应用HyperionEPM实现企业高绩效管理彭新

应用HyperionEPM实现企业高绩效管理彭新高级咨询顾问OracleEPM(Hyperion公司)----全球最卓越的企业绩效管理软件提供商9个获CFO杂志“最佳财务状况奖”的企业中，8个是Hyperion的用户2006年财富500强前20家企业中19家，使用Hyperion实现财务分析2006年财富500强前20家企业中12家，使用Hyperion完成预算管理2006年财富500强前20家企业中14家，使用Hyperion实现财务合并1981成立，总部在美国加州硅谷全球12,000多个客户，2百万个用户全球28个国家设立分支机构，共有2800名员工，公司总部荣誉雇员客户SantaClaraUSA《财富》100家最受员工称赞公司280012,000+2Oracle:清晰的产品定位和承诺“Oracle收购Hyperion获得了大多数客户和潜在客户的积极回应，Oracle对Hyperion企业绩效管理产品有着清晰明确的承诺：Oracle将会继续升级研发这些软件产品，作为其企业绩效管理解决方案的核心，Oracle的绩效管理解决方案将继续为已有的Oracle应用产品用户和非Oracle应用产品用户服务”MagicQuadrantforCPMSuites,2007;19December2007.NigelRayner,NeilChandler,JohnE.VanDecker占据领导地位的企业绩效管理软件OracleHyperionEPM产品全球部分标杆客户OracleHyperionEPM中国部分客户案例集成的绩效管理闭环产生洞察力与高绩效……建立多套执行方法、资源配置、盈利模型在不同模型中模拟，确定重大举措战略目标分解财务预算业务计划滚动预测战略地图平衡计分卡关键成功要素KPI指标行业指标与标杆趋势分析赢利性分析运营效率分析法定报告管理报告合规性报告绩效计分卡报告目标设定业务建模计划预算分析监控成本盈利管理报表合并定义分摊模型分摊动因赢利性分析降低成本为计划预算和绩效考核提供依据财务合并__并非简单的数据加总数据收集—多个数据来源手工数据录入提交审批发布过程，工作流管理合并外币转换内部往来关联交易抵销数据的调整少数股权计算多准则的处理报告及分析法律法规、准则及税务内部管理报告的要求股权变动的跟踪和模拟FinancialConsolidationHFM__提供统一的财务数据合并平台自动合并自动生成抵消分录手工调整分录完整审计轨迹统一财务数据平台支持多准则、多架构、多币种自由设置抵消规则、勾稽关系、审批流程预设内部对账平台、手工调整分录完全面对财务用户货币转换能按照指定汇率进行币种折算，满足不同币种金额报表合并或汇总的需要内部往来对账平台能够生成公司内部交易的余额不匹配例外报告，并可根据错误报告,手工注销内部余额的差异财务报表输出基于会计科目维度自动生成各类财务报表满足各种需求：对外披露、内部管理、国资委、财政部Office集成所有报表能够输出至常用的办公软件（如MS-Office）以便进一步处理多维分析报表按图形化的报表工具与Excel双向集成修改报表格式勾稽校验预置校验公式包括表内、表间、公司间数据勾稽关系审核数据集成提供多种数据集成服务工具，可以实现不同异构ERP系统/财务系统数据连接流程控制内置的工作流管理，合并用户在一个系统中实现合并数据的提交、审批、拒绝、调整等过程准则转换支持多准则自动转换中国准则、香港准则、国际准则权限管理安全管理详细日志10FDM服务器•存储当前及历史映射定义•做维度匹配，关系验证•数据校验，规则检查•一次定义OracleEBSTaxFiling引导式用户工作流界面OracleHyperion数据集成服务工具实现将不同系统导出的数据文件自动导入到HFM系统•ERPfiles•Flatfiles•XLS•CSV•Etc….