第一章风险管理与保险2

保险学教程1第二节风险管理与保险（4）风险抑制（减少损失）指在损失发生时或损失发生后为减小损失程度而采取的各项措施。2第二节风险管理与保险2.风险财务工具指通过风险事故发生前所作的财务安排，来解除事故发生后给人们造成的经济困难和精神忧虑。主要包括风险自留和风险转移。（1）风险自留风险自留即由经济单位自我承担风险。风险自留又有主动自留和被动自留的区别。自留风险一般适用于对付发生概率小，且损失程度低的风险。3第二节风险管理与保险（1）风险自留风险自留在以下情况下可以有效应用没有其他应对方法最严重的肯能损失也不大损失可以高度预期4第二节风险管理与保险（1）风险自留确定风险自留水平，即企业要保留的损失数额。有两种方法：公司可以确定最大未保险损失。可以将最大风险自留额设定为公司经经营资本的一定百分比。5第二节风险管理与保险（1）风险自留的特殊形式：自保（self-insurance）:又叫自融资。企业经常对其团体健康保险进行自保。用指定用途的资金（雇主和雇员交纳）设立信托基金偿付放生的索赔。6第二节风险管理与保险（1）风险自留的特殊形式：成立专业自保公司：由母公司所有，为了给母公司的损失风险提供保障而成立的保险公司。有两种：单一母公司专业自保协会或团体专业自保公司7第二节风险管理与保险（1）风险自留专业自保公司形成原因：投保困难成本较低易于获取再保险形成利润点8第二节风险管理与保险（2）风险转移非保险转移（noninsurancetransfers）非保险方法，通过该方法，纯粹风险和潜在的经济后果被转移给其他当事人。合同租约止损协议9第二节风险管理与保险（四）风险管理效果评价风险管理效果评价是指对风险管理技术适用性及收益性状况的分析、检查、修正和评估。对某种风险的识别估测、评价以及风险管理技术的选择，有必要进行定期的检查、修正，使选择的风险管理技术适应变化情况的需要，从而保证风险管理技术的最优使用。10第二节风险管理与保险四、风险管理与保险（一）风险管理与保险的关系（1）风险是风险管理与保险的共同基础。（2）风险管理与保险的数理基础相同。（3）风险管理与保险两者相辅相成，相得益彰。11第二节风险管理与保险尽管风险与保险有密切联系，但二者还是有一些区别的。最主要的区别在于，从所管理的风险的范围来看，风险管理面对的是包括投机风险在内的所有风险，而保险则主要是对付纯粹风险中的可保风险。因此，无论从性质上还是从形态上看，风险管理都远比保险复杂、广泛。12第二节风险管理与保险（二）可保风险的条件保险所承担的风险简称可保风险。可保风险是一个相对的概念，它是对一定时期的保险市场而言的。保险人对承担的风险是有选择的，必须具备以下五个条件：（1）风险损失必须可以用货币来计量。（2）风险发生必须具有偶然性。（3）风险发生必须是意外的。13第二节风险管理与保险（4）风险必须使大量标的均有遭受损失的可能性。（5）经济上具有可行性。（6）确定的，可测度的。从理论上说，某种风险事件发生的频率和损失程度是有一定关系的。在现实世界中，损失发生的频率与损失程度之间的关系大致有四种组合，其中只有“损失发生的频率低，损失程度大”这种组合的情况是保险涉及的论题。14案例：保险合同中的霸王条款某人投保的是保险公司的第三者责任险，保险合约规定，某一年里如果发生交通事故而理赔，下一年的保险费率按某个百分率自动上调！有一次他遭遇了交通事故，可是肇事责任根本不在他那一边，他有交警出具的交通事故责任认定书可作证明。然而无论他如何向公司申诉责任不在他，第二年的保险费率还是无情地上调了！他对此感到很无奈、甚至是觉得很无辜。你如何评价？讨论：一则小故事一个日本短剧系列《世界奇妙物语》，其中有一个故事讲的是一个保险经纪突然有了一种特异功能，可以看出某人将要死亡。他出于同情这些人，就专门向他们推销人寿保险，死者的家属当然很感激他，因为要不是临死之前买了保险，没有大笔的保险赔偿金，他们的生活就会陷于很困难的境地。