小微金融风险管理

1小微金融的信贷风险管理主讲人：卜范涛2卜范涛，金融风险管理师，原中国人民银行研究生院特约风险管理讲师，商业银行风险管理专家,国家注册信用风险管理师培训师，北京大学、清华大学、上海财经大学、中山大学MBA和EMBA客座教授。中国管理研究院风险管理研究所所长，山东省知识经济研究会首席风险专家，RMCTTC商业银行风险内控落地执行系统国家知识产权拥有者。长期从事银行实际管理和研发工作，积累了丰富的实战经验。卜范涛讲师简介近期服务过的主要客户中国工商银行四川分行、江苏省分行，中国建设银行江、浙、晋、冀、鲁、豫、辽、陕分行，中国银行河南分行、宁波分行、内蒙古分行，中国农业银行、光大银行河南分行，中国民生银行北京分行，中国邮政储蓄银行北京、天津、广西、温州、台州、贵州分行，广发银行、浦发银行、平安银行、国家发展银行、华夏银行、重庆银行、石家庄市农村信用联社，福建三明农商行，福建闽清农村信用联社，贵阳市信用联社、长治市商业银行、武汉市商业银行、江苏沐阳村镇银行等近百家商业银行。3小微金融授信风险的快速识别法小微金融产品创新风险管理小微金融在我国的发展现状课程目录小微金融综合授信管理小微金融的尽职调查小微金融抵押担保风险管理小微金融的信贷风险管理4小微金融服务的特征分析1、额度小（100万（含）以下）2、周期短（1个月，3个月，10天，很多是过桥贷款）3、频次多（贷款，还款）4、信贷风险高5、管理成本高5小微金融前景广阔风险巨大1、我国小微金融总量和旺盛需求充满诱惑2、风险管理能力不强从事小微金融业务是在刀锋上游走6目前小微金融的主要特点1、企业信息不对称。管理水平相对较低，财务管理不健全，缺乏足够的经审计部门承认的财务报表和良好的连续经营记录，给商业银行全面了解和掌握企业真正的财务数据、经营状况带来了难度，使商业银行难以按照合理的程序和手续帮助它们获得贷款。2、企业信息分散。我国征信体系建设还处于起步阶段，无论是公民个人和企业的信用意识，还是整个社会的征信制度建设、基础数据库的信息量和网络覆盖面、征信服务业的发展、征信增值服务等，都要落后于西方发达国家，落后于市场经济发展的需要。（客户信息分散）3、企业无足够担保品。大多数小企业并未拥有对土地的经营权、对厂房的所有权和使用权，不能把土地或厂房作为合格的抵押物。同时，由于小企业经营管理的不确定性导致社会对其信用普遍审慎（没有象样的担保品）7小微金融营销的最大困惑缺乏抵质押担保小微金融资信状况普遍较差（小微企业平均寿命：前年，2.7年，去年，2.4年）没有健全的财务报表融资途径较少8民生银行上海陷钢贸不良贷款漩涡（10位行长被免职或追究刑事责任）（浙江、江苏、广东，40%）上海9小微金融授信风险的快速识别法小微金融产品创新风险管理小微金融在我国的发展现状课程目录小微金融综合授信管理小微金融的尽职调查小微金融抵押担保风险管理小微金融的信贷风险管理10授信尽职调查的主要方式、流程和步骤现场与非现场相结合的方式根据贷款新规来确定：11借款人主体资格的尽职调查（一）合法的贷款主体：《贷款通则》与《民法通则》的相关规定（1、法人：不是人，是一个组织，须经工商部门注册，（注册资本10万元，叙作条件：股东或法定代表人连带责任担保）法定代表人：唯一的，工商注册，法人代表：可以是几个人，需要经授权才可认可2、自然人3、非法人组织：个体工商户、合伙企业、个人独资企业、子公司（母公司应做一个连带责任担保）、筹建中的法人）（二）不合法的贷款主体：未成年人（不能授信），法人内部分支机构（分公司、事业部、项目部，应经过授权）职能部门（项目部、项目组、研究中心，应经过授权）（三）具有法律瑕疵的贷款主体：非以盈利为目的，自身没有经营收入来源，以公益为目的的主体。