•Database•用友•金蝶其他•Database•DataMart•DataW/HEPM适配器•预定义多个适配器•数据上传包括补充性数据,分录,钻取•流程管理Hyperion•财务合并•预算管理•Essbase•战略财务收集、匹配数据流验证加载/复核100%审计线索•SAPR3报表合并层级北药集团双鹤公司二级利润中心三级利润中心万辉双鹤公司四级利润中心最深的纵向结构可以达到11级22个一级利润中心、5家上市公司，11个层级的合并，目前合并的公司数大约在1644家合并计算---不同科目用不同汇率进行外币折算在系统中定义不同的币种和汇率，合并时会自动将子公司的币种金额转换成父公司的币种金额，并计算折算差额。合并计算--内部往来抵消系统可以自动出具公司间往来报表，公司间往来报表不仅可以反映本公司与其他公司之间的往来匹配情况，也可以反映下属公司的往来情况14复杂股权关系的合并算法处理合并计算–复杂股权/多种方式并存合并计算---多准则转换非重分类差异：某些行业的收入要抵扣税后列示固定资产折旧方法之间的差异；政府补贴从资本公积调到补贴收入；其他非重分类差异；定义计算公式，自动计算非重分类的准则调整在系统中通过凭证进行非重分类的调整计算产生重分类差异：报表结构不同（例如：资产负债表和损益表结构不同）；披露归属不同（例如利息收入在香港准则单独披露，中国准则属于财务费用等）；在系统中搭建中国准则科目架构和香港准则科目架构，实现重分类的调整；香港准则科目架构中国准则科目架构组织架构设置和维护•支持各种各样的组织结构–管理、法定、税务等•在一个时间点可以有不同的组织架构•提供按期间保存动态组织架构的功能•定期管理和跟踪组织结构的变更•比较过去的，现在的和规划中的组织和股权结构•提供真实完整的历史数据信息•按期间分配不同的控股比例、合并比例、合并方法2011年1月华北华南北京天津石家庄广州深圳珠海2011年2月总部华北华南北京石家庄天津广州深圳珠海总部法定组织管理组织OracleHyperion财务报表合并中国客户案例市场环境战略流程和KPI目标/考核指标执行措施(业务流程、成本、利益、主要绩效考核指标、负责人)业务管理管理报告主要流程业绩考核指标战略规划(5－10年)业务计划(3－5年)年度预算(1年)目标数据差异分析滚动预测（未来3个季度）11234567234567全面预算管理解决方案概览根据企业外部环境和内部的能力制定公司战略将战略细化到目标和考核指标为实现战略目标和考核指标确认必须执行措施,包括业务流程、相应的成本费用、主要的负责部门根据确认的业务计划编制预算预算执行过程中的监控定期对预算执行情况进行检查，将目标数据和实际数据进行差异分析找到问题的原因从而加以改进根据目标完成情况对下一时段进行预测，及时更新反映公司最新的可能的经营结果单一的集中化的计划预算管理平台计划预算最佳实践损益表资产负债表现金流量表核心财务预算人力资源计划资本支出计划附加模块销售预算自定义预算应用项目预算市场预算产品预算Essbase企业级多维分析服务器数据仓库业务系统OracleERP,SAP企业绩效管理系统EPMWorkspaceSmartViewforOfficeEPM工作空间WebAlertsSmartViewforOfficeMobileDesktopSearch中间件（WebLogic、数据集成工具ODI）HyperionPlanning企业级计划预算管理平台公司各级管理层给其下级单位设定分解后的业务目标。各层级业务单位根据目标制定业务计划目标分解根据设定的目标以及详细的工作计划预测完成这些目标、计划所需的资源（市场、员工、资金等）、成本、投资，编制及审核、下达年度预算预算编制（围绕年度目标及业务计划进行资源配置）公司层面的综合业务规划，包括：战略规划、市场规划、IT规划和人力资源规划等。这些规划指导业务部门的工作重点及方向战略规划(中长期战略和目标设定）客观准确及时地记录公司发生的运营业务活动及消费的资源。