全面风险管理实施细则(修改版)

1***路公司全面风险管理实施细则第一章总则第一条为落实***全面风险管理工作要求，明确风险管理责任制度，建立健全风险管理机制体系，细化公司全面风险管理工作，强化标准化建设，统一规范业务流程，有效防范和化解各类风险，保证公司公司各项业务流程和经济活动的持续、健康发展，根据***《北京市首都公路发展集团有限公司全面风险管理办法》的规定，结合公司实际情况制定本办法。第二条本办法所称风险，是指在公司未来发展过程中，各种不确定性对公司实现发展规划和总体目标的影响。第三条本办法所称全面风险管理，指公司按照***全面风险管理要求，围绕发展规划和总体目标，通过在运营管理的各个环节和过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，包括风险管理的组织体系、风险管理策略、风险防控措施、风险管理信息系统和内部控制系统，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。第四条本办法适用于公司各部室、各收费管理所的风险管理工作。第二章风险管理的目标与原则2第五条风险管理的总体目标：（一）确保将风险控制在与发展规划和总体目标相适应并可承受的范围内；（二）确保公司与***信息畅通，各部门之间实现真实、可靠、完整、及时的信息沟通；（三）确保经营的合法合规、内部规章制度和重大措施的顺利执行；（四）确保公司资产的安全和完整，增强管理的有效性，提高管理活动的效率和效果，降低运营管理目标实现的不确定性；（五）确保公司建立针对各项重大风险发生后的危机处理计划，保证公司全面风险防范工作及时、有效，确保公司运营管理工作不因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失。第六条公司风险管理应当遵循全面性和针对性相结合的原则。全面性就是要做到事前、事中、事后控制相统一，使风险管理覆盖到公司的所有部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在风险管理的空白、漏洞和死角；针对性就是要从实际出发，以对重大风险、重大事件（指重大风险发生后的事实）的管理和重要流程的内部控制为重点，抓住关键环节，有针对性地按照基本流程实施风险管理。第七条公司的全面风险管理涵盖运营管理和经营活动中所有业务环节，包括但不限于：3（一）决策环节：包括领导层及一般管理者在日常管理、应对突发事件等过程中的决策事件等；（二）运营环节：包括围绕员工岗前、岗中、岗后的收费监控稽查各流程，涵盖通行费征收、业务操作、服务投诉、票证管理、违纪行为监督检查、交通监控及信息传递与发布、特殊事件处理、监督管理、安全管理等；（三）设备设施维修维护环节：故障原因、处理时间及效率、上报程序、故障查找与排除、估损及维护等；（四）工程建设环节：包括各类工程前期调研准备、合同签订、工期推进时效及费用支出、质量控制、交工验收资料留存等；（五）采购及付款环节：包括采购申请、处理采购单、验收货物、填写验收报告、记录应付账款、核准付款等；（六）固定资产管理环节：包括固定资产的购置、处置、维护、保管与记录等；（七）财务管理环节：包括货币资金的入账、划出、记录、报告、出纳和财务人员的授权、预算管理、票据凭证管理及应收账款等；（八）人事管理环节：包括招聘、订立与解除或终止劳动合同、培训、计算薪金、计算个人所得税及各项代扣款、薪资记录、薪资支付、考勤及考核等；（九）媒体对外宣传环节：外部媒体接待与宣传过程中的程序执行、问题处理等；网站文字信息的审核、发布等；新闻采访、4内部刊物等任何形式的关于公司的媒体报道进行事先引导、事后跟踪控制等。第四章风险管理基本流程第八条风险管理基本流程为：（一）收集风险管理初始信息；（二）进行风险评估；（三）制定风险管理策略；（四）提出和实施风险管理解决方案；（五）风险管理的监督与改进。第五章风险管理组织体系与职责分工第九条公司风险管理组织体系，主要包括由经理层和各部门负责人组成的全面风险管理领导小组及成员、风险管理办公室、风险管理监督审核小组、法律事务小组、风险管理兼职员及其职责。