如：政府机关、公立学校、医院、军队等（赣州师院科技学院临红旗大道的店面）12贷款用途的尽职调查合法：不能从事自法律所禁止性的事项（洗黑钱，涉黑、涉及贩毒、贩卖枪支等）合规：人民银行，银监会，主体内部规定（三中全会：低准入，强化监管的总体思路）明确具体：拟用款的具体去向借款合同法律风险及防范全流程信贷管理就是注重贷前、贷中和（贷后）风险管理小贴士131、客户尽职调查的内容和方法1）客户数据的收集渠道和方法2）银行交易记录调查（必须经本人签字授权，代查询：授权委托书，被查询人和查询人的身份证原件。《征信业管理条例》负面信息不受法律保护）（美国，征信局，查询他的征信分（F2CO分）成年人，630-800分，属授信区域，如750分，可以授信）（美国的萨班斯法案：如企业管理者欺诈，1、赔偿经济责任2、刑事责任，最高25年（相当于杀人、抢劫犯的刑期）3）利益关系人调查（跟他打交道的哪些人，上游供应商，信用情况）4）税务工商等职能部门的调查（纳税数据，减少利润，财务信息不靠谱，注册信息最靠谱)5）协会及媒体方面的信息收集和分析（北京的碰瓷，中国大娘讹老外，老外撞中国大娘）6）客户数据的分析技术14２、客户财务状况的调查1）财务报表分析概述（以资产负债表、利润表和现金流量表为核心，主要采用财务比率分析法，通过分析报告期内的关键财务指标诊断企业的财务与经营状况及其变动情况）2）三张财务报表揭示企业哪些本质（偿债能力、营运能力、获利能力、发展能力等）3）怎样快速阅读财务报表4）哪些财务比率反映客户的短期偿债能力（1.流动比率=流动资产÷流动负债、2.速动比率=速动资产÷流动负债、3.现金流动负债比率=年经营现金净流量÷年末流动负债×100%）5）哪些财务比率反映客户的长期偿债能力（1.资产负债率=负债总额÷资产总额2.产权比率=负债总额÷所有者权益）6）客户的盈利能力应当从哪些财务数据分析中获得（1.销售净利率=净利润/销售收入*100%2.销售毛利率=[（销售收入-销售成本）/销售收入]*100%3.资产净利率=净利润/[（期初资产总额+期末资产总额）/2]*100%4.净资产收益率=净利润/[（期初所有者权益合计+期末所有者权益合计）/2]*100%）7）客户的营运能力重点反映在哪些财务比率上（劳动效率、应收账款周转率、存货周转率、流动资产周转率、固定资产周转率、总资产周转率）8）有经验的财务分析师为什么总是紧盯企业的应收账款（.高额的应收账款直接影响企业的现金流量,直接引发财务危机、影响企业赢利状况）153、客户表外因素的调查（比表内因素更加有效）1）客户的法人治理结构（了解公司内部股东、董事、监事及经理层之间的关系，实际掌权人，公司章程（备案）2）客户的内部控制（了解企业各环节风险管理）3）发展战略与规划（了解企业的思路和竞争优势）4）违规、错弊及异常事项（反映客户的诚信）5）客户社会责任的调查（反映客户的品德、口碑、财务状况，行业发展趋势等）表外因素有时更能提示企业本质16小微企业客户品质１－－历史沿革成立动机经营范围名称变更以往重组情况了解客户发展历史可以避免信贷人员被眼前景象所迷惑，从整体对客户目前状况及未来发展进行分析和判断（成立了3年，倒了4次手，主营业务经常改变，不靠谱，投机取巧）客户经理在客户的历史沿革中主要关注的内容17小微企业客户品质２－－独裁式管理小微企业独裁式管理的风险分析（授信时应小心）小微企业如果存在独裁式管理，有可能对其正常的生产经营带来难以预期的负面影响，信贷人员对此应给予关注。（金融机构的常见风险：11000多种（A500，B500-2000，C2000以上，李嘉诚说过：“用99%的时间在思考失败”）随着机会减少，市场的规范化，行业的成熟化，竞争对手的增加，独裁式管理越来越没有优势。18管理人员背景（证实管理人员的教育和工作经历、个人品质、交往能力、工作能力等信息。分析一些隐性线索，如关联企业个人，裙带关系等等）高管人员的素质（温州，曾经是全国的领军，小学没毕业的人在掌驼，死，做大以后，能力不足，深圳，全国高素质的人才往那跑，起步晚，却发展得更好）管理人员信誉状况（通过查询征信、社会调查，排除隐性贷款风险。