亿纬锂能股份有限公司的财务分析报告

目录一、公司基本情况..............................................................................................................-1-1.公司基本情况..............................................................................................................-1-2.公司所处的行业及该行业的龙头公司......................................................................-2-二、公司资金筹集采取的方式..........................................................................................-2-三、公司营运资金管理......................................................................................................-3-四、2011年度应收账款周转率.........................................................................................-5-五、公司的固定资产投资情况..........................................................................................-7-六、长期投资......................................................................................................................-8-七、公司的利润分配政策..................................................................................................-8-八、近3年所分的现金股利和股票股利..........................................................................-8-九、2011年的资产负债率，净资产收益率，销售净利率.............................................-9-1.2011年的资产负债率.................................................................................................-9-1.2011年的净资产收益率...........................................................................................-10-2.2011年的销售净利率...............................................................................................-11-亿纬锂能股份有限公司的财务分析报告-1-股票代码300014题目：惠州亿纬锂能股份有限公司的财务分析报告一、公司基本情况1.公司基本情况中文名称惠州亿纬锂能股份有限公司英文名称EVEEnergyCo.,Ltd中文简称亿纬锂能英文简称EVE法定代表人刘金成注册地址惠州市仲恺高新区75号小区注册地址的邮政编码516006办公地址惠州市仲恺高新区西坑工业区亿纬工业园办公地址的邮政编码516006公司国际互联网网址@evebattery.com惠州亿纬锂能股份有限公司自2001年成立以来，围绕着“追求卓越、质量优先、创造价值、言而有信、团队合作”的企业核心价值观，历经10年的快速发展，现已成为中国锂电池行业的领先企业；公司于2009年10月在深圳创业板上市，是首批28家创业板企业之一（股票代码：300014.SZ）。亿纬锂能始终坚持自主开发和技术创新，目前已拥有59项国家专利，其中2项发明专利获得国家知识产权局授予的“中国专利优秀奖”，并在锂/亚硫酰氯、锂/二氧化锰和锂/二硫化铁等一次锂电池领域拥有技术和生产规模的优势。公司的主要产品锂/亚硫酰氯电池在国内市场的占有率遥遥领先，并已成为具有国际先进技术水平的绿色高能锂电池的全球主要供应商之一。产品广泛应用于全球智能表计、汽车电子、安防、数据通信和智能交通等领域。在全球新能源产业不断升级的背景下，亿纬锂能引进了先进的自动化生产设备和尖端的分析测试仪器，研发并生产各种规格的高性能的锂二次电池，包括聚合物锂离子电池、方形和柱形液态锂离子电池、锂离子动力与储能电池等，产品广泛应用于消费类电子产品、便携式电子设备、电动工具、电动自行车和储能动力等应用领域。同时，公司正在不断提升生产规模，积极打造具有国际竞争力的锂二次电池生产基地，力争在2011年实现日产30万只锂离子电池的阶段目标。公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》登载年度报告的中国证监会指定网站：证监会指定网站公司年度报告置备地：公司董事会办公室亿纬锂能股份有限公司的财务分析报告-2-公司股票上市交易所：深圳证券交易所股票简称：亿纬锂能股票代码：3000142.公司所处的行业及该行业的龙头公司公司所处的行业：电子元器件制造业。行业的龙头公司：亿纬锂能是国内最大、全球第五的锂亚电池供应商，是唯一具有中国军工领域锂原电池供应资格的厂商，也是国内唯一被国家电网和南方电网列入采购目录的锂原电池厂商。