但保险公司当然不喜欢他，很快就将他开除了。你怎么看待这个问题？延伸思考：在现实生活中有没有滥用同情心、怜悯心可能使得问题更糟的例子？子贡赎人吕氏春秋·察微篇鲁国之法，鲁人为人臣妾於诸侯，有能赎之者，取金于府。子贡赎鲁人于诸侯而让其金。孔子曰：“赐失之矣！夫圣人之举事，可以移风易俗，而教导可施于百姓，非独适己之行也。今鲁国富者寡而贫者多，取其金则无损于行，不取其金，则不复赎人矣。”子路拯溺者,其人拜之以牛,子路受之。孔子喜：“鲁人必多拯溺者”。18第三节保险概述一、保险的含义（一）保险的概念我国保险学界普遍把保险的定义表述为：以签订保险合同的形式集中起保险费建立保险基金，用于补偿被保险人因自然灾害或意外事故造成的经济损失，或对个人因死亡、伤残、疾病、年老、失业等给付保险金的一种方法。保险有广义和狭义之分。19第三节保险概述根据《中华人民共和国保险法》第二条规定，保险是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限等条件时承担给付保险金责任的商业保险行为。20第三节保险概述（二）保险的特征1．经济性2．互助性3．法律性4.科学性21第三节保险概述（三）保险与类似行为的比较1．保险与救济的比较都具有风险转移、损失补偿和经济保障的功能，但两种性质完全不同（商品交换vs公益活动；一旦签约就该履行vs偶然性和随意性）。2．保险与储蓄的比较都是为了应付将来可能遇到的不测而在财务上所作的安排，但给付均等原则不同（总体均等、个别不均等vs总体均等，个别也均等）。22第三节保险概述3．保险与赌博的比较保险与赌博在给付均等原则上完全相同。但二者具有以下不同之处：（1）赌博面临的风险是由交易本身创造出来的；而保险面临的风险是客观存在的。（2）赌博面临的是投机风险，保险面临的是纯粹风险。（3）赌博没有社会价值23第三节保险概述二、保险的职能和作用（一）保险的职能1．保险的基本职能（1）分摊职能。就是把参加保险的少数成员因自然灾害或意外事故所造成的损失，分摊给所有的投保人承担。（2）补偿职能。就是把参加保险的全体成员聚集起来的保险基金用于少数成员因遭遇自然灾害或意外事故所受损失的经济补偿。24第三节保险概述2．保险的派生职能（1）防灾防损的职能。保险人一方面会为被保险人在灾害防治方面提供许多建议；另一方面保险人还利用各种手段督促被保险人，关注投保标的风险，维护标的的安全。（2）储蓄投资的职能。一方面，保险公司作为资本市场的机构投资者的影响越来越大；另外，随着投资分红保险的推出，投保人购买保险在获得安全保障的同时兼具了投资的功能。25第三节保险概述3．保险功能理论在我国的发展2003年9月28日，中国保监会主席吴定富首次提出了“现代保险功能理论”，认为保险的主要功能是经济补偿功能、资金融通功能和社会管理功能，其中社会管理功能进一步分为社会保障管理、社会风险管理、社会关系管理、社会信用管理四种职能。在这三大职能中，保障是保险最基本的功能，是保险区别于其他行业的一个最基本的特征。26第三节保险概述（二）保险的作用1．保险在宏观经济中的作用为国家建设集聚资金；推动科学技术向现实生产力转化；保障国家的财政信贷平衡；促进对外贸易发展，平衡国际收支；保障社会稳定。2．保险在微观经济中的作用促进受灾单位及时恢复生产；促进企业加强风险管理；安定人民生活。27第三节保险概述三、保险的种类（一）保险的分类1.按经营性质分类（盈利性保险、非营利性保险）2.按强制方式分类（强制保险、自愿保险）3.按承保方式分类（原保险、再保险）4.按赔付形式分类（损失保险、定额保险）28第三节保险概述（二）保险业务的种类1.财产保险（广义、狭义）2.人身保险（人寿保险、健康保险和意外伤害保险）3.责任保险（公众责任保险、产品责任保险、职业责任保险和雇主责任保险）4.按赔付形式分类（信用保险、保证保险）29第三节保险概述《保险法》第九十五条规定：保险公司的业务范围包括：人身保险业务、财产保险业务、国务院保险监督管理机构批准的与保险有关的其他业务。