同时将记录的结果汇报给相应的管理层。将实际发生的核算与预算进行差异分析，关注“例外”事项的管理分析、报告（目标完成情况跟踪分析）根据年度和滚动预算对公司实际运营发生的业务活动及费用进行控制。以实际达成预算。预算控制根据目标完成情况对下一时段进行预测，以及时更新反映公司最新的可能的经营结果滚动预测HyperionPlanning全面预算管理平台支持全面预算管理的各个环节战略规划目标分解预算编制预算控制分析报告滚动预测沟通协调目标资金战略收购兼并长期发展股东权益•销售更多的产品或服务：未来几年的产品需求？•价格的变化趋势如何，对公司盈利的影响？•销售新的产品或服务：进入新的相关领域？•融资计划长期债、短期债、上市融资等哪种方式更适合？•债务安排如何安排现金流以按时还债？还债资金如何取得？长期发展兼并、剥离资金战略股东权益•公司的收购兼并策略怎么样？对企业未来影响如何？•收购项目经济利润如何？三表如何？风险因素？•如果三年后股价希望达到130元，那么这几年的平均增长率是多少？•未来几年公司的三表如何？EVA如何？Hyperion战略财务最佳实践01－唯一完整的战略计划解决方案帮助企业创建战略性的财务计划一体化的计划预算解决方案将战略计划运营相结合即时模型目标设定资金战略集团发展3－5年中长期计划HyperionStrategicFinanceHyperionPlanning年度计划、预算与滚动预测目标细化使用最新的预测结果更新战略计划人力资源计划年度计划资本支出计划项目计划最佳实践02－协同的预算工作平台建立落实到员工层面的预算编制和控制不需维护的客户端；软件的升级更新不涉及客户端的改变用户在熟悉的界面上操作，容易学习和使用全面的基于Web的预算解决方案，任何时候、任何地方都可访问系统与MSOffice完美集成数据验证，高亮显示无需编程勾稽关系验证信息支持输入数据校验数据校验无需编程设定验证规则（勾稽关系）无需编程.Copyright©2010,Oracleand/oritsaffiliates.Allrightsreserved.26Excel中也支持数据验证和任务列表.数据验证信息最佳实践03－上下互动的沟通协调完全内置的流程管理，实现预算审批不同业务单元可以有不同的审批流程流程操作同时可输入文字说明记录整个流程历史和说明随时察看审批状态EMAIL通知权限控制强大的工作流引擎实现灵活的预算审批流程可基于多维度的交叉进行审批通过验证规则可以设置超过一定标准后触发一个特别的审批流程符合中国用户习惯的强大审批流最佳实践04－滚动预测和调整支持滚动预测，包括3＋9、6＋6、9＋3等方式支持月度调整预算可以和年度预算共用一套预算表格，也可以保持预测的独立性同一种预测条件下可以储存多各版本的预测数据滚动的预测和调整支持滚动预测，包括3＋9、6＋6、9＋3等方式支持月度调整预算可以和年度预算共用一套预算表格，也可以保持预测的独立性同一种预测条件下可以储存多各版本的预测数据最佳实践05－管理不确定性和风险CrystalBall量化预测中内含的风险并确定关键的风险因素•CrystalBall是一个通用的、行业领先的、基于Excel的应用，用于蒙特卡罗模拟、预测及优化。以Excel插件的方式进行工作，非常容易使用•蒙特卡洛模型：可以快速根据输入的范围值预计输出的各种结果及每种结果的发生概率。•预测：用时间序列及回归分析方法对历史数据进行分析。•敏感性分析：确定哪一项变量导致了不确定性因素以及对变化的影响程度。•随机最佳化方法：自动搜寻最佳解决方案与此同时对不确定性也作出说明。改进预测可信度的方法，提供了更可用的构建不确定性模型的方法，掌握各种情况发生的可能性、分析目标对各种条件的敏感性、提高预测的准确度最佳实践06－报告和分析SmartViewforOffice•即席报表•定制输出:–格式–表格–图形–公式•数据输入和应用处理•Word和PPT支持•可作为OBIEE的数据源与E