二、公司资金筹集采取的方式筹资方式：发行股票发行筹资发行类型：增发发行起始日：2012-05-08发行性质：增发A股发行股票种类：A股发行方式：限制性股票授予发行公众股数量(万股)：48.75人民币发行价格(元)：7.38亿纬锂能股份有限公司的财务分析报告-3-三、公司营运资金管理现金流量表(单位：人民币元)科目2011年度科目2011年度销售商品、提供劳务收到的现金454,826,058.89取得子公司及其他营业单位支付的现金净额收到的税费返还1,499,329.01支付其他与投资活动有关的现金收到其他与经营活动有关的现金45,945,305.70投资活动现金流出小计71,927,127.92经营活动现金流入小计502,270,693.60投资活动产生的现金流量净额-71,927,127.92购买商品、接受劳务支付的现金318,235,124.40吸收投资收到的现金支付给职工以及为职工支付的现金97,260,830.76取得借款收到的现金支付的各项税费34,636,621.20收到其他与筹资活动有关的现金支付其他与经营活动有关的现金23,836,194.98筹资活动现金流入小计经营活动现金流出小计473,968,771.34偿还债务支付的现金经营活动产生的现金流量净额28,301,922.26分配股利、利润或偿还利息支付的现金18,786,276.42收回投资收到的现金支付其他与筹资活动有关的现金取得投资收益收到的现金筹资活动现金流出小计18,786,276.42处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额筹资活动产生的现金流量净额-18,786,276.42处置子公司及其他营业单位收到的现金净额四、汇率变动对现金的影响-2,335,792.29收到其他与投资活动有关的现金四(2)、其他原因对现金的影响投资活动现金流入小计五、现金及现金等价物净增加额-64,747,274.37亿纬锂能股份有限公司的财务分析报告-4-购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金71,927,127.92期初现金及现金等价物余额236,958,441.45投资支付的现金期末现金及现金等价物余额172,211,167.08营运能力报告日期2012-03-312011-12-312011-09-302011-06-30应收账款周转率(次)0.56763.0152.27411.5078应收账款周转天数(天)634.2495119.403158.3044238.7585存货周转天数(天)452.37587.6275152.1941207.0274存货周转率(次)0.79584.10832.36541.7389固定资产周转率(次)--6.0643--2.7679总资产周转率(次)0.13360.63670.43940.283总资产周转天数(天)2694.6108565.4154819.2991272.0848流动资产周转率(次)0.21270.97670.68740.4446流动资产周转天数(天)1692.5247368.5881523.7125809.7166股东权益周转率(次)0.16470.77620.52050.335亿纬锂能股份有限公司的财务分析报告-5-四、2011年度应收账款周转率资产负债表(单位：人民币元)科目2011-12-31科目2011-12-31货币资金172,211,167.08短期借款交易性金融资产交易性金融负债应收票据29,305,772.49应付票据应收账款190,793,287.06应付账款83,716,840.62预付款项27,161,374.25预收款项13,062,550.53其他应收款588,017.22应付职工薪酬5,600,689.96应收关联公司款应交税费17,923,051.90应收利息应付利息应收股利应付股利存货96,926,244.75其他应付款9,960,813.29其中:消耗性生物资产应付关联公司款一年内到期的非流动资产一年内到期的非流动负债其他流动资产其他流动负债流动资产合计516,985,862.85流动负债合计130,263,946.30可供出售金融资产长期借款持有至到期投资应付债券长期应收款长期应付款长期股权投资专项应付款投资性房地产预计负债固定资产88,181,699.98递延所得税负债在建工程149,734,457.69其他非流动负债30,902,560.04工程物资非流动负债合计30,902,560.04固定资产清理负债合计161,166,506.34生产性生物资产实收资本(或股本)198,000,000.00油气资产资本公积254,842,987.01无形资产36,293,682.28盈余公积22,840,539.22开发支出12,220,573.07减:库存股商誉未分配利润172,119,588.42长期待摊费用3,220,300.03少数股东权益递延所得税资产2,333,045.09外币报表折算价差其他非流动资产非正常经营项目收益调整非流动资产合计291,983,758.14所有者权益(或股东权益)647,803,114.65亿纬锂能股份有限公司的财务分析报告-6-合计资产总计808,969,620.99负债和所有者(或股东权益)合计808,969,620.99营运资金=流动资产-流动负债=516,985,862.85-130,263,946.30=386,721,916.55利润表(单位：人民币元)科目2011年度科目2011年度一、营业收入477,212,855.95二、营业利润94,727,424.46减:营业成本330,285,994.74加:补贴收入营业税金及附加2,378,496.39营业外收入9,746,522.58销售费用13,691,018.32减:营业外支出3,206,865.54管理费用31,949,137.56其中:非流动资产处置净损失堪探费用