保险人不得兼营人身保险业务和财产保险业务。但是，经营财产保险业务的保险公司经国务院保险监督管理机构批准，可以经营短期健康保险业务和意外伤害保险业务。30第三节保险概述国际上习惯采用“寿险”(life)和“非寿险”(non-life)两类，它们并不完全对应于人身保险和财产保险。“寿险”是指与人的生存或死亡有关的保险，只相当于人身保险中的人寿保险（根据生命表确定保险费率）；“非寿险”则包括了广义的财产保险、人身意外伤害保险和健康保险（根据损失发生的概率分布确定保险费率）。31第三节保险概述四、保险的产生和发展（一）保险产生的基础1.自然基础自然灾害的客观存在以及不可避免的意外事故的发生是保险产生的自然基础。2.经济基础社会经济、特别商品经济的发展以及货币成为一般价值形态是保险产生的经济基础。32第三节保险概述（二）保险的产生和发展1．古代保险思想和保险雏形•《礼记》、汉朝“常平仓”、隋朝的“义仓”制度都把仓储后备作为一种“荒政”措施•公元前2500年古巴比伦王国的《汉漠拉比法典》、古代埃及的互助组织、在古罗马士兵的丧葬互助会33第三节保险概述2．近代保险的产生和发展（1）海上保险•海上保险最初起源于共同海损的分摊机制，公元前916年的《罗地安海商法》；船舶和货物抵押借款制度；无偿借贷制度•意大利：1347年10月23日，乔治•勒克维伦的签发世界最早的保单；具备现代样式的保险单出现于1397年的佛罗伦萨34第三节保险概述•英国：“伦巴第街”成为16世纪英国保险活动中心；1688年，爱德华•劳埃德在伦敦的泰晤士河畔开了一家咖啡馆，即现今伦敦“劳合社”的前身；劳合社的发展；劳合社不是一个保险公司，而是一个保险市场；劳合社在海上保险和再保险起了最重要的作用；2007年，劳合社正式以再保险公司形式在我国运营。35第三节保险概述（2）火灾保险•最初的火灾保险可以追溯到1118年的冰岛的Hrepps社•1666年9月2日，伦敦市皇家面包店大火•1667年，尼古拉斯.巴蓬独资在伦敦开办营业所，后来使用差别费率，所以有“现代保险之父”的称号•查尔斯•波文开设了最早的股份制保险公司36第三节保险概述（3）人身保险•在中世纪的日耳曼民族，开始兴起基尔特制度•在海上保险产生发展过程中，也逐渐产生了人身保险：15世纪后期欧洲的奴隶贩子；16世纪，安特卫普的海上保险对乘客也进行保险•1551年，德国纽伦堡市场博尔茨创立了一种儿童强制保险37第三节保险概述•法国国王路易十四为了筹集战争经费，于1689年采用了“佟蒂法”•1693年天文学家哈雷编制出第一张生命表•18世纪40年代到50年代，辛普森根据哈雷的生命表，制作了依死亡率增加递增的费率表•陶德森依照年龄差等计算保费，并提出了“均衡保险费”的理论•1762年英国成立了第一家人寿保险公司，标志着现代人寿保险制度的形成38第三节保险概述（4）责任保险•1855年英国铁路乘客保险公司向铁路部门提供铁路承运人责任保险，这是最早的责任保险•1870年，建筑工程公众责任险问世•1875年，马车第三者责任保险开始出现•1880年，出现雇主责任保险•1885年，世界上第一张职业责任保单签发•1895年汽车第三者责任保险问世•1900年，责任保险扩大到产品责任39第三节保险概述（5）信用保证保险•1702年英国开设“主人损失保险公司”，承保诚实保险•1840年有保证社，1842年英国保证公司相继成立•美国则于1876年在纽约开办了“确实保证业务”40第三节保险概述3．世界保险发展的特点和趋势（1）保险业急剧扩张（2）保险业务全球化（3）保险投资的作用日显重要（4）保险市场自由化41第三节保险概述（三）中国保险业的产生和发展1.旧中国民族保险业的发展•1805年，英商开设广州保险社，又称“谏地保安行”，这是在中国开设的第一家保险机构•1865年，第一家华商保险公司上海义和公