如：个人高额负债----挪用资金）小微企业客户品质３－－管理人员素质19对贷款担保正确的认识（为了降低货款风险、减少贷款损失，常见担保方式分为保证、抵押、质押三种）保证人风险及防范(江苏出现多起担保人跑路、担保人与借款人骗贷）如：无锡36家钢贸商户因担保人跑路遭交行起诉，因为一洲集团董事长李国清1月12日的跑路使入驻一洲钢材市场的36家钢贸商户，因担保人一洲集团出现的重大变故，遭到无锡交通银行的起诉，涉及贷款金额超过3亿元。措施：1。注意审查保证人的主体资格2。考察保证人的信誉和偿还债务的能力、3。不可撤消连带责任保证4。尽量多个保证人5。约定保证责任期限6。展期或转让债务时保证人须签字6。严格遵守设立的程序--股东会决议等抵押物风险及其防范担保分析应注意的问题担保分析20抵押物风险及其防范风险：所有权归属不名，质量是否有瑕疵、是否出租、已设定了担保，被查封、扣押等不得设定抵押的财产、夫妻共同财产等等措施：1。慎重选择抵押物（考虑变现能力，如：住房、店面、写字楼、厂房等的选择）2。注意审查抵押物的基本情况3。严格遵守设立抵押的程序4。确认抵押物价值能够覆盖贷款额5。多个抵押物时分开办理贷款或多个抵押物捆绑评估并办理总价值的他项权证。担保分析21担保分析应注意的问题1。注意选择更有利于实现债权的担保方式2。注意审查担保财产的基本情况3。注意审查担保人的主体资格4。严格遵守设立担保的程序5。无论采用什么担保方式，建议债权人最好去公证处做个赋予主合同和担保合同强制执行效力的公证。如果债务人到期不履行债务，可以不经诉讼直接申请法院强制执行，这样节约了实现债权的时间及其他成本6。债权人与债务人有长期债务往来的，为了使往来的债权债务都有保障，最好签订最高额抵押或质押合同，凡在最高限额内的债权都被设立了担保。担保分析22小微金融授信风险的快速识别法小微金融产品创新风险管理小微金融在我国的发展现状课程目录小微金融综合授信管理小微金融的尽职调查小微金融抵押担保风险管理小微金融的信贷风险管理23小微金融贷款风险管理的整体思路1、准入控制2、额度控制3、期限控制4、过程控制24小微金融业务流程中存在哪些风险点25一、受理与调查1.谁贷款？（主体，审查主体资格，防止没有资格的主体授信风险）2.贷款用来做什么？（用途，洗钱、涉黑、贩毒）3.还款来源？第一还款来源是借款人生产经营活动及与其相关的发展与其的产生直接用于归还贷款方的现金流量总称。第二还款来源是指当借款人无法偿还贷款时，融资人通过处理贷款担保，即处置抵押物、质押物或者对担保人进行追索所得到的款项。第一还款来源是合同履约的主要来源，融资人应把第一还款来源作为贷款发放的重要指标，它是贷款方对借款人在发放贷款前投放方向、金额、次数和还款时间的直接依据，第二还款来源是其补充和保障。4.万一还不了怎么办？（保险、担保、保理等措施）5.是不是？（法律问题的尽职调查，合法合规）小微金融业务流程中存在哪些风险点26二、合同风险1.签字是否有效？（是不是法定代表、有没有授权委托、是否面签确认主体本人等）2.对方的合同是否有问题？（对自己不利的条款、陷阱等）3.合同是否与法律违背？（合同条款与法律违背将没有效力）注：最好使用自己标准的合同文本。缺点：一旦标准合同的内容有问题，如果发生纠纷时合同内出现模糊的条款，法院是不会保护的。谁提供的合同谁负责。案例：担保合同内容：“担保的诉讼有效期从授信之日起，以借款人还清贷款人的本息日止”（法律规定无效条款）担保的诉讼有效期必须要有具体的时间：“从--年--月--日至--年--月--日”小微金融业务流程中存在哪些风险点27三、不作为的法律风险1.催款不及时。（超过诉讼失效、错过最佳诉讼时间）2.催款的方法不合法。（威胁、暴力等）3.催收管理不完善。如：*催款通知书上的没签字、没时间；*还款凭证、收息凭证上借款人未签字确认---不能以最后一次还款记录作为证据。小微金融业务流程中存在哪些风险点28传统信贷风险的管理思路事前控制事中控制事后控制额度控制