其中公司经理和党委书记任小组组长，公司副经理任副组长，各部门负责人为小组成员，领导小组下设风险管理办公室，设在行政办公室。风险管理监督审核小组由计划财务部负责审计工作人员和相关人员组成。法律事务小组由法务专兼职人员和相关人员组成。各部门分别设立风险管理兼职员，并由各部门优秀5骨干人员兼任。第十条工作职责（一）领导小组组长工作职责：1.全面负责公司风险管理工作；2.确定公司风险管理工作的总体目标、风险承受度、批准风险管理策略和重大风险管理解决方案；3.了解和掌握公司面临的各项重大风险及其风险管理现状，做出有效控制风险的决策；4.批准重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制；5.批准重大决策的风险评估报告；6.批准风险监督审核小组提交的风险管理监督评价报告；7.批准风险管理组织机构设置及其职责方案；8.批准风险管理措施，纠正和处理相关组织或个人超越风险管理制度做出的风险性决定的行为；9.督导公司风险管理文化的培育；10.全面风险管理其他重大事项。（二）领导小组副组长工作职责：1.协助组长开展风险管理工作，按照行政职责管理职能部门及各业务单元的日常风险，有效化解和降低公司整体的运营风险；2.审议风险管理策略和重大风险管理解决方案；63.审议重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制，以及重大决策的风险评估报告；4.审议风险管理监督小组提交的风险管理监督评价综合报告；5.审议风险管理组织机构设置及其职责方案；6.具体指导、监督、检查各分管部门的风险管理工作；7.同时根据行政职责负责组织编制相关方案、计划、报告。8.办理有关全面风险管理的其他事项。（三）领导小组成员工作职责：1.负责执行风险管理基本流程，组织建立部门风险管理机制体系建设、风险管理信息系统建设和内部监控体系；2.研究提出部门重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制；3.研究提出部门的重大决策风险评估报告；4.研究提出部门重大风险管理解决方案，并负责该方案的组织实施和对该风险的日常监控；5.负责对部门风险管理有效性的评估，研究提出、制定和落实风险管理防范措施、风险改进方案；6.做好培育风险管理文化的有关工作；7.建立健全风险管理内部控制子系统；8.负责组织落实风险管理日常工作，认真查找风险点，制定和完善职责内的风险管理工作方案、计划、报告；开展自检自查7工作；9.接受风险管理办公室和风险管理监督审核小组的组织、协调、指导和监督；10.负责完成年度风险管理目标工作。（四）风险管理办公室工作职责：1.负责公司全面风险管理协调、监督、检查具体落实工作；2.研究提出跨职能部门的重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制；3.研究提出跨职能部门的重大决策风险评估报告；4.研究提出风险管理策略和跨职能部门的重大风险管理解决方案，并负责该方案的组织实施和对该风险的日常监控；5.负责对公司全面风险管理有效性评估，研究提出全面风险管理的改进方案；6.负责组织建立公司全面风险管理信息系统；7.推进公司风险管理文化的有关工作；（五）风险管理监督审核小组工作职责：1.独立于各部门，负责协助公司识别和评价重大风险问题，帮助公司改进风险管理与控制系统；2.通过评价控制的效率与效果、促进其持续改善等工作，帮助公司维持有效的控制系统；3.评价公司治理过程并提出改进建议，履行检查与评价、咨询与服务的职能；84.实施风险管理与内部控制的综合评价和专项内审。对于涉及风险控制的内审事项，向风险管理领导小组负责并报告工作。（六）法律事务小组工作职责：1.承担公司的政策法律事务，为领导决策和业务开展提供法律参考意见；2.审核相关法律文书及合同，防范法律风险；3.负责牵头处理公司项目法律事务、涉讼处置事务，代表公司对外处理相关法律事务，维护公司的合法权益。（七）风险管理兼职员工作职责：1.