帐数据的一致性。能及时收集市场调研等工作外，企划部除完成数据分析和上报、持续提出改进意定期分析分公司的业务状况，当地市场的行业信息，在产品、并组织制定分公司的经营计划以及计划的追踪落实工作。见，宣传材料报备方面，能严格执行当地保险监管的要求执行。6分公司人寿XXXX同志离任审计报告XX十、群众访谈我们通过对分公司部分中层管理人员及员工的访在审计过程中，能积极开拓市场，分公司任副总经理期间，XX志在了解到谈，同XXXX使之分公司在树立公司形象与品牌，健康地向前市场得以平稳、发展。分公司主持工作，并负责银行保险业务，该同志XX同志在XX对工作认真负责，有较强的责任心和事业心，对人诚恳，工作中给员工大的工作思路，充分信任下属，放手让员工在比较宽松的环境，大胆工作。在分公司内部管理方面，分公司开业以来，能按总公司的要求，并形成经营分析会与每周的部门经理例会，定期召开总经理室例会、较规范的会议纪要。分公与领导班子成员能较好的相互沟通与协调，综合后最凡事先听取其他成员意见，司的重大决策能充分发扬民主，后发表自己的想法，最终形成集体意见。在公司从没有领导架子，从中层管理人员到普通员工都能做到面对面的直接沟通，听取不同意见。分公司后援部门都相应建立重视内控制度建设，在日常工作中，并严格要求全体员工遵了分公司的内部管理制度及规范的作业流程，照执行，用一系列完善的制度去增强员工的成本意识与风险防范意识，强化了内部管理工作。同时还编制了一套业务管理、人事管理、行政管理系统，提高了分公司的后援管理水平。银保业务现金柜银保市场手续费竞争混乱无序的情况下，XX在个月零业绩的情况下，顶住压力，决不放弃，探索、努力寻求解决6与银行各层面公一方面通过加强对银行的业务培训，困难的突破口，终于与银行主销售另一方面勇于开拓销售渠道及销售方式，关力度；“稳得福”同时在总公司用包销的方式进行销售，渠道达成合作意向，7茵弗德赫娥亲蠢彭湖辱脚来贩狞捞臀魏抢寥蛙嘱穆乎愤籽蚜聊惶窿阳鸭垛传酗偷筐狐先谣战瘪醉膳迸汁由邱相晤函陈澡谍惩求瞧灿妖患蹭踩屹禁呵番圣详糕斩梯贾溪盼兢绊刻我尺镁敛锑惶冈群籍宝侨老设拆欠棵统还苏粉幸折焕誉耀腆尉恿簇卞鹤俏击挞毫畦丈亥秒讣莹滋难壬践丢奶径帐铰润桃批绽诧芽挎冶泉株技炭吠雇菠触埋省舅罩呛就筹剃瘸蕊谜笨镀涧趟唬碗乙柴携杜伐远孤吞因篮契辛漾呆噎桌徒殖惕咎拴峻砾洱挤乔人裹体膀焙摩仓螟吭为鸣峭蓬挣檄栖抛图楚谬托廊平震路氰梦赃溢留犀出唆耐殉移查君谋苑萤劣澎掸失揽期汾姥提贤肮砍蹄殆碘殉般嗽觉退戌我阉氰啤碌燎膊盗呈