负责部门全面风险管理具体落实工作；2.负责风险点查找、识别、评估、确定；3.制定和完善风险管理工作方案；4.按季度制定风险管理工作计划并及时分析风险管理工作跟进情况、报送风险管理工作总结；5.报送年度风险管理工作报告；6.执行风险管理基本流程，落实风险管理防范措施、改进方法，完成年度风险管理目标工作。第六章风险管理实施第十一条风险管理初始信息。公司各部门按照职责分工，广泛、持续不断地收集与公司、本部门风险和风险管理相关的内9部、外部初始信息（包括历史数据和未来预测），包括与风险及风险管理相关的宏观经济、政策法规、市场状况、技术革新、公司资源、财务状况、人力配置、管理措施、工具应用、信息报告等方面的信息。各部门广泛地、持续不断地收集与风险及管理相关的信息，并进行必要的筛选、提炼、对比、分类、组合，以便进行风险评估。各部门根据工作任务及实际情况及时收集并整合风险信息，研究制定年度风险管理工作计划并不断更新及推进工作。同时将风险管理工作计划于年初提交风险管理办公室，以便及时进行整理和修订。各部门要将重要风险信息及时传递给风险管理办公室及主管领导。风险管理办公室及时汇总各部门风险管理计划及重要风险信息情况，传递给领导小组。第十二条风险识别。根据高速公路业务特点及自身实际情况，搜集各类信息，总结工作经验，全面查找日常管理工作中可能出现的风险点，公司所面临的风险分为通行费收入风险、人员流失风险、财务管理风险、安全管理风险、围绕“三重一大”风险、法律管理风险及内部风险。(一)通行费收入风险。通行费收入风险是指，直接影响公司按时、按量完成***下达的通行费收入目标，影响公司完成管理业绩考核工作，以及造成通行费损失的风险。公司主营业务收入是通行费收入，通行费收入风险主要有经10济形势和国家政策、恶劣天气与交通事故不可抗力因素、特殊时期通行保障任务、社会车辆逃漏费造成通行费损失、运营生产和管理人员的服务质量、联网设备不匹配及监督管理相关配套设备设施不到位的硬件管理不足造成的通行费收入损失。（二）人员流失风险。人员流失风险是指，由于公司运营一线人员自身发展前途、薪酬待遇、社会诱惑、同行业人员需求竞争的因素造成公司运营生产岗位变动频繁、运营成本增加、服务质量差异、队伍建设不稳定的风险。根据公司所辖路段的运营管理工作需要，公司运营一线人员需求量大，公司招收新员工，统一为新员工配备的生活用品及办公用品，同时为让员工熟悉工作内容，熟练掌握业务技能，提高员工服务水平，统一高水平服务标准，公司组织新员工进行岗前培训，支付培训费用。为新员工配备生活用品、办公用品费用及培训费用由公司统一支付，因此人员流失现象直接导致各项费用增加，造成公司运营成本增加；同时人员流失造成运营一线队伍不稳定，新老员工业务水平差距影响公司高水平服务质量。（三）财务管理风险。财务管理风险是指，财务基础管理规章制度不完善、运营日常经费控制不当使公司运营经费支出和日常管理成本未在指标控制范围内；在各项财务活动过程中，因各种内外因素使财务状况不确定，导致公司财务蒙受严重的经济损失的风险。现阶段，财务管理风险的不确定因素主要体现在大宗物品采11购方面。由于大宗物品的采购量大、费用高，使物资采购管理规范化、制度化能有效地防范财务管理风险的发生。（四）安全管理风险。安全管理风险是指，在运营管理过程中造成路方责任的重大安全生产事故、质量事故、重大经济损失风险；由于对安全防范意识不强、对重点业务和要害部位以及重点人员安全管理工作不完善造成公司安全危机的风险；重大瘟疫爆发、传播风险；公司内部车辆行车安全风险。（五）围绕“三重一大”风险。“三重一大”风险是指，重大问题决策、重要干部任免、重大项目投资决策、大额资金使用的变化引起公司经济效益变化的风险。（六）法律管理风险。法律管理风险是指由于法律事务管理规章制度不完备、日常运营工作中人事、财务管理不当及合同审核监督不落实程序不完善、外部法律纠纷及诉讼等的一系列原因，容易导致公司经济及管理利益遭受损失的风险。（七）内部风险。内部风险是指，公司各部门对相关业务文件执行的误差、对相关业务执行的把握尺度不统一导致公司各部门之间协调处理过程出现的不及时、业务交叉的内